ÅRSREGNSKAB Afleveret d. 06-06-2013 22:27 for Engesvang Kirkekasse under Engesvang i i Myndighedskode: 8612 CVR nummer: 32889328 Årsregnskabet indeholder: Menighedsrådets erklæring Revisionspåtegning Menighedsrådets forklaringer Anvendt regnskabspraksis Årsregnskab i hovedtal Resultatdisponering Finansiel status Årsregnskab på løn, øvrig drift og indtægt Bilag 1: Oversigt over faste ejendomme Bilag 2: Kollektregnskab og øvrige biregnskaber Bilag 3: Resultatopgørelse og balance på artskontoniveau
Side 1 Menighedsrådets erklæring Menighedsrådet har behandlet og godkendt årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar - 31. december for Engesvang Kirkekasse. Årsregnskabet aflægges i overensstemmelse med regnskabsinstruksen og den til enhver tid gældende lovgivning for de lokale kirkelige myndigheder. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede regnskabsmæssige skøn for forsvarlige. Årsregnskabet giver efter vores opfattelse et retvisende billede af kirkekassens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december samt resultatet af aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december i overensstemmelse med den valgte regnskabspraksis. Menighedsrådets forklaringer indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, som den omhandler, og beskriver kirkekassens væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer. Menighedsrådet har etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Der er endvidere etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at der tages skyldige økonomiske hensyn ved kirkekassens forvaltning, og at oplysningerne i årsregnskabet er dokumenterede og i overensstemmelse med regnskabs-bekendtgørelsen. Det er således vores opfattelse, at der er taget skyldige økonomiske hensyn ved kirkekassens forvaltning. Årsregnskabet indstilles til provstiets godkendelse Engesvang den 13 / 03 2013 Bodil Andresen menighedsrådsformand Rasmus Røjkjær menighedsrådets valgte kasserer
Den uafhængige revisors erklæring Side 2 Til menighedsrådet for Engesvang Kirkekasse Vi har revideret årsregnskabet for Engesvang Kirkekasse for perioden 1. januar til 31. december, der omfatter forklaringer til regnskabet, årsregnskabet, noter og bilag. Årsregnskabet er udarbejdet efter lov om folkekirkens økonomi og de deraf følgende regler (cirkulære og vejledning). Menighedsrådets ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om folkekirkens økonomi. Menighedsrådet har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Her ud over er det menighedsrådets ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, god offentlig revisionsskik, jf. Ministeriet for Ligestilling og Kirkes instruks for revision af kirke- og provstiudvalgskassernes budget, regnskab og revision m.v. af 20. august. Dette kræver at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for kirkekassens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er, at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af kirkekassens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Engesvang Kirkekasse
Side 3 Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af kirkekassens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december samt af resultatet af kirkekassens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december i overensstemmelse med efter lov om folkekirkens økonomi og de deraf følgende regler (cirkulære og vejledning). Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen De i årsregnskabet indeholdte budgetter er ikke omfattet af vor revision. Udtalelse om menighedsrådets erklæring Vi har i henhold til lov om folkekirkens økonomi og de deraf følgende regler (cirkulære og vejledning) gennemlæst menighedsrådets erklæring samt forklaringer til regnskabet. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. den revisor Fremsendes til provstiudvalget: Det reviderede regnskab inkl. revisionsprotokollat er behandlet i et menighedsrådsmøde. / formand Provstiudvalgets bemærkninger: I henhold til fremsendt revisionsprotokol godkendes dette regnskab med følgende bemærkninger:
Side 4 Menighedsrådets forklaringer til regnskabet: Formål 4 - Kirkegård Merudgiften på drift skyldes udgift til belægning foran kirken 46.600 kr. løvsuger 48.937 kr. ialt 95.537 kr. overført fra regnskab 2011 (Fjernelse af træer 25.000 kr. bliver udført 2013) Formål 5 - Præstebolig Merudgiften skyldes udskiftning af Emilitglas i glasparti kr. 9.287,50 Formål 6 - Administration og fællesudgifter Besparelsen på denne konto skyldes pension og atp budgetteret herpå men ført under løn. Formål 8 - Anlæg Nyt sognehus som vil være færdig ultimo 2013 Udgifter til sognehus i 2010 og 2011... 133.42 kr Udgifter til sognehus i... 1.434.232,75 kr ialt... 1.567.652,75 kr deludbetalt lån fra Stiftet... -1.500.00 kr. Diff.... 67.652,75 kr.
