ÅRSRAPPORT FOR 26 11. regnskabsår Indholdsfortegnelse Selskabsoplysninger... 1 Ledelsespåtegning... 2 Den uafhængige revisors påtegning... 3 Ledelsesberetning... 5 Regnskabspraksis... 6 Resultatopgørelse 1. januar - 31. december... 8 Balance pr. 31. december, Aktiver... 1 Balance pr. 31. december, Passiver... 11 Noter til årsrapporten... 12 Den uafhængige revisors erklæring... 16 CVR nr. 19 77 27 99 Skattetal, hvortil der ikke henvises i årsrapporten. 17
- 1 - Selskabsoplysninger Selskabet K/S Danskib 26 Tuborg Havnevej 18 29 Hellerup Stamkapital DKK 275.. Telefon: 39 47 92 Telefax: 39 47 92 1 Hjemmeside: www.investeringsgruppen.dk E-mail: id@idship.dk CVR nr.: 19 77 27 99 Stiftet: 16.1.1996 Hjemsted: Gentofte Regnskabsår: 1. januar - 31. december Anparter Bestyrelse Komplementar Tegningsregel Revision Generalforsamling 2.2 anparter Fritz Larsen Søren Kristiansen Henning Petersen Skibdan XXVI ApS Kommanditselskabet tegnes af komplementaren eller af den samlede bestyrelse. Ankjær-Jensen & Partnere I/S Statsautoriserede revisorer Strandboulevarden 89-91, 3. 21 København Ø Ordinær generalforsamling afholdes den 18. april 27 på selskabets adresse. K/S Danskib 26 Årsrapport for 26
- 2 - Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 26 for K/S Danskib 26. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med Årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig således, at årsrapporten giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver, finansielle stilling samt resultat. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Hellerup, den / 27 Bestyrelse Fritz Larsen Søren Kristiansen Henning Petersen Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 18. april 27. Dirigent K/S Danskib 26 Årsrapport for 26
- 3 - Den uafhængige revisors påtegning Til kommanditisterne i K/S Danskib 26 Påtegning på årsrapport Vi har revideret årsrapporten for K/S Danskib 26 for regnskabsåret 1. januar 26-31. december 26, omfattende ledelsespåtegning, ledelsesberetning, anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse og noter. Årsrapporten aflægges efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsrapporten Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformation skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsrapporten på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsrapporten. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsrapporten, uanset om fejlinformationerne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for selskabets udarbejdelse og aflæggelse af en årsrapport, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsrapporten. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. K/S Danskib 26 Årsrapport for 26
- 4 - Konklusion Det er vor opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 26 samt af resultatet af selskabets aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar 26-31. december 26 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. København, den / 27 Ankjær-Jensen & Partnere I/S statsautoriserede revisorer Michael Ankjær-Jensen statsautoriseret revisor K/S Danskib 26 Årsrapport for 26
