FACTUM2 KØGE ApS Årsrapport 1. oktober 2012-30. september 2013 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 02/11/2013 Evan Christensen Dirigent
Side 2 af 11 Indhold Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger... 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis... 5 Resultatopgørelse... 7 Balance... 8 Noter... 10
Side 3 af 11 Virksomhedsoplysninger Virksomheden FACTUM2 KØGE ApS Tigervej 15A 4600 Køge CVR-nr: 32468322 Regnskabsår: 01/10/2012-30/09/2013
Side 4 af 11 Ledelsespåtegning Direktion Kristian Rasmussen Fravalg af revision for det kommende regnskabsår Revision fravælges for det kommende år
Side 5 af 11 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Anvendt regnskabspraksis Generelt Årsrapporten for factum2 køge ApS er aflagt i overensstemmelse med Årsregnskabsloven. Selskabet er omfattet af lovens regler for regnskabsklasse B. Selskabet har valgt at indregne ledelsens forslag til udbytte som gæld i balancen jvf. ÅRL 48. Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som i det foregående regnskabsår. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver og forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde eller fragå selskabet, og aktivets/forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Opstillingsprincipper: Resultatopgørelsen Resultatopgørelsen er opstillet efter beretningsform, artsopdelt. Balancen Balancen er opstillet efter kontoform. Resultatopgørelsen: Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til administration mv. Nyanskaffelser under kr. 12.300 udgiftsføres løbende over driften. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Resultatopgørelse Indtægter omfatter renter, udbytter, kursgevinster og opnåede rabatter mv. Omkostninger hidrører for renter tilskrevet gæld, beregnede leasingrenter, kurstab og kursreguleringer vedr. transaktioner i fremmed valuta. Renter selskabsskat medtages under finansielle poster. Periodisering af indtægter og omkostninger Indtægter og omkostninger er fordelt på regnskabsår, så de svarer til de beløb, der faktisk er erhvervet og afholdt i regnskabsåret, uanset betalingstidspunktet. Skat af årets resultat Skat af årets resultat udgiftsføres med 25% af årets skattepligtige indkomst, reguleringer i skat fra tidligere år samt årets forskydninger i udskudt skat. Selskabet indgår i a/conto skatteordningen. Balance Egenkapital og udbytte Foreslået udbytte er afsat som gæld og indgår således ikke på egenkapitalen.
Side 6 af 11 Gældsforpligtelser Gældsforpligtelser er indregnet til nominel værdi. Afskrivning Såvel materielle som immaterielle anlægsaktiver afskrives liniært over 5 år.
Side 7 af 11 Resultatopgørelse 1. okt 2012-30. sep 2013 Note 2012/13 2011/12 kr. kr. Nettoomsætning... 892.021 610.749 Eksterne omkostninger... 1-216.169-208.757 Bruttoresultat... 675.852 401.992 Personaleomkostninger... 2-472.573-420.744 Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver... 3-34.000-34.000 Resultat af ordinær primær drift... 169.279-52.752 Andre finansielle indtægter... 4 2.457 4.720 Øvrige finansielle omkostninger... 5-1.492-569 Ordinært resultat før skat... 170.244-48.601 Ekstraordinært resultat før skat... 170.244-48.601 Skat af årets resultat... -43.396 14.245 Årets resultat... 126.848-34.356 Forslag til resultatdisponering Foreslået udbytte indregnet under egenkapitalen... 48.300 48.300 Overført resultat... 78.548-82.656 I alt... 126.848-34.356
Side 8 af 11 Balance 30. september 2013 Aktiver Note 2012/13 2011/12 kr. kr. Goodwill... 90.000 120.000 Immaterielle anlægsaktiver i alt... 90.000 120.000 Produktionsanlæg og maskiner... 4.667 8.667 Materielle anlægsaktiver i alt... 4.667 8.667 Andre værdipapirer og kapitalandele... 30.200 15.200 Finansielle anlægsaktiver i alt... 30.200 15.200 Anlægsaktiver i alt... 124.867 143.867 Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser... 345.691 120.407 Tilgodehavende skat... 10.000 Andre tilgodehavender... 17.362 56.911 Tilgodehavender i alt... 363.053 187.318 Likvide beholdninger... 30.688 58.528 Omsætningsaktiver i alt... 393.741 245.846 AKTIVER I ALT... 518.608 389.713
Side 9 af 11 Balance 30. september 2013 Passiver Note 2012/13 2011/12 kr. kr. Registreret kapital mv.... 125.000 125.000 Andre reserver... 47.824 Overført resultat... 126.848 96.124 Forslag til udbytte... -48.300-48.300 Egenkapital i alt... 251.372 172.824 Leverandører af varer og tjenesteydelser... 129.506 Anden gæld... 6 89.430 168.589 Forslag til udbytte for regnskabsåret... 48.300 48.300 Kortfristede gældsforpligtelser i alt... 267.236 216.889 Gældsforpligtelser i alt... 267.236 216.889 PASSIVER I ALT... 518.608 389.713
Side 10 af 11 Noter 1. Eksterne omkostninger Eksterne omkostninger: Annoncer og reklame -537-15.995 Repræsentation -4.453-2.764 Husleje -47.560-34.200 El, vand, varme -18.322-12.425 Erhvervsrenovation -255 Flytteomkostninger -1.597-3.744 Leje depotrum -413 Regnskabsassistance -6.000-7.000 Kontorartikler og tryksager -13.343-5.527 Booking og fakturering -29.085-6.335 EDB-udgifter -17.410-5.825 E-conomic abonnement -3.756-1.680 Småanskaffelser -35.423-23.238 Konsulent EDB -3.800-14.073 Telefon -16.692-18.684 Porto -2.708 Kursus -2.245-3.710 Revision -10.240-11.200 Advokat -1.820-3.000 Forsikringer -12.158-21.852 Inkassoomkostninger -1.400 Indgået tildligere afskrevne deb. /Tab.deb. 9.672-14.129-216.169-208.757 2. Personaleomkostninger Personaleomkostninger Løn -383.970-312.170 Kørselsgodtgørelse -77.767-91.962 Bro og færge -6.298-12.406 Personalegoder tilbageført 1.395 1.250-466.640-415.288 3. Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver Afskrivninger Anlægsaktiver -4.000-4.000 Francaiseaftale -30.000-30.000-34.000-34.000
Side 11 af 11 4. Andre finansielle indtægter Finansielle indtægter Renter skat 953 Renter debitorer 2.457 3.767 2.457 4.720 5. Øvrige finansielle omkostninger Finansielle udgifter Bankgebyrer -1.065-150 Renter bank -72 Renter kreditorer -30-419 Rentetillæg selskabsskat -325-1.492-569 6. Anden gæld Anden gæld Skyldig moms 40.857 21.940 Skyldig løn og kørselsgodtgørelse 0 61.109 Skyldig A-skat 46.683 13.201 Skyldig ATP 1.890 810 89.430 97.060