Side 5 Anvendt regnskabspraksis Hermed følger en beskrivelse af de principper for værdiansættelser, som anvendes i regnskabet. Årsregnskabet for denne kasse er aflagt i overensstemmelse med Bekendtgørelse af Lov om folkekirkens økonomi og deraf følgende cirkulærer og vejledninger fra Kirkeministeriet. et er aflagt på formål. I bilag 3 til regnskabsskemaet er regnskabet vedlagt på artskontoniveau. Åbningsbalancen er optaget i regnskabet i henhold til vejledning fra Kirkeministeriet. Generelt om indregning og måling Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsregnskabet aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, imens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Resultatopgørelsen Indtægter: Ligningsmidler indregnes i takt med at de modtages i kassen, og de periodiseres, hvor modtagelsen falder uden for regnskabsåret. Andre indtægter indregnes efter faktureringsprincippet. Omkostninger: ets omkostninger indregnes i takt med afholdelsen, herunder løn og andre lønafhængige omkostninger samt omkostninger i øvrigt. et er udgiftsbaseret og indeholder ikke afskrivninger, idet investeringer i materielle aktiver udgiftsføres ved etableringen/erhvervelsen. Indtægter (udover den kirkelige ligning) og omkostninger er fordelt på formålene: Kirkebygning og sognegård Kirkelige aktiviteter Kirkegård Præsteboliger mv. Administration og fællesudgifter Finansielle poster: Finansielle indtægter og omkostninger indeholder poster fra andre kirkelige institutioner, realkreditter og pengeinstitutioner mv. Ekstraordinære poster: Ekstraordinære poster omfatter indtægter og omkostninger, der hidrører fra begivenheder, som ikke hører under kirkekassens ordinære drift, og som derfor ikke forventes at være tilbagevendende. Balancen Materielle anlægsaktiver: Da regnskabet er udgiftsbaseret, er der ikke optaget værdi af ejendomme eller andre materielle aktiver, som kassen måtte eje. Tilgodehavender: Tilgodehavender er indregnet til nominelt beløb eventuelt med fradrag for nedskrivningen af forventede tab. Periodeafgrænsning: Periodeafgrænsningsposter omfatter forudbetalte udgifter vedrørende næste regnskabsår samt forud modtagne indtægter (ligningsmidler, bolig- og varmebidrag), der omfatter næste regnskabsår. Værdipapirer: Værdipapirer registreres til anskaffelsesværdi (likviditet og opsparing til anlæg). Dette gælder dog ikke gravstedslegater indbetalt før 1987, legater og andre beholdninger administreret af menighedsrådet, som er placeret i værdipapirer. Disse optages til nominel værdi. Gæld: Langfristet gæld til stiftet eller realkreditinstitutter samt andre finansielle forpligtelser optages til nominel værdi.
