ÅRSREGNSKAB Udkast, ikke afleveret for Skt. Olai under Skt. Olai sogn og kirkegård i Domprovsti i Myndighedskode: 7437 CVR nummer: 67434315 Årsregnskabet indeholder: Menighedsrådets erklæring Revisionspåtegning Menighedsrådets forklaringer Anvendt regnskabspraksis Årsregnskab i hovedtal Resultatdisponering Finansiel status Årsregnskab på løn, øvrig drift og indtægt Bilag 1: Oversigt over faste ejendomme Bilag 2: Kollektregnskab og øvrige biregnskaber Bilag 3: Resultatopgørelse og balance på artskontoniveau
Domprovsti Side 1 Menighedsrådets erklæring Menighedsrådet har behandlet og godkendt årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar - 31. december for Skt. Olai. Årsregnskabet aflægges i overensstemmelse med regnskabsinstruksen og den til enhver tid gældende lovgivning for de lokale kirkelige myndigheder. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede regnskabsmæssige skøn for forsvarlige. Årsregnskabet giver efter vores opfattelse et retvisende billede af kirkekassens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december samt resultatet af aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december i overensstemmelse med den valgte regnskabspraksis. Menighedsrådets forklaringer indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, som den omhandler, og beskriver kirkekassens væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer. Menighedsrådet har etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Der er endvidere etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at der tages skyldige økonomiske hensyn ved kirkekassens forvaltning, og at oplysningerne i årsregnskabet er dokumenterede og i overensstemmelse med regnskabs-bekendtgørelsen. Det er således vores opfattelse, at der er taget skyldige økonomiske hensyn ved kirkekassens forvaltning. Årsregnskabet indstilles til provstiets godkendelse den 20 / 03 2013 Anne Busk-Jensen menighedsrådsformand Grith Becker menighedsrådets valgte kasserer
Domprovsti Den uafhængige revisors erklæring Side 2 Til menighedsrådet for Skt. Olai Vi har revideret årsregnskabet for Skt. Olai for perioden 1. januar til 31. december, der omfatter forklaringer til regnskabet, årsregnskabet, noter og bilag. Årsregnskabet er udarbejdet efter lov om folkekirkens økonomi og de deraf følgende regler (cirkulære og vejledning). Menighedsrådets ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om folkekirkens økonomi. Menighedsrådet har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Her ud over er det menighedsrådets ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, god offentlig revisionsskik, jf. Ministeriet for Ligestilling og Kirkes instruks for revision af kirke- og provstiudvalgskassernes budget, regnskab og revision m.v. af 20. august. Dette kræver at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for kirkekassens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er, at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af kirkekassens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Skt. Olai Domprovsti
Domprovsti Side 3 Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af kirkekassens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december samt af resultatet af kirkekassens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december i overensstemmelse med efter lov om folkekirkens økonomi og de deraf følgende regler (cirkulære og vejledning). Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen De i årsregnskabet indeholdte budgetter er ikke omfattet af vor revision. Udtalelse om menighedsrådets erklæring Vi har i henhold til lov om folkekirkens økonomi og de deraf følgende regler (cirkulære og vejledning) gennemlæst menighedsrådets erklæring samt forklaringer til regnskabet. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. den revisor Fremsendes til provstiudvalget: Det reviderede regnskab inkl. revisionsprotokollat er behandlet i et menighedsrådsmøde. / formand Provstiudvalgets bemærkninger: I henhold til fremsendt revisionsprotokol godkendes dette regnskab med følgende bemærkninger:
Domprovsti Side 4 Menighedsrådets forklaringer til regnskabet: Driftsresultatet for Skt. Olai sogn viser et merforbrug på 235.174,53, der ved regnskabsafslutningen er reguleret med andel af løn til regnskabsfører 67.399 kr., resultatet er herefter et merforbrug på 167.775 kr. Resultatet for kirkegården viser et mindreforbrug på 143.491,99 med tillæg af ovennævnte andel og udgør herefter et mindreforbrug på 76.092 kr. Ved resultatdisponeringen er kirkens underskud overført til de frie midler, der herefter udviser et underskud på 181.356 kr. Ved resultatdisponeringen er kirkegårdens overskud overført til frie midler sammen med den af provstiudvalget godkendte nedskrivning på 400.000 kr. og udgør herefter et underskud på 48.879 kr. Kommentarer til formål 3 : Overskridelsen skyldes til dels en ikke forudset lønregulering af grundbeløbet for overenskomstansatte samt tjenestemænd pr. 1. april. Ligeledes udbetaling af feriepenge i forbindelse med opsigelse af fast korsangerstilling. Desuden øgede aktiviteter og i den forbindelse nye tiltag med deraf følgende udgifter; f.eks. dåbslys, konfirmandlys, konfirmandfoldere - og middagsarrangementer incl. forældrene. Honorar til assistance vedr. Påsketableauer i 2011, først udbetalt indeværende år. Ikke budgetteret rateudgift til cembalo. Kommentarer til formål 6: Større udgift på kontormateriale samt IT og tlf. Lønnen, afregnet i denne note til regnskabsmedarbejder på kirkegården, refunderes af kirkegårdens egenkapital. RESULTATDISPONERING Der er i foretaget en regulering ved afslutningen af regnskabet for kirkens frie midler: Primosaldo -1.551.046,84 Revisionsbemærkning 2011, videreførsel af anlæg yderligere 1.044.47 Korrigeret primosaldo herefter - 506.576,84 Anlægsbevilling tårn tilbagebetalt 512.361,00 Opsparing anlæg 7.797,34 Årets underskud kirken 167.775,00 Kirkens frie midler ultimo (underskud) 181.356,50
Domprovsti Side 5 Anvendt regnskabspraksis Hermed følger en beskrivelse af de principper for værdiansættelser, som anvendes i regnskabet. Årsregnskabet for denne kasse er aflagt i overensstemmelse med Bekendtgørelse af Lov om folkekirkens økonomi og deraf følgende cirkulærer og vejledninger fra Kirkeministeriet. et er aflagt på formål. I bilag 3 til regnskabsskemaet er regnskabet vedlagt på artskontoniveau. Åbningsbalancen er optaget i regnskabet i henhold til vejledning fra Kirkeministeriet. Generelt om indregning og måling Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsregnskabet aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, imens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Resultatopgørelsen Indtægter: Ligningsmidler indregnes i takt med at de modtages i kassen, og de periodiseres, hvor modtagelsen falder uden for regnskabsåret. Andre indtægter indregnes efter faktureringsprincippet. Omkostninger: ets omkostninger indregnes i takt med afholdelsen, herunder løn og andre lønafhængige omkostninger samt omkostninger i øvrigt. et er udgiftsbaseret og indeholder ikke afskrivninger, idet investeringer i materielle aktiver udgiftsføres ved etableringen/erhvervelsen. Indtægter (udover den kirkelige ligning) og omkostninger er fordelt på formålene: Kirkebygning og sognegård Kirkelige aktiviteter Kirkegård Præsteboliger mv. Administration og fællesudgifter Finansielle poster: Finansielle indtægter og omkostninger indeholder poster fra andre kirkelige institutioner, realkreditter og pengeinstitutioner mv. Ekstraordinære poster: Ekstraordinære poster omfatter indtægter og omkostninger, der hidrører fra begivenheder, som ikke hører under kirkekassens ordinære drift, og som derfor ikke forventes at være tilbagevendende. Balancen Materielle anlægsaktiver: Da regnskabet er udgiftsbaseret, er der ikke optaget værdi af ejendomme eller andre materielle aktiver, som kassen måtte eje. Tilgodehavender: Tilgodehavender er indregnet til nominelt beløb eventuelt med fradrag for nedskrivningen af forventede tab. Periodeafgrænsning: Periodeafgrænsningsposter omfatter forudbetalte udgifter vedrørende næste regnskabsår samt forud modtagne indtægter (ligningsmidler, bolig- og varmebidrag), der omfatter næste regnskabsår. Værdipapirer: Værdipapirer registreres til anskaffelsesværdi (likviditet og opsparing til anlæg). Dette gælder dog ikke gravstedslegater indbetalt før 1987, legater og andre beholdninger administreret af menighedsrådet, som er placeret i værdipapirer. Disse optages til nominel værdi. Gæld: Langfristet gæld til stiftet eller realkreditinstitutter samt andre finansielle forpligtelser optages til nominel værdi.