Aktivitet - 5 - Ledelsesberetning Kommanditselskabets formål er investering i andre kommanditselskaber og dermed beslægtet virksomhed. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Årets resultat udviser et underskud på DKK 615.548, hvilket stort set har udviklet sig som budgetteret. I selskabets investeringsaktiviteter er der sket ændringer i K/S Danskib 22, idet selskabets skib gennem 12 år - M/V Ever Mighty - er blevet solgt. Efterfølgende er der investeret i skibet M/V Nordtide, et 1995 bygget bulkskib. Investeringen begrænser sig til 36% af anparterne i K/S Danskib 51, som ejer skibet. Nordtide er købt for USD 21.1. plus etableringsomkostninger. Nordtide er udlejet i 3 år, på time charter basis, til det danske rederi D/S Norden. I vores datterselskab, Shipinvest 26 ApS, har vores investering i aktier i Kragholmen Shipping I og II A/S ændret sig, idet de to Kragholmen Shipping selskaber har valgt at fusionere. Således ejer vores datterselskab alene aktier i Kragholmen Shipping A/S. Det skattemæssige resultat af selskabets samlede investeringer i kommanditselskaberne K/S Niels Juel I/II; K/S Danskib 15/16/19 og K/S Danskib 22 blev i 26 et overskud efter kursreguleringer på DKK 22.117.634. En meget stor del af dette resultat hidrører fra urealiserede kursgevinster på lån i USD, som følge af USD/DKK valutakursens fald fra 632 til 566 over året 26. Pr. anpart er det skattemæssige resultat før afskrivning herefter som følger: 26 skatteresultat 1996 anpart DKK 9.362 1997 anpart DKK 9.873 1998 anpart DKK 9.947 1999 anpart DKK 9.694 Bestyrelsen har valgt at indstille til generalforsamlingen, at der udloddes kr. 2. pr. anpart for regnskabsåret. Selskabets drift forventes at forløbe i henhold til det på generalforsamlingen fremlagte budget. Detaljer om udviklingen i de enkelte K/S er kan ses i de respektive regnskaber og budgetter på www.investeringsgruppen.dk. Begivenheder efter regnskabsårets udløb. Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, som væsentlig vil kunne påvirke selskabets finansielle stilling. K/S Danskib 26 Årsrapport for 26
- 6 - Regnskabspraksis Årsrapporten for K/S Danskib 26 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven's bestemmelser for klasse B-virksomheder. Regnskabspraksis er uændret i forhold til året før. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Resultatopgørelsen Finansielle indtægter Finansielle indtægter indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle indtægter omfatter renteindtægter. Balancen Finansielle anlægsaktiver Investeringen i skibsanparter er i balancen optaget til anskaffelsessum. Den indre værdi af anparterne fremgår særskilt i en note. Kapitalinteresser i datterselskab er i balancen optaget til anskaffelsessum. Den indre værdi af anparterne fremgår særskilt i en note. Andre værdipapirer og kapitalandele er optaget til anskaffelsespris med fradrag for udgifter direkte tilknyttet erhvervelsen. K/S Danskib 26 Årsrapport for 26
- 7 - De regnskabsmæssige resultater af investeringerne er ikke medtaget i resultatopgørelsen. I stedet er de skattemæssige resultater af investeringen medtaget i den skattemæssige note. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Gældsforpligtelser Gældsforpligtelser er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi. K/S Danskib 26 Årsrapport for 26