Årsregnskab for: Engesvang Kirkekasse Side 6 1 Ligningsbeløb til drift 1.273.813,00 Driftsudgifter i alt 1.161.481,54 2 Kirkebygning og sognegård, Udgift 212.608,18 Udgifter, løn 115.975,91 Udgifter, øvrig drift 96.632,27 Indtægter 3 Kirkelige aktiviteter, Udgift 422.185,94 Udgifter, løn 341.583,89 Udgifter, øvrig drift 80.602,05 Indtægter 4 Kirkegård, Udgift 247.508,24 Udgifter, løn 447.133,04 Udgifter, øvrig drift 287.994,81 Indtægter 487.619,61 5 Præstebolig mv., Udgift 15.301,20 Udgifter, løn 24.512,60 Udgifter, øvrig drift 27.154,60 Indtægter 36.366,00 6 Administration og fællesudgifter, Udgift 202.620,97 Udgifter, løn 84.318,80 Udgifter, øvrig drift 121.431,80 Indtægter 3.129,63 7 Finansielle poster, Udgift 61.257,01 A Resultat af drift, Overskud 112.331,46 ANLÆGSBEVILLINGER Renteindtægter af anlægsopsparing (90) Salg af anlæg mv. (91) Ligningsbeløb til anlæg (92+93) Udgifter Kirkebygning og sognegård ((80)+(81)+(82)) Udgifter Kirkegård ((83)+(84)) Udgifter Præstebollig ((85)+(86)+(87)+(88)) 380.00 1.434.298,65 B Resultat af anlæg, Underskud 1.054.298,65 C Resultatopgørelse, Underskud 941.967,19 Budget * 1.273.813,00 1.388.44 201.00 102.00 99.00 421.50 273.50 148.00 333.00 390.00 185.00 242.00 7.00 23.00 19.00 35.00 332.94 103.00 229.94 93.00 114.627,00 380.00 380.00 265.373,00 2011 1.427.869,00 1.273.045,40 211.494,11 119.467,93 92.026,18 419.604,08 345.831,16 84.069,92 10.297,00 327.457,05 469.058,56 170.844,22 312.445,73 17.573,61 24.646,19 28.267,42 35.34 214.436,08 96.537,56 117.898,52 82.480,47 154.823,60 379.996,00 69.00 310.996,00 465.819,60 * Budgettet er ikke revideret
Side 7 Engesvang Kirkekasse Resultatdisponering af årets resultat: OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Før disponering Disponering Efter disponering 721110 Opsparing til anlæg 721130 Kirke- og præsteembedekapitaler -15.036,18-15.036,18 721140 Likviditet stillet til rådighed af provstiet 721150 Langfristet gæld 1.835.106,00 1.120.00 2.955.106,00 741110 Frie midler -333.478,60-178.032,81-511.511,41 741120 Videreførsel af midler til ikke-udført anlægsarbejde 133.42 133.42 741130 Præstegårdens frie midler 741140 Kirkegårdens frie midler 742010 Årsafslutning 941.967,19-941.967,19 Årets bevægelser på arv og donationer: OBS! Bevægelser er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Primo Bevægelse Ultimo 721160 Arv og donationer
FINANSIEL STATUS: AKTIVER Tilgodehavender 611510-90 612110-619020 619030 619090 Værdipapirer 581210 581220-29 581230-49 581250 581260 Likvide beholdninger 638105 638120-39 638140-60 639110-30 638110-19 Aktiver i alt PASSIVER Egenkapital 721110 721130 721140 721150 721160 741110 741130 741140 741120 742010 Hensættelser 761110 761180 761190 771010-29 748030-40 Lån 841210-19 841220-39 Skyldige omkostninger 951510 951810 969010-15 969020 969030 973010-987220 Passiver i alt Debitorer Andre tilgodehavender Kirke- og præsteembedekapitaler Gravstedkapitaler Værdipapirer frie midler Værdipapirer gaver og donationer Værdipapirer opsparing til anlæg Værdipapirer gravstedskapital (før 1987) (købstadskapitaler) Værdipapirer