Årsregnskab for: Skt. Olai Domprovsti Side 6 1 Ligningsbeløb til drift 8.019.482,15 Driftsudgifter i alt 8.111.164,69 2 Kirkebygning og sognegård, Udgift 1.272.686,22 Udgifter, løn 503.636,39 Udgifter, øvrig drift 978.020,17 Indtægter 208.970,34 3 Kirkelige aktiviteter, Udgift 3.525.899,70 Udgifter, løn 3.011.875,14 Udgifter, øvrig drift 541.209,56 Indtægter 27.185,00 4 Kirkegård, Udgift 1.907.424,17 Udgifter, løn 4.081.279,33 Udgifter, øvrig drift 2.186.774,16 Indtægter 4.360.629,32 5 Præstebolig mv., Udgift 100.884,33 Udgifter, løn Udgifter, øvrig drift 350.987,59 Indtægter 250.103,26 6 Administration og fællesudgifter, Udgift 1.304.768,26 Udgifter, løn 770.562,43 Udgifter, øvrig drift 569.205,83 Indtægter 35.00 7 Finansielle poster, Indtægt 497,99 A Resultat af drift, Underskud 91.682,54 ANLÆGSBEVILLINGER Renteindtægter af anlægsopsparing (90) Salg af anlæg mv. (91) Ligningsbeløb til anlæg (92+93) Udgifter Kirkebygning og sognegård ((80)+(81)+(82)) Udgifter Kirkegård ((83)+(84)) Udgifter Præstebollig ((85)+(86)+(87)+(88)) 5.107,04 2.467.352,50 239.386,63 2.610.983,68 B Resultat af anlæg, Underskud 377.910,77 C Resultatopgørelse, Underskud 469.593,31 Budget * 7.076.125,00 7.076.125,00 1.278.40 488.40 972.00 182.00 3.308.20 2.640.70 677.50 10.00 1.212.90 4.282.90 785.00 3.855.00 42.80 319.00 276.20 1.203.825,00 658.40 545.425,00 30.00 2.630.00 1.710.00 420.00 500.00 500.00 2011 8.319.507,26 8.431.429,06 1.444.024,03 513.949,64 1.149.418,84 219.344,45 3.251.189,34 2.821.922,56 455.981,28 26.714,50 2.222.730,35 4.369.600,28 2.451.207,46 4.598.077,39 233.923,77 546.824,61 312.900,84 1.309.391,56 707.725,48 601.992,08 326,00 29.829,99 111.921,80 13.674,74 7.195.00 3.222.910,93 55.591,61 168.170,60 3.762.001,60 3.650.079,80 * Budgettet er ikke revideret
Side 7 Skt. Olai Domprovsti Resultatdisponering af årets resultat: OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Før disponering Disponering Efter disponering 721110 Opsparing til anlæg -1.839.713,24-5.107,04-1.844.820,28 721130 Kirke- og præsteembedekapitaler -87.818,41-87.818,41 721140 Likviditet stillet til rådighed af provstiet -1.188.448,33 400.00-788.448,33 721150 Langfristet gæld 741110 Frie midler -506.576,84 687.933,34 181.356,50 741120 Videreførsel af midler til ikke-udført anlægsarbejde -4.388.879,00-137.14-4.526.019,00 741130 Præstegårdens frie midler 741140 Kirkegårdens frie midler 524.972,10-476.092,99 48.879,11 742010 Årsafslutning 469.593,31-469.593,31 Årets bevægelser på arv og donationer: OBS! Bevægelser er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Primo Bevægelse Ultimo 721160 Arv og donationer
FINANSIEL STATUS: AKTIVER Tilgodehavender 611510-90 612110-619020 619030 619090 Værdipapirer 581210 581220-29 581230-49 581250 581260 Likvide beholdninger 638105 638120-39 638140-60 639110-30 638110-19 Aktiver i alt PASSIVER Egenkapital 721110 721130 721140 721150 721160 741110 741130 741140 741120 742010 Hensættelser 761110 761180 761190 771010-29 748030-40 Lån 841210-19 841220-39 Skyldige omkostninger 951510 951810 969010-15 969020 969030 973010-987220 Passiver i alt Debitorer Andre tilgodehavender Kirke- og præsteembedekapitaler Gravstedkapitaler Værdipapirer frie midler Værdipapirer gaver og donationer Værdipapirer opsparing til anlæg Værdipapirer gravstedskapital (før 1987) (købstadskapitaler) Værdipapirer til anskaffelsesværdi - 5%-midler Bank drift og anlæg Opsparing