- 8 - Resultatopgørelse 1. januar - 31. december Note 26 25 Andre indtægter 42. 428.938 Nettoomsætning 42. 428.938 Administrationsvederlag 574.1 557.379 Bestyrelseshonorar 64. 64. Advokat 58.333 Revisionshonorar 2. 2. Andre administrationsomkostninger 8.481 18.298 Eksterne omkostninger 738.581 88.1 Bruttoresultat -696.581-379.72 Tab på kommanditister 1.14.212 Hensat til tab på kommanditister -1.41.12 Hensættelse og tab kommanditister -35.89 Resultat før finansielle poster -696.581-73.182 Finansielle indtægter 1 81.33 79.778 Årets resultat -615.548 6.596 K/S Danskib 26 Årsrapport for 26
- 9 - Forslag til resultatdisponering Det disponible beløb udgør: 26 25 Overført fra tidligere år -12.59.54-12.66.1 Årets resultat -615.548 6.596 Til disposition -12.675.52-12.59.54 som af bestyrelsen foreslås fordelt således: 26 25 Udlodning til kommanditisterne (kr. 2. pr. anpart) 4.4. Overførsel til næste år -17.75.52-12.59.54 Fordelt -12.675.52-12.59.54 K/S Danskib 26 Årsrapport for 26
- 1 - Balance pr. 31. december Aktiver Note 26 25 Skibsanparter 2 55.215.648 56.419.38 Kapitalinteresser i datterselskab 3 125. 125. Finansielle anlægsaktiver 55.34.648 56.544.38 Anlægsaktiver i alt 55.34.648 56.544.38 Tilgodehavende indskud, kommanditister 4 2.298. 2.416. Lån til datterselskab 5 963. 9. Andre tilgodehavender 36.68 39.141 Tilgodehavender 3.297.68 3.355.141 Likvide beholdninger 1.516.373 1.77.576 Omsætningsaktiver i alt 4.814.53 5.125.717 Aktiver i alt 6.154.71 61.67.25 K/S Danskib 26 Årsrapport for 26
- 11 - Balance pr. 31. december Passiver Note 26 25 Selskabets kapital 71.3. 71.3. Udlodning til kommanditister 4.4. Overført resultat -17.75.52-12.59.54 Egenkapital 6 58.624.948 59.24.496 Ej forfaldne indskud, investering anparter 632. 632. Langfristede gældsforpligtelser 7 632. 632. Ej forfaldne indskud, investering anparter 7 871.5 Anden gæld 8 886.953 912.629 Forudbetalte rater 1.8 13.4 Kortfristede gældsforpligtelser 897.753 1.797.529 Gældsforpligtelser i alt 1.529.753 2.429.529 Passiver i alt 6.154.71 61.67.25 Personaleforhold 9 Nærtstående parter 1 K/S Danskib 26 Årsrapport for 26
- 12 - Noter til årsrapporten 1 Finansielle indtægter 26 25 Likvide beholdninger 18.33 Renter, mellemregning 63. Renter, andre værdipapirer og kapitalandele 13.174 Morarenter, investorer 54.2 Kursregulering, obligationer 12.62 I alt 81.33 79.778 2 Skibsanparter Andel af indre værdi Anskaffelsessum 15 anparter i K/S Niels Juel I, købt 1996 1.2.845 1.837.5 313 anparter i K/S Niels Juel I, købt 1997 3.579.662 4.225.5 42 anparter i K/S Niels Juel I, købt 1998 48.338 42. 32 anparter i K/S Niels Juel I, købt 1999 365.972 7.25 15 anparter i K/S Niels Juel II, købt 1996 1.278.96 1.942.5 314 anparter i K/S Niels Juel II, købt 1997 3.822.116 4.553. 151 anparter i K/S Niels Juel II, købt 1998 1.838.24 1.661. 