til anskaffelsesværdi - 5%-midler Bank drift og anlæg Opsparing til anlæg, inkl. renter Bank- og Girokonti Kontant- og udlægskasser Ikke-forbrugte 5% midler (PU) Opsparing til anlæg Kirke- og præsteembedekapital Likviditet stillet til rådighed Langfristet gæld Arv og donationer Menighedsrådets frie midler Præstegårdens frie midler Kirkegårdens frie midler Videreførte anlægsmidler Årsafslutningskonto Hensættelser Hensættelser til gravstedskapital, indb. før 1987 (købstads) Hensættelser til gravstedskapital til vedligehold Årlige bevægelser vedr. arv og donationer Mellemregning 5%-midler (PU) Stiftsmiddellån Realkredit og andre lån Kreditorer Gæld til andre menighedsråd Periodeafgrænsingsposter, forpligtelser Forskud på kommunal kirkeskat Deposita mv. Anden kortfristet gæld, herunder kollekter og løndele Primo 54.195,00 1.081,56 15.036,18 4.361.406,17 155.642,63 Ultimo 13.897,75 127.532,89 15.036,18 4.530.797,49 4.585.198,42 5.525.220,15 15.036,18 1.835.106,00 333.478,60 133.42 4.361.406,17 1.835.106,00 2.202,89 10.900,36 Side 8 837.955,84 15.036,18 2.955.106,00 511.511,41 133.42 4.530.797,49 2.955.106,00 259.853,40 232.389,47 109.052,20 4.585.198,42 5.525.220,15
Side 9 Formål 1 Indtægter Fælles indtægter i alt Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 10 Ligningsbeløb til drift 1.273.813,00 1.273.813,00 1.419.547,00 1.273.813,00 11 Tillægsbevilling fra 5% midlerne 12 Generelt tilskud fra fællesfonden 8.322,00 I alt, Indtægt 1.273.813,00 1.273.813,00 1.427.869,00 1.273.813,00 2 Driftsudgifter Kirkebygning og sognegård Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 20 Fælles formål 21 Kirkebygning 186.146,99 196.00 201.035,35 115.975,91 70.171,08 22 Inventar, kirke (herunder orgel og klokker) 26.461,19 5.00 10.458,76 26.461,19 23 Sognegård 24 Kirkekontor (uden for kirke og sognegård), provstikontor 25 Tjenstlige lokaler i præstegård I alt, Udgift 212.608,18 201.00 211.494,11 115.975,91 96.632,27 3 Kirkelige aktiviteter Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 30 Fælles formål 1.00 31 Gudstjeneste og kirkelige handlinger 330.919,72 286.50 324.301,23 303.455,61 27.464,11 32 Kirkelig undervisning 33.392,98 40.00 33.175,04 17.888,28 15.504,70 33 Diakonal virksomhed 21.307,51 35.00 19.958,71 21.307,51 34 Kommunikation 2.695,21 25.00 14.869,45 2.695,21 35 Kirkekor 5.316,46 5.00 7.318,05 5.316,46 36 Kirkekoncerter 19.959,06 15.00 16.603,00 14.24 5.719,06 37 Foredrags- og mødevirksomhed 8.595,00 15.00 2.378,60 6.00 2.595,00 39 Kontingent til DSUK I alt, Udgift 422.185,94 421.50 419.604,08 341.583,89 80.602,05 4 Kirkegård Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 40 Kirkegården 214.204,90 303.00 294.467,26 414.245,83 287.578,68 487.619,61 41 Kapel/begravelse, urnenedsættelser 33.303,34 30.00 32.989,79 32.887,21 416,13 42 Krematorium 43 Arbejde uden for egen kirkegård I alt, Udgift 247.508,24 333.00 327.457,05 447.133,04 287.994,81 487.619,61