til anlæg, inkl. renter Bank- og Girokonti Kontant- og udlægskasser Ikke-forbrugte 5% midler (PU) Opsparing til anlæg Kirke- og præsteembedekapital Likviditet stillet til rådighed Langfristet gæld Arv og donationer Menighedsrådets frie midler Præstegårdens frie midler Kirkegårdens frie midler Videreførte anlægsmidler Årsafslutningskonto Hensættelser Hensættelser til gravstedskapital, indb. før 1987 (købstads) Hensættelser til gravstedskapital til vedligehold Årlige bevægelser vedr. arv og donationer Mellemregning 5%-midler (PU) Stiftsmiddellån Realkredit og andre lån Kreditorer Gæld til andre menighedsråd Periodeafgrænsingsposter, forpligtelser Forskud på kommunal kirkeskat Deposita mv. Anden kortfristet gæld, herunder kollekter og løndele Primo 435.372,38 220.305,00 87.818,41 10.050.898,17 4.265.926,16 1.839.713,24 2.140.671,08 6.035,55 Ultimo 628.070,20 512.426,39 87.818,41 10.720.199,77 19.046.739,99 19.912.468,53 1.839.713,24 87.818,41 1.188.448,33 506.576,84 524.972,10 4.388.879,00 223.189,30 10.050.898,17 519.916,67 302.763,18 808.843,75 20 259.991,56 Side 8 3.409.574,75 1.844.820,28 2.705.923,78 3.634,95 1.844.820,28 87.818,41 788.448,33 181.356,50 48.879,11 4.526.019,00 225.008,46 10.720.199,77 1.222.458,54 48.353,71 20 776.085,06 19.046.739,99 19.912.468,53
Side 9 Formål 1 Indtægter Fælles indtægter i alt Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 10 Ligningsbeløb til drift 7.076.125,00 7.076.125,00 7.829.927,70 7.076.125,00 11 Tillægsbevilling fra 5% midlerne 943.357,15 463.848,56 943.357,15 12 Generelt tilskud fra fællesfonden 25.731,00 I alt, Indtægt 8.019.482,15 7.076.125,00 8.319.507,26 8.019.482,15 2 Driftsudgifter Kirkebygning og sognegård Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 20 Fælles formål 124,80 237,60 124,80 21 Kirkebygning 863.331,42 1.028.40 993.937,30 400.676,46 632.662,97 170.008,01 22 Inventar, kirke (herunder orgel og klokker) 105.939,21 68.00 97.935,06 105.939,21 23 Sognegård 253.362,65 136.10 291.293,88 53.031,79 239.293,19 38.962,33 24 Kirkekontor (uden for kirke og sognegård), provstikontor 24.422,63 24.00 40.020,97 24.422,63 25 Tjenstlige lokaler i præstegård 25.505,51 21.90 20.599,22 25.505,51 I alt, Udgift 1.272.686,22 1.278.40 1.444.024,03 503.636,39 978.020,17 208.970,34 3 Kirkelige aktiviteter Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 30 Fælles formål 31 Gudstjeneste og kirkelige handlinger 1.891.775,40 1.767.50 1.710.026,81 1.816.420,60 75.354,80 32 Kirkelig undervisning 160.516,96 130.00 158.374,26 28.652,00 134.784,96 2.92 33 Diakonal virksomhed 24.422,63 24.00 25.302,92 24.422,63 34 Kommunikation 227.547,75 236.70 204.140,84 112.706,30 116.416,45 1.575,00 35 Kirkekor 529.425,13 515.10 523.149,55 471.119,19 58.305,94 36 Kirkekoncerter 583.136,86 547.40 536.490,84 498.754,42 99.462,44 15.08 37 Foredrags- og mødevirksomhed 107.574,97 86.00 92.204,12 59.80 55.384,97 7.61 39 Kontingent til DSUK 1.50 1.50 1.50 1.50 I alt, Udgift 3.525.899,70 3.308.20 3.251.189,34 3.011.875,14 541.209,56 27.185,00 4 Kirkegård Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 40 Kirkegården 1.768.963,28 246.20 1.722.392,45 3.149.998,98 1.218.487,90 2.599.523,60 41 Kapel/begravelse, urnenedsættelser 552.187,30 483.10 388.985,44 561.744,10 384.896,92 394.453,72 42 Krematorium 413.726,41 488.60 110.150,46 369.536,25 583.389,34 1.366.652,00 43 Arbejde uden for egen kirkegård 5.00 1.202,00 I alt, Udgift 1.907.424,17 1.212.90 2.222.730,35 4.081.279,33 2.186.774,16 4.360.629,32