39 anparter i K/S Niels Juel II, købt 1999 474.721 8.8 64 anparter i K/S Danskib 15 købt 1996 1.119.378 1.424.58 249 anparter i K/S Danskib 15 købt 1997 4.355.82 5.54.475 71 anparter i K/S Danskib 15 købt 1998 1.241.81 1.579.814 67 anparter i K/S Danskib 15 købt 1999 1.171.849 1.49.811 73 anparter i K/S Danskib 16 købt 1996 1.621.324 1.67.475 281 anparter i K/S Danskib 16 købt 1997 6.24.986 6.215.57 14 anparter i K/S Danskib 16 købt 1998 31.939 231.495 32 anparter i K/S Danskib 16 købt 1999 71.717 21.66 41 anparter i K/S Danskib 19 købt 1996 993.922 2.91. 88 anparter i K/S Danskib 19 købt 22 213.33 286. 1696 anparter i K/S Danskib 19 købt 1997 4.111.443 9.328. 363 anparter i K/S Danskib 19 købt 22.879.985 1.179.75 274 anparter i K/S Danskib 19 købt 1998 664.231 1.191.9 59 anparter i K/S Danskib 19 købt 22 143.28 191.75 245 anparter i K/S Danskib 19 købt 1999 593.929 392.75 53 anparter i K/S Danskib 19 købt 22 128.483 172.25 38 anparter i K/S Danskib 22 købt 1996 68.359 1.32.83 41 anparter i K/S Danskib 22 købt 22 146.814 1.737 146 anparter i K/S Danskib 22 købt 1997 2.614.1 4.129.61 155 anparter i K/S Danskib 22 købt 22 555.29 38.835 57 anparter i K/S Danskib 22 købt 1998 1.2.538 1.156.245 61 anparter i K/S Danskib 22 købt 22 218.431 149.877 26 anparter i K/S Danskib 22 købt 1999 465.59 137.41 28 anparter i K/S Danskib 22 købt 22 1.263 68.796 43.341.163 55.215.648 K/S Danskib 26 Årsrapport for 26
3 Kapitalinteresser i datterselskab - 13 - Noter til årsrapporten Datterselskabets hjemsted er Gentofte Kommune. Datterselskabet er 1% ejet. Andel af Indre værdi Anparter i Shipinvest 26 ApS nom. DKK 125. er i årsrapporten optaget til anskaffelsessum. Anskaffelsessum 125 anparter i Shipinvest 26 ApS 651.599 125. 651.599 125. 4 Tilgodehavende indskud, kommanditister Selskabets stamkapital er opdelt i 2.2 anparter á DKK 125., hvoraf kommanditisterne skal indbetale 25,9% svarende til DKK 71.3.. Pr. 31.12.26 er følgende til gode som ikke forfaldne indskud: Tilgodehavende inden 1 år 48. Tilgodehavende mellem 1 år og 5 år 85. Tilgodehavende over 5 år 2.165. 2.298. 5 Lån til datterselskab Pr. 31.12.26 er følgende til gode hos Shipinvest 26 ApS: Tilgodehavende inden 1 år 425. Tilgodehavende mellem 1 år og 5 år 538. 963. K/S Danskib 26 Årsrapport for 26
6 Egenkapital - 14 - Noter til årsrapporten Stamkapitalen udgør: 2.2 anparter à DKK 125. DKK 275.. Opkrævet kontant indskud hos kommanditisterne udgør: 1.7 anparter á DKK 34. DKK 57.8. 3 anparter à DKK 29. DKK 8.7. 2 anparter à DKK 24. DKK 4.8. I alt DKK 71.3. Ifølge vedtægternes 6 er kommanditisternes hæftelse begrænset til et beløb svarende til DKK 138.94 pr. tegnet anpart med fradrag af kontante indbetalinger på anparten og med tillæg af ikke udloddet overskud. Udover anførte begrænsede hæftelse for kommanditisterne, er Skibdan XXVI ApS, som komplementar, fuldt ansvarlig deltager med ubegrænset hæftelse for alle kommanditselskabets forpligtelser. Indskudskapital Udlodning til kommanditisterne Overført resultat Egenkapital 1. januar 26 71.3. -12.59.54 59.24.496 Årets resultat 4.4. -5.15.548-615.548 Egenkapital 31. december 26 71.3. 4.4. -17.75.52 58.624.948 7 Ej forfaldne indskud, investering anparter Ej forfaldne indskud, investering anparter: Kort gæld inden 1 år Lang gæld mellem 1 år og 5 år 2. Lang gæld over 5 år 63. I alt 632. 8 Anden gæld 26 25 Afsat revisionshonorar 2. 2. Afsat bestyrelseshonorar 64. 64. Afsat omkostninger til generalforsamling m.v. 5.7 15.2 Skyldig indbetaling fra investor 4.5 Skyldigt i forbindelse med gensalg 797.253 88.929 I alt 886.953 912.629 K/S Danskib 26 Årsrapport for 26
