GRUNDEJERFORENINGEN 1 DO BÅSTRUP CVRnr. 34 49 99 18 Dannevang / Kirkeleddet 3480 Fredensborg ÅRSREGNSKAB 2013-2014 Godkendt på foreningens generalforsamling den / 2014 --------------------------------------------------- Dirigent
1 REVISORS ERKLÆRING OM OPSTILLING AF ÅRSREGNSKAB Til medlemmerne af Grundejerforeningen 1 DO Båstrup. Vi har opstillet årsregnskabet for Grundejerforeningen 1 DO Båstrup for perioden 1. juli 2013-30. juni 2014 på grundlag af foreningens bogføring og øvrige oplysninger tilvejebragt af bogholder og bestyrelse. Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere jer med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabslovens klasse A med de efter foreningens art og forhold retvisende tilpasninger. Resultatopgørelsen er tilpasset foreningens aktiviteter. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR - danske revisorers etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er bestyrelsens ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, i har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vores erklæring på opgaven om opstilling af finansielle oplysninger er udarbejdet udelukkende til brug for grundejerforeningens medlemmer og bør ikke distribueres til andre parter. Fredensborg, den 17. oktober 2014 A. ALBRECHTSEN REVISION Registreret revisionsfirma Anders Albrechtsen Registreret revisor
2 Den interne revisions påtegning: Til medlemmerne af Grundejerforeningen 1 DO Båstrup. Den interne revision har gennemgået årsregnskabet for 2013/14 og har ikke fundet anledning til nogen bemærkninger. Revisionen har afstemt de likvide beholdninger pr. 30.06.2014 og fundet disse i overensstemmelse med forelagte kontoudtog fra pengeinstituttet. Konklusion: Det er den interne revisions opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og den finansielle stilling pr. 30.06.2014, samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 2013/14. Fredensborg, den / 2014 ---------------------------------------- Erik Østergaard, D 319 BESTYRELSENS PÅTEGNING: Bestyrelsen har dags dato behandlet og godkendt årsregnskabet for Grundejerforeningen 1 DO Båstrup for perioden 1. juli 2013 30. juni 2014. Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A med de efter foreningens art og forhold retvisende tilpasninger og foreningens vedtægter. Årsregnskabet giver efter vor opfattelse et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, den finansielle stilling samt resultat. Vi kan tillige oplyse, at ingen af foreningens aktiver er pantsat eller behæftet med ejendomsforbehold og at der ikke påhviler foreningen eventualforpligtelser, som ikke fremgår af regnskabet eller beretningen. Der er i tiden efter regnskabsårets slutning ikke indtruffet begivenheder, der væsentligt vil kunne påvirker foreningens finansielle stilling i forhold til nærværende årsregnskab. Vi indstiller årsregnskabet til generalforsamlingens godkendelse. Fredensborg, den / 2014 Bestyrelsen: ------------------------------------------------------ Erik Lawaetz Peter Bøgebjerg, næstformand Formand & kasserer ------------------------------------------------------ Hans Peter Bork Ib Guldager
3 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS GENERELT Årsregnskabet for Grundejerforeningen 1 DO Båstrup for 2013-2014 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksomheder tilpasset foreningens aktiviteter. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år og aflægges i danske kroner. RESULTATOPGØRELSEN Indtægter Indtægterne er indregnet og periodiseret, således at de dækker regnskabsperioden. Administrationsomkostninger Omfatter bl.a. kontoromkostninger, forsikringer, bogførings- og regnskabsassistance m.v. Arrangementsomkostninger Omfatter afholdte omkostninger til generalforsamling og øvrige omkostninger til de af grundejerforeningen afholdte arrangementer. BALANCEN Anlægsaktiver Legeplads måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der foretages lineære afskrivninger over en periode på 8 år. Varebeholdninger Beholdningen udgøres af indkøbte brugte tagsten til brug for foreningens medlemmer. Værdien er opgjort til kostpris. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til kostpris, svarende til nominel værdi. Gældsforpligtelser Måles til nominel restgæld.