Side 10 Formål 5 Præstebolig mv. Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 50 Fælles formål 62.20 51 Præstebolig 1 46.600,20 35.00 2.751,61 149.563,02 102.962,82 52 Præstebolig 2 111.128,95 35.00 305.482,78 187.269,58 76.140,63 53 Præstebolig 3 56.844,82 35.00 68.807,40 14.154,99 70.999,81 54 Præstebolig 4 55 Præstebolig 5 56 Funktionærbolig 57 Skov og landbrug 58 Øvrige ejendomme I alt, Udgift 100.884,33 42.80 233.923,77 350.987,59 250.103,26 6 Administration og fællesudgifter Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 60 Fælles formål 233.118,29 230.00 233.515,80-24.884,51 258.002,80 61 Menighedsrådet/provstiudvalget 219.071,18 180.10 268.729,10 102.821,25 116.249,93 62 Personale 107.794,52 116.10 110.057,88 71.836,61 35.957,91 63 Bygning 56.863,00 59.00 23.109,24 29.00 27.863,00 64 Økonomi 359.153,01 279.00 316.504,27 386.810,76 7.342,25 35.00 65 Personregistrering 204.978,32 199.70 192.719,65 204.978,32 66 Efteruddannelse 23.200,54 37.00 35.887,50 23.200,54 67 Forsikring 97.924,64 97.925,00 128.868,12 97.924,64 68 Menighedsrådsvalg/provstiudvalgsvalg 2.664,76 5.00 2.664,76 69 Stiftbidrag (PU) I alt, Udgift 1.304.768,26 1.203.825,00 1.309.391,56 770.562,43 569.205,83 35.00 7 Finansielle poster Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 70 Renter af stiftslån 71 Renter af realkredit og andre lån 72 Øvrige renteudgifter 73 Renteindtægt af likvider (eksklusiv kirkegård) 22.281,83 30.00 29.829,99 22.281,83 74 Renteindtægt af kirkekapital (eksklusiv gravstedskapitaler) 75 Kursgevinst/-tab 76 Momsregulering 21.783,84 21.783,84 I alt, Indtægt 497,99 30.00 29.829,99 21.783,84 22.281,83
Side 11 Formål 8 Anlægsramme Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 80 Kirkebygning 239.386,63 1.710.00 3.222.910,93 239.386,63 81 Sognegård 82 Kirkekontor (udenfor kirke og sognegård) 83 Kirkegård 2.610.983,68 420.00 55.591,61 2.610.983,68 84 Krematorium 85 Præsteboliger 168.170,60 86 Funktionærboliger 87 Skov og landbrug 88 Øvrige ejendomme 90 Renteindtægt af anlægsopsparing 5.107,04 13.674,74 5.107,04 91 Salg af anlæg m.v. 92 Ligningsbeløb anlæg 2.630.00 2.630.00 3.795.00 2.630.00 93 5% tillægsbevilling anlæg 162.647,50 3.400.00-162.647,50 I alt, Udgift 377.910,77 500.00 3.762.001,60 2.850.370,31 2.472.459,54
Domprovsti Side 12 Bilag 1: Faste ejendomme administreret af menighedsrådet (bortset fra kirken og kirkegården med bygninger) Matr. nr ejerlav og sogn 37N, Hgør Markjorder Marienlyst Hgør Bygrunde Hgør Bygrunde Areal 1.167 m2 1.184 m2 671 m2 ingen vurdering Seneste ejendomsvurdering Ejendomsværdi Grundværdi 3.450.00 1.258.90 2.850.00 1.900.00 Benyttelse, evt. leje og forpagtningsvilkår Præstebolig med kontor 2.480.00 Præstebolig med kontor 1.280.90 Præstebolig, kontorer, lokaler Domkirken Ejendomsværdi i alt 8.200.00
Domprovsti Side 13 Bilag 2: Kollektregnskab og andre biregnskaber Oversigt over kollektregnskaber kan laves som et udtræk af konto 973050 Biregnskaber kan laves som et dimensionsregnskab i regnskabssystemet Åbne Døre ialt Det Danske Bibelselskab Folkekirkens Nødhjælp Kirkens Korshær Konfirmand Aktion Mission blandt hjemløse Diakonissestiftelsen KFUM/K Reden Samvirkende Menighedsplejer Kofoeds Skole Den Grønlandske Bibelsag Døvemenighederne Dansk Missionsråd Sårede veteraner og deres familier Danske Sømands og Udlandskirker