- 15 - Noter til årsrapporten 9 Personaleforhold Der har ikke været ansatte i selskabet. Der er i regnskabsåret udbetalt honorar til bestyrelsen på DKK 64.. 1 Nærtstående parter Transaktioner med nærtstående parter: Et bestyrelsesmedlem har betydelig indflydelse på samhandel mellem kommanditselskabet og ID Holding A/S Dette omfatter følgende transaktioner: - Administrationshonoraret, som fremgår særskilt af resultatopgørelsen. Aftalen er indgået på markedsvilkår. Der er udlånt DKK 963. til datterselskabet Shipinvest 26 ApS. Lånet er sket på markedsvilkår. K/S Danskib 26 Årsrapport for 26
- 16 - Den uafhængige revisors erklæring Til kommanditisterne i K/S Danskib 26 Vi har efter aftale udført gennemgang af de skattemæssige opgørelser for K/S Danskib 26 for indkomståret 26. De skattemæssige opgørelser er udarbejdet på grundlag af selskabets årsrapport, som vi har revideret og forsynet med en revisionspåtegning uden forbehold, supplerende oplysninger eller erklæring om andre krav i henhold til love eller øvrig regulering. Det skattemæssige resultat omfatter ikke de enkelte kommanditisters indkomstforhold. Selskabets ledelse har ansvaret for de skattemæssige opgørelser. Vort ansvar er på grundlag af vor gennemgang at udtrykke en konklusion om de skattemæssige opgørelser. Den udførte gennemgang Vi har udført vor gennemgang i overensstemmelse med den danske revisionsstandard om gennemgang. Denne standard kræver, at vi tilrettelægger og udfører gennemgangen med henblik på at opnå moderat grad af sikkerhed for, at de skattemæssige opgørelser ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En gennemgang er begrænset til først og fremmest at omfatte forespørgsler til selskabets ledelse og medarbejdere samt analyser af regnskabstal og giver derfor mindre sikkerhed end en revision. Vi har under vor gennemgang undersøgt sammenhænge med årsrapporten samt analyseret udvalgte poster i de skattemæssige opgørelser. En gennemgang kan således ikke sikre, at alle nødvendige reguleringer er foretaget ved opgørelsen af den skattepligtige indkomst, ligesom det ikke er muligt at afgøre, om skattemyndighederne vil anlægge en anden vurdering af de udøvede skøn. Vi har ikke udført revision og udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om de skattemæssige opgørelser. Konklusion Ved den udførte gennemgang er vi ikke blevet bekendt med forhold, der afkræfter, at de skattemæssige opgørelser for indkomståret 26 er udarbejdet i overensstemmelse med god regnskabsskik og gældende skattelovgivning. København, den / 27 Ankjær-Jensen & Partnere I/S Michael Ankjær-Jensen statsautoriseret revisor K/S Danskib 26 Årsrapport for 26