4 RESULTATOPGØRELSE 1. JULI 2013-30. JUNI 2014 Note 2013/14 2012/13 Indtægter: Kontingenter... 576.000 576.000 Indskud ny medlemmer... 600 300 -- I alt 576.600 576.300 Udgifter: Områderne: Græsslåning... 124.375 138.172 Øvrigt gartnerarbejde, materialer m.m.... 17.200 14.749 Snerydning m.m.... 41.375 107.125 Vejreparation... 79.297 0 Kloakarbejde... 0 23.138 Dræning, flisearbejde... 77.775 45.168 Legeplads, afskrivning... 29.200 29.200 El, Dong... 2.666 2.900 Arbejdsdag, betaling... 11.700 6.000 I alt 383.588 367.692 1 Administrationsomkostninger... 34.638 36.676 2 Arrangementsomkostninger... 23.554 16.783 RESULTAT FØR RENTER 134.820 155.149 Renteindtægter... 0 25 Renteudgifter... - 367-722 ----------- ------------ ÅRETS RESULTAT 134.453 154.452 4 Tilbageførte hensættelser tidlige år... 0 38.000 ----------- ------------ Til disposition 134.453 192.452 Der foreslås disponeret således: Overføres til vejfonden... 60.000 60.000 Overføres til næste år... 74.453 132.452 -- I alt 134.453 192.452
5 BALANCE PR. 30. JUNI 2014 Note 2014 2013 AKTIVER: Anlægsaktiver: 3 Legeplads... 122.625 151.825 ----------- ----------- ANLÆGSAKTIVER I ALT 122.625 151.825 Omsætningsaktiver: Beholdning af tagsten... 8.520 0 Tilgodehavende kontingent m.m... 1.800 0 Kassebeholdning... 200 200 Danske Bank, driftskonto... 216.907 145.828 Danske Bank, aftale-vejkonti... 1.189.558 1.093.903 Danske Bank, øvrige... 0 3.822 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 1.416.985 1.243.753 AKTIVER I ALT 1.539.610 1.395.578 PASSIVER: 4 Egenkapital... 303.522 229.069 5 Vejfond... 1.222.755 1.156.301 Kortfristede gældsforpligtelser: Kreditorer... 13.333 10.208 KORTFRISTEDE GÆLDSFORPLIGTELSER I ALT 13.333 10.208 PASSIVER I ALT 1.539.610 1.395.578
6 NOTER 2013/14 2012/13 Note 1 Kontorhold, gebyrer... 2.876 4.927 Nets, e-conomic... 5.449 7.534 Forsikring, arb.skade, ansvar m.m.... 8.258 9.567 Hjemmeside... 5.555 2.430 Mødediæter, telefontilskud... 2.500 3.781 Revisor og bogføringsassistance... 10.000 8.437 ------------ ----------- Administrationsomkostninger i alt 34.638 36.676 Note 2 Generalforsamlinger... 11.407 7.536 Bestyrelsesmiddag... 4.614 5.211 Arbejdsdag... 3.209 4.036 Fastelavns- juletræsfest... 4.324 0 Arrangementsomkostninger i alt 23.554 16.783 Note 3 Kostpris 2010... 239.425 239.425 Akk. afskrivninger... - 87.600-58.400 Årets afskrivning... - 29.200-29.200 Legeplads ultimo 122.625 151.825 Note 4 Egenkapital primo... 229.069 96.617 Overført af årets resultat... 74.453 132.452 Egenkapital ultimo 303.522 229.069 Note 5 Saldo primo... 1.156.301 1.087.994 Renteindtægt dette år... 6.454 8.307 Overført af årets resultat... 60.000 60.000 Vejfond ultimo 1.222.755 1.156.301 Vejfond kr. 33.200- tilgode vedr. lån til legeplads.