Spedalskheds missionen Børnesagens Fællesråd Indsamlet og overført til Domkirkens Menighedspleje Total Beløb 6.916,50 143,00 2.214,00 887,50 867,00 348,75 933,50 758,80 72,00 341,00 285,00 460,50 182,00 381,50 21 232,00 4.507,00 1.364,00 21.103,75 DOMKIRKENS MENIGHEDSPLEJE bevægelser MP pr. 31/12-2011 kollekter fra 2011 Donation fra Rotary Konfirmand hjælp iflg. KW udbetalt 27/2 Konfirmand hjælp iflg. KW udbetalt 15/3 Konfirmand hjælp iflg. KW udbetalt 19/3 rentetilskrivning 1.kv. Støtte til Multietnisk Festival Konfirmandhjælp iflg. DvH udbetalt 19/4 Uddeling fra MP iflg. KW udbetalt 25/5 kollekt 6/4 rentetilskrivning 2.kv. Uddeling fra MP iflg. KW udbetalt 7/9 rentetilskriving 3.kv. fra Menighedspleje til Julehjælp indsat Julehjælp ialt udbetalt rentetilskrivning 4. kv. 58.788,31 649,50 5.00 2.00 2.00 2.00 55,60 1.00 2.00 2.60 6 34,10 2.00 32,97 20.00 45.00 30,80
Domprovsti Side 14 I alt indestående pr. 31. december 26.051,28 Beløb
Domprovsti Side 15 Indtægter Indbetalinger og tilskud Ordinær ligning Kirkelig ligning kommune 1 Ordinær ligning i alt Tillægsbevilling Tillægsbevilling fra provstiet drift (5%) Tillægsbevilling fra provstiet anlæg (5%) Tillægsbevilling i alt Øvrige tilskud Øvrige tilskud i alt Indbetalinger og tilskud i alt Salg af varer og tjenesteydelser Boligbidrag, husleje-, lejeindtægter Bygninger, betaling af forbrugsafgifter Udleje, arealer Udleje kirke, sognegård, menighedslokaler Indtægt gravstedskapitaler Hensættelse af gravstedskapitaler (forpligtigelsen) Hjemfald af gravstedskapital Gravkastning Nyanlæg/omlægning, gravsteder Køb/fornyelse gravsted Salg planter, vedligehold, renhold mv. Kremering Salg ved arrangementer Salg af varer og tjenesteydelser til andre menighedsråd Entre til koncerter, foredrag m.v. Betaling for adgang til kirke, tårn, rundvisninger m.v. Diverse indtægter Salg af varer og tjenesteydelser i alt Udgifter Huslejeudgifter Husleje Huslejeudgifter i alt Løn Ordinær løn Feriepenge Særlig feriegodtgørelse - 1½ pct. Løn Seniorbonus Overarbejde Diæter (B-indkomst) Honorarer (A-indkomst) Honorarer (B-indkomst) Ordinær løn i alt Bilag 3: Resultatopgørelse og balance på artskontoniveau Kontonavn OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Artskontonummer 101810 101800..101826 101830 101835 101830..101836 101840..101859 100000..109999 115010 115020 116010 116050 118010 118011 118012 118020 118025 118030 118035 118040 118050 118065 118075 118080 118085 110000..119999 161010 160000..169999 181610 181620 181810 181820 183810 186820 186830 186840 180000..186999 Beløb -9.706.125,00-9.706.125,00-943.357,15 162.647,50-780.709,65-10.486.834,65-213.852,45-46.183,64-184.599,01-2.301,00-669.301,60 669.301,60-1.037.630,47-317.888,52-271.466,00-390.026,12-550.166,33-1.356.572,00-3.33-35.00-15.08-5.50-102.157,70-4.531.753,24 124,80 124,80 143.572,81 76.901,39 7.092.575,63-3.236,79 39.316,04 2.73 41.15 297.686,29 7.690.695,37