- 17 - Skattetal, hvortil der ikke henvises i årsrapporten Skattemæssig opgørelse, anpart købt i 1996: Formue: Regnskabsmæssige aktiver 6.154.71 Ikke formueskattepligtige poster: Investering i anparter -55.215.648 Pr. anpart Skattemæssige aktiver ekskl. andel i anparter 4.939.53 2.245 K/S Niels Juel I, 15 stk. à 2.321 243.75 K/S Niels Juel II, 15 stk. à -968-11.64 K/S Danskib 15, 64 stk. à 9.298 595.72 K/S Danskib 16, 73 stk. à 4.856 354.488 K/S Danskib 19, 41 stk. à 465 19.65 K/S Danskib 19 (nye), 88 stk. à 465 4.92 K/S Danskib 22, 38 stk. à 9.956 378.328 K/S Danskib 22 (nye), 41 stk. à 1.991 81.639 Andel i aktiver 1.783.162 4.693 Skattemæssige aktiver 6.938 Regnskabsmæssig gæld 1.529.753 Skattemæssig gæld ekskl. andel i investeringer 1.529.753 695 K/S Niels Juel I, 15 stk. à 34.63 3.633.315 K/S Niels Juel II, 15 stk. à 32.624 3.425.52 K/S Danskib 15, 64 stk. à 36.283 2.322.112 K/S Danskib 16, 73 stk. à 41.182 3.6.286 K/S Danskib 19, 41 stk. à 12.784 5.241.44 K/S Danskib 19 (nye), 88 stk. à 12.784 1.124.992 K/S Danskib 22, 38 stk. à 39.85 1.514.3 K/S Danskib 22 (nye), 41 stk. à 7.97 326.77 Andel i passiver 2.594.735 54.197 Skattemæssig gæld 54.892 K/S Danskib 26 Årsrapport for 26
- 18 - Skattemæssig opgørelse, anpart købt i 1996, fortsat: Indkomst: Regnskabsmæssigt resultat -615.548 Pr. anpart Skattemæssigt resultat af drift -615.548-28 Andel i skattemæssigt resultat K/S Niels Juel I 576.3 Andel i skattemæssigt resultat K/S Niels Juel II 6.915 Andel i skattemæssigt resultat K/S Danskib 15 339.94 Andel i skattemæssigt resultat K/S Danskib 16 552.829 Andel i skattemæssigt resultat K/S Danskib 19 891.34 Andel i skattemæssigt resultat K/S Danskib 19 (nye) 191.312 Andel i skattemæssigt resultat K/S Danskib 22 42.926 Andel i skattemæssigt resultat K/S Danskib 22 (nye) 9.831 Skattemæssigt resultat af resultat andele 3.664.87 9.642 Skattemæssigt resultat før afskrivninger 9.362 Afskrivningsgrundlag: Afskrivningsgrundlag pr. 1.1.26 1.491 Årets afgang -8.752 Årets tilgang 6.74 Årets afskrivning 1.187 Afskrivningsgrundlag pr. 31.12.26 Fradragskonto: Fradragskonto 1.1.26 41.68 Årets skattemæssige resultat før afskrivninger 9.362 Overført fra konto for fremført underskud -1.655 7.77 Årets skattemæssige afskrivning 1.187 Fradragskonto 31.12.26 5.574 Konto for fremført underskud: Fremført underskud 1.1.26 1.655 Årets overførsel til det skattemæssige resultat -1.655 Konto for fremført underskud 31.12.26 K/S Danskib 26 Årsrapport for 26
- 19 - Skattetal, hvortil der ikke henvises i årsrapporten Skattemæssig opgørelse, anpart købt i 1997: Formue: Regnskabsmæssige aktiver 6.154.71 Ikke formueskattepligtige poster: Investering i anparter -55.215.648 Pr. anpart Skattemæssige aktiver ekskl. andel i anparter 4.939.53 2.245 K/S Niels Juel I, 313 stk. à 5.321 1.665.473 K/S Niels Juel II, 314 stk. à 2.32 638.48 K/S Danskib 15, 249 stk. à 9.298 2.315.22 K/S Danskib 16, 281 stk. à 4.856 1.364.536 K/S Danskib 19, 1.696 stk. à 465 788.64 K/S Danskib 19 (nye), 363 stk. à 465 168.795 K/S Danskib 22, 146 stk. à 9.956 1.453.576 K/S Danskib 22 (nye), 155 stk. à 1.991 38.636 Andel i aktiver 8.72.96 6.593 Skattemæssige aktiver 8.838 Regnskabsmæssig gæld 1.529.753 Skattemæssig gæld ekskl. andel i investeringer 1.529.753 695 K/S Niels Juel I, 313 stk. à 34.63 1.83.739 K/S Niels Juel II, 314 stk. à 32.624 1.243.936 K/S Danskib 15, 249 stk. à 36.283 9.34.467 K/S Danskib 16, 281 stk. à 41.182 11.572.142 K/S Danskib 19, 1.696 stk. à 12.784 21.681.664 K/S Danskib 19 (nye), 363 stk. à 12.784 4.64.592 K/S Danskib 22, 146 stk. à 39.85 5.818.1 K/S Danskib 22 (nye), 155 stk. à 7.97 1.235.35 Andel i passiver 75.56.99 56.861 Skattemæssig gæld 57.556 K/S Danskib 26 Årsrapport for 26