Side 10 Formål 5 Præstebolig mv. Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 50 Fælles formål 51 Præstebolig 1 15.301,20 7.00 17.573,61 24.512,60 27.154,60 36.366,00 52 Præstebolig 2 53 Præstebolig 3 54 Præstebolig 4 55 Præstebolig 5 56 Funktionærbolig 57 Skov og landbrug 58 Øvrige ejendomme I alt, Udgift 15.301,20 7.00 17.573,61 24.512,60 27.154,60 36.366,00 6 Administration og fællesudgifter Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 60 Fælles formål 36.562,27 39.00 36.523,89 36.562,27 61 Menighedsrådet/provstiudvalget 15.790,65 16.00 11.823,10 15.790,65 62 Personale 17.270,02 113.00 13.018,61 20.399,65 3.129,63 63 Bygning 64 Økonomi 56.378,22 60.00 58.282,56 54.697,02 1.681,20 65 Personregistrering 43.380,78 43.00 43.048,56 42.241,78 1.139,00 66 Efteruddannelse 1.053,00 10.00 10.059,00-12.62 11.567,00 67 Forsikring 31.939,72 31.94 41.680,36 31.939,72 68 Menighedsrådsvalg/provstiudvalgsvalg 2.352,31 20.00 2.352,31 69 Stiftbidrag (PU) I alt, Udgift 202.620,97 332.94 214.436,08 84.318,80 121.431,80 3.129,63 7 Finansielle poster Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 70 Renter af stiftslån 71.270,91 95.00 89.708,59 71.270,91 71 Renter af realkredit og andre lån 72 Øvrige renteudgifter 73 Renteindtægt af likvider (eksklusiv kirkegård) 4.312,02 2.00 6.777,04 4.312,02 74 Renteindtægt af kirkekapital (eksklusiv gravstedskapitaler) 338,31 451,08 338,31 75 Kursgevinst/-tab 76 Momsregulering 5.363,57 5.363,57 I alt, Udgift 61.257,01 93.00 82.480,47 71.270,91 10.013,90
Side 11 Formål 8 Anlægsramme Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 80 Kirkebygning 81 Sognegård 1.434.298,65 69.00 1.434.298,65 82 Kirkekontor (udenfor kirke og sognegård) 83 Kirkegård 84 Krematorium 85 Præsteboliger 86 Funktionærboliger 87 Skov og landbrug 88 Øvrige ejendomme 90 Renteindtægt af anlægsopsparing 91 Salg af anlæg m.v. 92 Ligningsbeløb anlæg 380.00 380.00 265.369,00 380.00 93 5% tillægsbevilling anlæg 114.627,00 I alt, Udgift 1.054.298,65 380.00 310.996,00 1.434.298,65 380.00
Side 12 Bilag 1: Faste ejendomme administreret af menighedsrådet (bortset fra kirken og kirkegården med bygninger) Matr. nr ejerlav og sogn Åboesvej 44, Engesvang Areal Seneste ejendomsvurdering Benyttelse, evt. leje og forpagtningsvilkår Ejendomsværdi Grundværdi 1200 2.100.00 300.00 Præstebolig Ejendomsværdi i alt 2.100.00
Side 13 Bilag 2: Kollektregnskab og andre biregnskaber Oversigt over kollektregnskaber kan laves som et udtræk af konto 973050 Biregnskaber kan laves som et dimensionsregnskab i regnskabssystemet Folkekirkens dagligstue i Ikast Folkekirkens Dagligstue i Ikast Beløb 20 1.279,50
Side 14 Indtægter Indbetalinger og tilskud Ordinær ligning Kirkelig ligning kommune 1 Ordinær ligning i alt Tillægsbevilling Tillægsbevilling i alt Øvrige tilskud Generelt tilskud fra fællesfonden Øvrige tilskud i alt Indbetalinger og tilskud i alt Salg af varer og tjenesteydelser Boligbidrag, husleje-, lejeindtægter Indtægt gravstedskapitaler Hensættelse af gravstedskapitaler (forpligtigelsen) Hjemfald af gravstedskapital Gravkastning Nyanlæg/omlægning, gravsteder Salg planter, vedligehold, renhold mv. Momsreguleringskonto Salg af varer og tjenesteydelser i alt Udgifter Huslejeudgifter Huslejeudgifter