Domprovsti Side 16 Kontonavn Pension Pension ATP (arbejdsgiverandel) Pension i alt Lønrefusioner Dagpengerefusion Statsrefusion af seniorbonus Elevrefusion (AER) Refusion for udlånt eller delt personale Barselsrefusion Lønrefusioner i alt Lønomkostninger i alt Andre ordinære driftsomkostninger Rejser og befordring Offentlig befordring Befordringsgodtgørelse høj takst Ophold og fortæring efter regning Rejser og befordring Repræsentation Repræsentation intern Repræsentation ekstern Repræsentation i alt Vedligeholdelse Udvendig vedligeholdelse af bygning Indvendig vedligeholdelse af bygning Vedligeholdelse af udenomsarealer Vedligeholdelse af inventar og tekniske installationer Vedligeholdelse af maskiner Vedligeholdelse, gravminder Vedligeholdelse, bevaringsværdige gravminder Vedligeholdelse i alt Anskaffelser Anskaffelser - inventar og tekniske installationer Anskaffelser - maskiner og værktøj Anskaffelser i alt Udgifter vedr. kontor- og kirkedrift Ejendomsskatter Copydan Medielicens Grøn ejerafgift (vægtafgift) af registrerede motorkøretøjer Ikke-skattepligtige godtgørelser AER og AES Menighedsråds- Samarbejde 1 Kontingenter og tilskud til kirkelige organisationer og samarbejder Vand, renovation, grundejerforening m.m. Varme Artskontonummer 188310 188320 188300..188399 188720 188730 188740 188810 188910 188700..189899 180000..189999 221010 221030 221040 221000..221999 222010 222020 222000..222099 223010 223020 223030 223040 223050 223060 223070 223000..223099 223130 223140 223100..223199 223210 223230 223240 223250 223620 223810 224020 224510 225010 225510 Beløb 942.619,49 42.782,40 985.401,89-22.552,00-19.041,99-93.98-165.289,98-7.88-308.743,97 8.367.353,29 18.970,60 15.599,84 20.775,00 55.345,44 14.106,55 3.805,00 17.911,55 69.036,03 98.560,03 212.801,57 239.618,70 78.432,59 5.70 17.589,00 721.737,92 218.296,56 99.966,10 318.262,66 96.781,66 6.173,87 1.763,15 13.824,25 3.20 56.067,68 50.082,00 37.840,16 38.386,87 854.261,26
Side 17 Skt. Olai Domprovsti Kontonavn EL Udgifter vedr. kontor- og kirkedrift i alt IT Køb af IT, Folkekirkens IT Køb af IT, ANDRE end Folkekirkens IT IT i alt Køb af tjenesteydelser i øvrigt Kirkebil, taxa, buskørsel m.m. Porto og fragt m.v. Telefon/internet - datakommunikation Udgifter til alarmselskab Folkekirkens selvforsikring Forsikringer i øvrigt Rengøring efter regning Græsslåning, hækklipning, snerydning m.v. efter regning Annoncering Trykning Konsulentydelser Entreprenørudgifter, gravning af grave Kørsel af affald Efteruddannelse, kurser, deltagelse i Landsforeningernes årsmøder og distrik Gebyrer Diverse tjenesteydelser Leje/leasing Køb af tjenesteydelser i øvrigt i alt Køb øvrige varer til forbrug Kontorudgifter Noder, sangbøger, børnebibler, testamenter m.m. Undervisningsmaterialer Hilsner dåb, bryllup, konfirmation (børnebibler, testamenter m.v.) Abonnementer/bøger/aviser Indkøb til fortæring Planter, grus, gran m.v. Udsmykning (lys, gran mv.) Diverse forbrugsvarer m.v. Forbrugsvarer, udvendig vedligehold Arbejdstøj og udstyr Sikkerhedsudstyr Brændstof Oblater, altervin og lign. Køb øvrige varer til forbrug i alt Reguleringer Momsreguleringskonto Reguleringer i alt Andre ordinære driftsomkostninger i alt Øvrige poster Artskontonummer 225520 223200..225599 226510 226520 226500..226599 227005 227010 227015 227020 227025 227030 227035 227040 227045 227050 227055 227060 227065 227070 227075 227080 227085 227000..227099 228010 228015 228020 228025 228030 228035 228045 228050 228055 228060 228065 228070 228075 228080 228000..228099 229120 229100..229199 220000..229999 Beløb 270.702,12 1.429.083,02 58.122,50 54.216,54 112.339,04 10.774,00 59.350,58 106.198,78 77.047,70 97.924,64 19.210,78 211.557,68 36.10 10.790,88 135.778,45 49.293,31 276.287,50 109.056,47 26.252,50 7.934,07 123.525,12 2.681,15 1.359.763,61 99.599,73 41.006,59 18.382,99 4.246,84 24.824,59 131.323,38 125.245,30 55.128,94 28.987,60 285,95 45.782,55 1.600,49 28.475,15 6.039,17 610.929,27 21.783,84 21.783,84 4.647.156,35