- 2 - Skattemæssig opgørelse, anpart købt i 1997, fortsat: Indkomst: Regnskabsmæssigt resultat -615.548 Pr. anpart Skattemæssigt resultat af drift -615.548-28 Andel i skattemæssigt resultat K/S Niels Juel I 1.717.118 Andel i skattemæssigt resultat K/S Niels Juel II 1.797.22 Andel i skattemæssigt resultat K/S Danskib 15 1.322.439 Andel i skattemæssigt resultat K/S Danskib 16 2.128.13 Andel i skattemæssigt resultat K/S Danskib 19 3.687.14 Andel i skattemæssigt resultat K/S Danskib 19 (nye) 789.162 Andel i skattemæssigt resultat K/S Danskib 22 1.617.242 Andel i skattemæssigt resultat K/S Danskib 22 (nye) 343.387 Skattemæssigt resultat af resultat andele 13.41.487 1.153 Skattemæssigt resultat før afskrivninger 9.873 Afskrivningsgrundlag: Afskrivningsgrundlag pr. 1.1.26 3.936 Årets afgang -9.653 Årets tilgang 6.699 Årets afskrivning -246 Afskrivningsgrundlag pr. 31.12.26 736 Fradragskonto: Fradragskonto 1.1.26 43.344 Årets skattemæssige resultat før afskrivninger 9.873 Overført fra konto for fremført underskud -1.456 8.417 Årets afskrivning -246 Fradragskonto 31.12.26 51.515 Konto for fremført underskud: Fremført underskud 1.1.26 1.456 Årets overførsel til det skattemæssige resultat -1.456 Konto for fremført underskud 31.12.26 K/S Danskib 26 Årsrapport for 26
- 21 - Skattetal, hvortil der ikke henvises i årsrapporten Skattemæssig opgørelse, anpart købt i 1998: Formue: Regnskabsmæssige aktiver 6.154.71 Ikke formueskattepligtige poster: Investering i anparter -55.215.648 Pr. anpart Skattemæssige aktiver ekskl. andel i anparter 4.939.53 2.245 K/S Niels Juel I, 42 stk. à 5.321 223.482 K/S Niels Juel II, 151 stk. à 2.32 36.832 K/S Danskib 15, 71 stk. à 9.298 66.158 K/S Danskib 16, 14 stk. à 4.856 67.984 K/S Danskib 19, 274 stk. à 465 127.41 K/S Danskib 19 (nye), 59 stk. à 465 27.435 K/S Danskib 22, 57 stk. à 9.956 567.492 K/S Danskib 22 (nye), 61 stk. à 1.991 121.463 Andel i aktiver 2.12.256 7.8 Skattemæssige aktiver 9.253 Regnskabsmæssig gæld 1.529.753 Skattemæssig gæld ekskl. andel i investeringer 1.529.753 695 K/S Niels Juel I, 42 stk. à 34.63 1.453.326 K/S Niels Juel II, 151 stk. à 32.624 4.926.224 K/S Danskib 15, 71 stk. à 36.283 2.576.93 K/S Danskib 16, 14 stk. à 41.182 576.548 K/S Danskib 19, 274 stk. à 12.784 3.52.816 K/S Danskib 19 (nye), 59 stk. à 12.784 754.256 K/S Danskib 22, 57 stk. à 39.85 2.271.45 K/S Danskib 22 (nye), 61 stk. à 7.97 486.17 Andel i passiver 16.546.883 55.156 Skattemæssig gæld 55.851 K/S Danskib 26 Årsrapport for 26
- 22 - Skattemæssig opgørelse, anpart købt i 1998, fortsat: Indkomst: Regnskabsmæssigt resultat -615.548 Pr. anpart Skattemæssigt resultat af drift -615.548-28 Andel i skattemæssigt resultat K/S Niels Juel I 23.412 Andel i skattemæssigt resultat K/S Niels Juel II 864.173 Andel i skattemæssigt resultat K/S Danskib 15 377.81 Andel i skattemæssigt resultat K/S Danskib 16 16.22 Andel i skattemæssigt resultat K/S Danskib 19 595.676 Andel i skattemæssigt resultat K/S Danskib 19 (nye) 128.266 Andel i skattemæssigt resultat K/S Danskib 22 631.389 Andel