OKIM ApS Årsrapport 1. januar 2014-31. december 2014 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 16/06/2015 Anders Niels Berg Dirigent
Side 2 af 11 Indhold Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger... 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis... 5 Resultatopgørelse... 7 Balance... 8 Noter... 10
Side 3 af 11 Virksomhedsoplysninger Virksomheden OKIM ApS Ravnsborggade 17, 2 tv 2200 København N CVR-nr: 29314594 Regnskabsår: 01/01/2014-31/12/2014
Side 4 af 11 Ledelsespåtegning Direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014 for Okim ApS. Årsrapporten, der ikke er revideret, er aflagt i overensstemmelse med Årsregnskabsloven. Direktionen anser betingelserne for at undlade revision for opfyldt. Årsregnskabet giver efter min opfattelse et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for 2014. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 14/06/2015 Direktion Anders Niels Berg
Side 5 af 11 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Årsregnskab for 2014 er aflagt i DKK. Generelt omindregning og måling Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes. Herudover indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes i resultatopgørelsen alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Omregning af fremmed valuta Transaktioner i fremmed valuta omregnes til transaktionsdagens kurs. Valutakursdifferencer, der opstår mellem transaktionsdagens kurs og kursen på betalingsdagen, indregnes i resultatopgørelsen som en finansiel post. Hvis valutapositioner anses for sikring af fremtidige pengestrømme, indregnes værdireguleringerne direkte på egenkapitalen. Tilgodehavender, gæld og andre monetære poster i fremmed valuta, som ikke er afregnet på balancedagen, måles til balancedagens valutakurs. Forskellen mellem balancedagens kurs og kursen på tidspunktet for tilgodehavendets eller gældens opståen indregnes i resultatopgørelsen under finansielle indtægter og omkostninger. Anlægsaktiver, der er købt i fremmed valuta, måles til kursen på transaktionsdagen. Resultatopgørelse Nettoomsætning Nettoomsætningen indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundetsted inden årets udgang. Nettoomsætningen indregnes eksklusive moms og med fradrag af rabatter i forbindelse med salget. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger indeholder omkostninger til lokaler, salg og distribution samt kontorhold mv. Resultat af kapitalandele i associerede virksomheder Udbytte fra kapitalandel i associeret virksomhed indtægtsføres i resultatopgørelsen i det regnskabsår, hvor udbyttet deklareres. I det omfang udloddet udbytte overstiger den akkumulerede indtjening efter overtagelsestidspunktet, indregnes udbyttet som reduktion på kapitalandelens kostpris.
Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Side 6 af 11 Skat af årets resultat Skat af årets resultat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Balance Kapitalandele i associerede virksomheder Kapitalandele i dattervirksomheder måles til kostpris. I tilfælde, hvor kostprisen overstiger genindvindingsværdien, nedskrives til denne lavere værdi. Tilgodehavender Tilgodehavender indregnes i balancen til amortiseret kostpris, hvilket i al væsentlighed svarer til pålydende værdi. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab. Udbytte Udbytte, som ledelsen foreslår uddelt for regnskabsåret, vises som en særskilt post under egenkapitalen. Udskudte skatteaktiver og -forpligtelser Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser, opgjort på grundlag af den planlagte anvendelse af aktivet, henholdsvis afvikling af forpligtelsen. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettiget skattemæssigt underskud, måles til den værdi, hvortil aktivet forventes at kunne realiseres, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme juridiske skatteenhed. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Ændring i udskudt skat, som følge af ændringer i skattesatser, indregnes i resultatopgørelsen. Aktuelle skattetilgodehavender og -forpligtelser Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter. Tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen indregnes i resultatopgørelsen under finansielle poster. Finansielle gældsforpligtelser Øvrige gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, der i al væsentlighed svarer til nominel værdi.