Domprovsti Side 18 Kontonavn Finansielle indtægter Finansielle indtægter Renteindtægter, bank Renteafkast gravstedskapitaler Renteafkast af præste- og kirkeembedekapitaler Finansielle indtægter i alt Finansielle udgifter Finansielle udgifter i alt Ekstraordinære indtægter Ekstraordinære indtægter i alt Ekstraordinære udgifter Ekstraordinære udgifter Ekstraordinære udgifter i alt Finansieret af anlægsbevilling Større istandsættelsesarbejder Infrastruktur, adgangsveje, mure, hegn Finansieret af anlægsbevilling i alt Resultatopgørelsen i alt Balance Aktiver Værdipapirer Værdipapirer i alt Tilgodehavender Debitorer - kirkegård Indgående moms Udgående moms Momsafregning A conto udbetalt løn Andre tilgodehavender/udlæg Diverse forudbetalte omkostninger (periodeafgrænsningskonto) Kirke- og præsteembedekapitaler Gravstedskapital oplagt i stiftet Tilgodehavender i alt Likvider Bank - drift og anlæg Bank xxxx-xxxxxxxxx - opsparing til anlæg Bank xxxx-xxxxxxxxx - opsparing til anlæg Bank xxxx-xxxxxxxxx - opsparing til anlæg Bank xxxx-xxxxxxxxx Bank xxxx-xxxxxxxxx Bank xxxx-xxxxxxxxx Kontantkasse Kontantkasse Likvider i alt Aktiver i alt Passiver Artskontonummer 254010 255010 255020 250000..259999 260000..269999 280000..289999 290510 290000..299999 512310 512410 510000..519989 100000..519999 580000..589999 611510 612110 612120 612130 613030 613050 619010 619030 619090 610000..619999 638105 638120 638121 638131 638140 638150 638151 639110 639114 630000..639999 520000..649999 Beløb -24.315,23-350.134,68-3.073,64-377.523,55 70 70 479.430,63 2.370.939,68 2.850.370,31 469.593,31 628.070,20 286.616,69-228.673,77-0,08 153.519,68 4.239,38 296.724,49 87.818,41 10.720.199,77 11.948.514,77 3.409.574,75 53,56 497.089,88 1.347.676,84 2.480.915,32 8.569,91 216.438,55 3.222,00 412,95 7.963.953,76 19.912.468,53
Domprovsti Side 19 Kontonavn Egenkapital Opsparing til anlæg Kirke- og præsteembedekapitaler Likviditet stillet til rådighed af provstiet Menighedsrådets frie midler Videreførsel af midler til ikke-udført anlægsarbejde Kirkegårdens frie midler Egenkapital i alt Mellemregning 5%-midler Mellemregning 5%-midler i alt Hensættelser Hensættelse gravsteder, indbetalt før 1987 Hensættelse til vedligeholdelse af gravsteder (gravstedsaftaler) Hensættelser i alt Gæld Gæld i alt Gældsforpligtelser Kreditorer Diverse skyldige omkostninger (periodeafgrænsningskonto) Deposita m.v. Anden kortfristet gæld ATP-bidrag (til afregning) Skyldige feriepenge Skyldigt pensionsbidrag - alle kasser Gruppeliv - alle kasser Modregnet i løn FLØS-poster til manuel postering Bidragspligtig A-indkomst/AM-indkomst Fordelingskonto for bidragspligtig A-indkomst AM-bidragsfri indkomst AM-bidragsfri indkomst Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt Balanceposter i alt Artskontonummer 721110 721130 721140 741110 741120 741140 720000..744999 748030..748099 761180 761190 760000..779999 840000..849999 951510 969010 969030 973011 978610 978810 978910 978930 978950 979810 987110 987120 987210 987220 950000..989989 720000..989999 580000..999999 Beløb -1.844.820,28-87.818,41-788.448,33 181.356,50-4.526.019,00 48.879,11-7.016.870,41-225.008,46-10.720.199,77-10.945.208,23-1.222.458,54 48.353,71-20 -757.224,77-16.358,40-45.155,75 35.801,11 541,75 5.906,00 405,00 7.381.021,39-7.381.021,39 11.688,00-11.688,00-1.950.389,89-19.912.468,53