i skattemæssigt resultat K/S Danskib 22 (nye) 135.139 Skattemæssigt resultat af resultat andele 3.68.158 1.227 Skattemæssigt resultat før afskrivninger 9.947 Afskrivningsgrundlag: Afskrivningsgrundlag pr. 1.1.26 7.529 Årets afgang -16.65 Årets tilgang 11.524 Årets afskrivning -612 Afskrivningsgrundlag pr. 31.12.26 1.836 Fradragskonto: Fradragskonto 1.1.26 6.233 Årets skattemæssige resultat før afskrivninger 9.947 Overført fra konto for fremført underskud -3.646 6.31 Årets afskrivning -612 Fradragskonto 31.12.26 65.922 Konto for fremført underskud: Fremført underskud 1.1.26 3.646 Årets overførsel til det skattemæssige resultat -3.646 Konto for fremført underskud 31.12.26 K/S Danskib 26 Årsrapport for 26
- 23 - Skattetal, hvortil der ikke henvises i årsrapporten Skattemæssig opgørelse, anpart købt i 1999: Pr. anpart Formue: Regnskabsmæssige aktiver 6.154.71 Ikke formueskattepligtige poster: Investering i anparter -55.215.648 Skattemæssige aktiver ekskl. andel i anparter 4.939.53 2.245 K/S Niels Juel I, 32 stk. à 5.321 17.272 K/S Niels Juel II, 39 stk. à 1.981 77.259 K/S Danskib 15, 67 stk. à 9.298 622.966 K/S Danskib 16, 32 stk. à 4.856 155.392 K/S Danskib 19, 245 stk. à 465 113.925 K/S Danskib 19 (nye), 53 stk. à 465 24.645 K/S Danskib 22, 26 stk. à 9.956 258.856 K/S Danskib 22 (nye), 28 stk. à 1.991 55.754 Andel i aktiver 1.479.69 7.395 Skattemæssige aktiver 9.64 Regnskabsmæssig gæld 1.529.753 Skattemæssig gæld ekskl. andel i investeringer 1.529.753 695 K/S Niels Juel I, 32 stk. à 34.63 1.17.296 K/S Niels Juel II, 39 stk. à 32.624 1.272.336 K/S Danskib 15, 67 stk. à 36.283 2.43.961 K/S Danskib 16, 32 stk. à 41.182 1.317.824 K/S Danskib 19, 245 stk. à 12.784 3.132.8 K/S Danskib 19 (nye), 53 stk. à 12.784 677.552 K/S Danskib 22, 26 stk. à 39.85 1.36.1 K/S Danskib 22 (nye), 28 stk. à 7.97 223.16 Andel i passiver 11.197.39 55.987 Skattemæssig gæld 56.682 K/S Danskib 26 Årsrapport for 26
- 24 - Skattemæssig opgørelse, anpart købt i 1999, fortsat: Indkomst: Regnskabsmæssigt resultat -615.548 Pr. anpart Skattemæssigt resultat af drift -615.548-28 Andel i skattemæssigt resultat K/S Niels Juel I 175.552 Andel i skattemæssigt resultat K/S Niels Juel II 223.197 Andel i skattemæssigt resultat K/S Danskib 15 355.837 Andel i skattemæssigt resultat K/S Danskib 16 242.336 Andel i skattemæssigt resultat K/S Danskib 19 532.63 Andel i skattemæssigt resultat K/S Danskib 19 (nye) 115.222 Andel i skattemæssigt resultat K/S Danskib 22 288.2 Andel i skattemæssigt resultat K/S Danskib 22 (nye) 62.31 Skattemæssigt resultat af resultat andele 1.994.87 9.974 Skattemæssigt resultat før afskrivninger 9.694 Afskrivningsgrundlag: Afskrivningsgrundlag pr. 1.1.26 9.82 Årets afgang -11.374 Årets tilgang 7.894 Årets afskrivning -1.585 Afskrivningsgrundlag pr. 31.12.26 4.755 Fradragskonto: Fradragskonto 1.1.26 64.261 Årets skattemæssige resultat før afskrivninger 9.694 Overført fra konto for fremført underskud -1.53 8.191 Årets afskrivning -1.585 Fradragskonto 31.12.26 7.867 Konto for fremført underskud: Fremført underskud 1.1.26 1.53 Årets overførsel til det skattemæssige resultat -1.53 Konto for fremført underskud 31.12.26 K/S Danskib 26 Årsrapport for 26