i alt Løn Ordinær løn Feriepenge Særlig feriegodtgørelse - 1½ pct. Løn Seniorbonus Honorarer (A-indkomst) Honorarer (B-indkomst) Ordinær løn i alt Pension Pension ATP (arbejdsgiverandel) Pension i alt Lønrefusioner Dagpengerefusion Lønrefusioner i alt Lønomkostninger i alt Andre ordinære driftsomkostninger Rejser og befordring Befordringsgodtgørelse lav takst Befordringsgodtgørelse høj takst Time- og dagpenge Bilag 3: Resultatopgørelse og balance på artskontoniveau Kontonavn OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Artskontonummer 101810 101800..101826 101830..101836 101850 101840..101859 100000..109999 115010 118010 118011 118012 118020 118025 118035 119210 110000..119999 160000..169999 181610 181620 181810 181820 186830 186840 180000..186999 188310 188320 188300..188399 188720 188700..189899 180000..189999 221020 221030 221050 Beløb -1.653.813,00-1.653.813,00-3.129,63-3.129,63-1.656.942,63-36.366,00-202.027,00 202.027,00-141.347,04-43.465,50-1.69-103.858,00-5.363,57-332.090,11 35.104,92 8.203,32 868.523,89 1.394,53 4.578,94 21.74 939.545,60 84.828,64 5.28 90.108,64-16.13-16.13 1.013.524,24 4.345,00 5.102,00 1.813,50
Side 15 Engesvang Kirkekasse Kontonavn Øvrige tjenesterejser / øvrige tranportudgifter Rejser og befordring Repræsentation Repræsentation i alt Vedligeholdelse Udvendig vedligeholdelse af bygning Indvendig vedligeholdelse af bygning Vedligeholdelse af udenomsarealer Vedligeholdelse af inventar og tekniske installationer Vedligeholdelse af maskiner Vedligeholdelse i alt Anskaffelser Anskaffelser - udenomsarealer Anskaffelser - inventar og tekniske installationer Anskaffelser - maskiner og værktøj Anskaffelser i alt Udgifter vedr. kontor- og kirkedrift Ejendomsskatter KODA Medielicens Skattepligtige godtgørelser AER og AES Menighedsråds- Samarbejde 1 Kontingenter og tilskud til kirkelige organisationer og samarbejder Vand, renovation, grundejerforening m.m. Varme EL Udgifter vedr. kontor- og kirkedrift i alt IT IT i alt Køb af tjenesteydelser i øvrigt Kirkebil, taxa, buskørsel m.m. Porto og fragt m.v. Telefon/internet - datakommunikation Folkekirkens selvforsikring Annoncering Entreprenørudgifter, gravning af grave Kørsel af affald Efteruddannelse, kurser, deltagelse i Landsforeningernes årsmøder og distrik Gebyrer Køb af tjenesteydelser i øvrigt i alt Køb øvrige varer til forbrug Kontorudgifter Noder, sangbøger, børnebibler, testamenter m.m. Undervisningsmaterialer Hilsner dåb, bryllup, konfirmation (børnebibler, testamenter m.v.) Artskontonummer 221060 221000..221999 222000..222099 223010 223020 223030 223040 223050 223000..223099 223110 223130 223140 223100..223199 223210 223220 223240 223610 223810 224020 224510 225010 225510 225520 223200..225599 226500..226599 227005 227010 227015 227025 227045 227060 227065 227070 227075 227000..227099 228010 228015 228020 228025 Beløb 437,00 11.697,50 34.651,23 3.838,39 2.25 23.014,58 7.019,90 70.774,10 47.875,00 9.636,42 55.039,35 112.550,77 6.448,13 2.357,78 834,30 1.53 5.323,35 3.728,40 22.666,90 5.114,25 32.981,30 32.512,37 113.496,78 11.743,75 4.596,00 11.756,22 31.939,72 26.720,66 22.40 20.804,18 11.417,00 516,02 141.893,55 15.616,04 4.217,95 6.439,75 5.863,60