Side 7 af 11 Resultatopgørelse 1. jan 2014-31. dec 2014 Note 2014 2013 kr. kr. Bruttofortjeneste/Bruttotab... -17.945 251.400 Personaleomkostninger... 1-14.588-87.250 Resultat af ordinær primær drift... -32.533 164.150 Indtægter af kapitalandele i associerede virksomheder... 212.500 0 Øvrige finansielle omkostninger... -127-14.874 Ordinært resultat før skat... 179.840 149.276 Ekstraordinært resultat før skat... 179.840 149.276 Skat af årets resultat... 0 Årets resultat... 179.840 149.276 Forslag til resultatdisponering Overført resultat... 179.840 149.276 I alt... 179.840 149.276
Side 8 af 11 Balance 31. december 2014 Aktiver Note 2014 2013 kr. kr. Kapitalandele i associerede virksomheder... 0 0 Finansielle anlægsaktiver i alt... 2 0 0 Anlægsaktiver i alt... 0 0 Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser... 0 127.125 Andre tilgodehavender... 12.572 0 Periodeafgrænsningsposter... 0 477 Tilgodehavender i alt... 12.572 127.602 Likvide beholdninger... 8.000 1.226 Omsætningsaktiver i alt... 20.572 128.828 Aktiver i alt... 20.572 128.828
Side 9 af 11 Balance 31. december 2014 Passiver Note 2014 2013 kr. kr. Registreret kapital mv.... 125.000 125.000 Overført resultat... -245.070-424.910 Egenkapital i alt... 3-120.070-299.910 Modtagne forudbetalinger fra kunder... 0 35.000 Leverandører af varer og tjenesteydelser... 2.494 16.975 Anden gæld... 138.148 55.304 Gæld til selskabsdeltagere og ledelse... 0 321.459 Kortfristede gældsforpligtelser i alt... 140.642 428.738 Gældsforpligtelser i alt... 140.642 428.738 Passiver i alt... 20.572 128.828
Side 10 af 11 Noter 1. Personaleomkostninger 2014 2013 kr. kr. Løn og gager 14.500 87.070 Pensionsbidrag 0 0 Andre omkostninger til social sikring 88 180 14.588 87.250 2. Finansielle anlægsaktiver i alt Kapitalandele i associerede virksomheder kr. Kostpris primo 250.000 Tilgang 0 Afgang -250.000 Kostpris ultimo 0 Nettonedskrivninger primo -250.000 Tilbageført vedr. afgang 250.000 Nettonedskrivninger ultimo 0 Regnskabsmæssig værdi ultimo 0 3. Egenkapital i alt Virksomhedskapital Overført Foreslået resultat udbytte Ialt kr. kr. kr. kr. Saldo primo 125.000-424.910 0-299.910 Udloddet ordinært udbytte 0 0 0 0 Årets resultat 0 179.840 0 179.840 Egenkapital ultimo 125.000-245.070 0-120.070
Side 11 af 11 4. Hovedaktivitet samt regnskabsmæssige og økonomiske forhold Væsentligste aktiviteter Selskabets væsentligste aktivitet består i at drive reklame og marketings virksomhed, at eje aktier og anparter i andre selskaber og dermed beslægtet virksomhed. Udvikling i året samt forventninger til fremtiden Årets resultat udviser et positivt resultat på TDKK 180 og en negativ egenkapital på TDKK 120. Selskabets ledelse anser resultatet for tilfredsstillende. 5. Oplysning om usikkerhed om going concern Selskabets forpligtelser overstiger selskabets aktiver med 120 t.kr. pr. 31. december 2014. Selskabet undersøger muligheden for at igangsætte projekter, der kan retablere selskabets anpartskapital. 6. Oplysning om eventualforpligtelser Selskabet har ingen eventualposter, udover hvad der allerede er oplyst i årsregnskabet. 7. Oplysning om pantsætninger og sikkerhedsstillelser Selskabet har ikke stillet pant eller anden form for sikkerhed.