Side 16 Kontonavn Indkøb til fortæring Planter, grus, gran m.v. Udsmykning (lys, gran mv.) Diverse forbrugsvarer m.v. Arbejdstøj og udstyr Sikkerhedsudstyr Brændstof Oblater, altervin og lign. Køb øvrige varer til forbrug i alt Reguleringer Reguleringer i alt Andre ordinære driftsomkostninger i alt Øvrige poster Finansielle indtægter Finansielle indtægter Renteindtægter, bank Renteafkast gravstedskapitaler Finansielle indtægter i alt Finansielle udgifter Renteudgifter stiftsmiddellån Finansielle udgifter i alt Ekstraordinære indtægter Ekstraordinære indtægter i alt Ekstraordinære udgifter Ekstraordinære udgifter i alt Finansieret af anlægsbevilling Opførelse af ejendomme Finansieret af anlægsbevilling i alt Resultatopgørelsen i alt Balance Aktiver Værdipapirer Værdipapirer i alt Tilgodehavender Debitorer - kirkegård Indgående moms Momsafregning Diverse tilgodehavender (periodeafgrænsningskonto) Kirke- og præsteembedekapitaler Gravstedskapital oplagt i stiftet Tilgodehavender i alt Likvider Bank - drift og anlæg Likvider i alt Aktiver i alt Passiver Artskontonummer 228035 228045 228050 228055 228065 228070 228075 228080 228000..228099 229100..229199 220000..229999 254010 255010 250000..259999 265020 260000..269999 280000..289999 290000..299999 511230 510000..519989 100000..519999 580000..589999 611510 612110 612130 613070 619030 619090 610000..619999 638105 630000..639999 520000..649999 Beløb 24.582,72 76.310,58 6.625,00 7.721,91 4.162,85 2.221,81 8.234,84 1.471,68 163.468,73 613.881,43-4.312,02-197.597,38-201.909,40 71.270,91 71.270,91 1.434.232,75 1.434.232,75 941.967,19 13.897,75 6.371,43-8.066,29 129.227,75 15.036,18 4.530.797,49 4.687.264,31 837.955,84 837.955,84 5.525.220,15
Side 17 Kontonavn Egenkapital Kirke- og præsteembedekapitaler Langfristet gæld Menighedsrådets frie midler Videreførsel af midler til ikke-udført anlægsarbejde Egenkapital i alt Mellemregning 5%-midler Mellemregning 5%-midler i alt Hensættelser Hensættelse til vedligeholdelse af gravsteder (gravstedsaftaler) Hensættelser i alt Gæld Gæld, stiftsmidler Gæld, stiftsmidler Gæld i alt Gældsforpligtelser Kreditorer Diverse skyldige omkostninger (periodeafgrænsningskonto) Lån fra provstiet (5 pct.'s midlerne) Skyldig søgne-helligdagsbet. ATP-bidrag (til afregning) Skyldige feriepenge Bidragspligtig A-indkomst/AM-indkomst Fordelingskonto for bidragspligtig A-indkomst AM-bidragsfri indkomst AM-bidragsfri indkomst Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt Balanceposter i alt Artskontonummer 721130 721150 741110 741120 720000..744999 748030..748099 761190 760000..779999 841210 841211 840000..849999 951510 969010 973020 973030 978610 978810 987110 987120 987210 987220 950000..989989 720000..989999 580000..999999 Beløb -15.036,18 2.955.106,00-511.511,41 133.42 2.561.978,41-4.530.797,49-4.530.797,49-1.455.106,00-1.500.00-2.955.106,00-259.853,40-232.389,47-100.00-769,15-2.16-6.123,05 1.857.162,72-1.857.162,72 2.364,00-2.364,00-601.295,07-5.525.220,15