ICOMON ApS Hobrovej 372 9200 Aalborg SV Årsrapport 1. januar 2015-31. december 2015 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 29/05/2016 Bjarne Bilenberg Dirigent
Side 2 af 12 Indhold Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger... 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Ledelsesberetning Ledelsesberetning... 5 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis... 6 Resultatopgørelse... 8 Balance... 9 Egenkapitalopgørelse... 11 Noter... 12
Side 3 af 12 Virksomhedsoplysninger Virksomheden Bankforbindelse ICOMON ApS Hobrovej 372 9200 Aalborg SV Telefonnummer: 96319090 Fax: 96319099 CVR-nr: 29524912 Regnskabsår: 01/01/2015-31/12/2015 Danske Bank
Side 4 af 12 Ledelsespåtegning Direktion aflægger hermed årsrapport for 2015 for selskabet IComON ApS. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Aalborg, den 29/05/2016 Direktion Bjarne Bilenberg Direktør Ole Christian Bilenberg Nielsen Direktør Fravalg af revision for det kommende regnskabsår Det iondstilles til generalforsamlingen den 29. maj 2016, at regnskabet for 2016 ikke skal revideres. Direktionen anser fortsat betingelserne for fravalg af revision for opfyldt.
Side 5 af 12 Ledelsesberetning Hovedaktiviteter Selskabets hovedaktivitet er at udvikle IT-Systemer samt udbyde disse til andre. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Selskabets aktivitet i 2016 har været meget lille, men der forventes en vis stigning i aktiviteterne i 2016.
Side 6 af 12 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Der er foretaget tilvalg af enkelte regler i regnskabsklasse C. Anvendt regnskabspraksis Generelt Årsrapporten er aflagt efter årsregnskabslovens regnskabsklasse B. Fra regnskabsklasse C er tilvalgt anvendelse af reglerne om indregning af kapitalandele i dattervirksomheder efter equity princippet. Ændring i regnskabspraksis Der er ikke sket ændringer i regnskabspraksis Anvendte undtagelsesbestemmelser Da ledelsen anser betingelserne i årsregnskabslovens 32 for opfyldt, vises visse poster i resultatopgørelsen i sammendraget form benævnt Bruttofortjeneste. Heri indgår årets nettoomsætning, der indregnes i resultatopgørelsen såfremt levering og risikoovergang har fundet sted inden årets udgang. Resultatopgørelse Selskabsskat Årets skat, der består af årets aktuelle skat og årets udskudte skat, indregnes i resultatopgørelsen. Den aktuelle skat beregnes med den for året gældende skattesats. Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavender indregnes i balancen. Beløbet opgøres som beregnet skat af årets indkomst reguleret for betalte a contoskatter. Balance Immaterielle anlægsaktiver Goodwill erhvervet i forbindelse med køb af aktiviteter måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afog nedskrivninger. Afskrivning foretages lineært over den forventede økonomiske levetid, dog maksimalt ti år. Afskrivning over en periode, der overstiger fem år, sker, når der på erhvervelsestidspunktet forventes en indtjeningsmæssig virkning herudover. Materielle anlægsaktiver Produktionsanlæg og maskiner samt andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Afskrivningsgrundlaget, der opgøres som kostpris reduceret med eventuel restværdi efter afsluttet brugstid, afskrives lineært over aktivernes forventede brugstid, der udgør: Produktionsanlæg og maskiner 5 år Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 5 år Nyanskaffelser med en kostpris under 13.000 kr. omkostningsføres fuldt ud i anskaffelsesåret. Tilgodehavender Tilgodehavender måles i balancen til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til pålydende værdi, med fradrag af nedskrivning til imødegåelse af tab.
Side 7 af 12 Gældsforpligtelser Finansielle forpligtelser indregnes til kostprisen på optagelsestidspunktet svarende til det modtagne provenue. Øvrige gældsforpligtelser indregnes til amortiseret kostpris, hvilket for korte og uforrentede gældsforpligtelser samt for variabelt forrentede gældsforpligtelser normalt svarer til den nominelle værdi.
Side 8 af 12 Resultatopgørelse 1. jan 2015-31. dec 2015 Note 2015 2014 kr. kr. Bruttofortjeneste/Bruttotab... -116.925 137.542 Personaleomkostninger... 0-156.265 Resultat af ordinær primær drift... -116.925-18.723 Indtægter af andre kapitalandele, værdipapirer og tilgodehavender, der er anlægsaktiver... -72.675 Øvrige finansielle omkostninger... -29.656-25.040 Ordinært resultat før skat... -219.256-43.763 Skat af årets resultat... 50.566 10.722 Årets resultat... -168.690-33.041 Forslag til resultatdisponering Overført resultat... -168.690-33.041 I alt... -168.690-33.041
Side 9 af 12 Balance 31. december 2015 Aktiver Note 2015 2014 kr. kr. Kapitalandele i tilknyttede virksomheder... 59.582 6.000 Deposita... 64.954 64.954 Finansielle anlægsaktiver i alt... 1 124.536 70.954 Anlægsaktiver i alt... 124.536 70.954 Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser... 121.661 0 Udbytte hos tilknyttede virksomheder... 33.911 Udskudte skatteaktiver... 5.648 5.648 Tilgodehavende skat... 41.804 Andre tilgodehavender... 0 Tilgodehavender i alt... 203.024 5.648 Likvide beholdninger... 2.319 Omsætningsaktiver i alt... 203.024 7.967 Aktiver i alt... 327.560 78.921
Side 10 af 12 Balance 31. december 2015 Passiver Note 2015 2014 kr. kr. Registreret kapital mv.... 125.000 125.000 Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode.. 126.257 Overført resultat... -1.426.820-1.249.619 Egenkapital i alt... -1.175.563-1.124.619 Skyldig selskabsskat... 8.760 Langfristede gældsforpligtelser i alt... 8.760 Gæld til banker... 83 Leverandører af varer og tjenesteydelser... 332.530 953.849 Gældsforpligtelser til tilknyttede virksomheder... 1.012.843 Anden gæld, herunder skyldige skatter og skyldige bidrag til social sikring... 157.667 240.931 Kortfristede gældsforpligtelser i alt... 1.503.123 1.194.780 Gældsforpligtelser i alt... 1.503.123 1.203.540 Passiver i alt... 327.560 78.921
Side 11 af 12 Egenkapitalopgørelse 1. jan 2015-31. dec 2015 Registreret kapital mv. Reserve for nettoopskrivning efter indre værdis metode Overført resultat kr. kr. kr. kr. Egenkapital, primo... 125.000-1.258.130-1.133.130 Årets resultat... -168.690-168.690 Forhøjelse (nedsættelse) af reserverne som følge af anvendelse af sammenlægningsmetoden [Egenkapital]... 126.257 126.257 Egenkapital, ultimo... 125.000 126.257-1.426.820-1.175.563 I alt
Side 12 af 12 Noter 1. Finansielle anlægsaktiver i alt Kapitalandele i tilknyttede virksomheder kr. Kostpris primo 6000 Tilgang 0 Afgang 0 Årets opskrivning til indre værdi 126257 Årets resultatandel -72675 Kostpris ultimo 59582 Regnskabsmæssig værdi ultimo 59582 Kapitalandele i tilknyttede virksomheder omfatter: Navn, retsform og hjemsted Ejerandel Egenkapital Årets resultat CallON - Danmark IVS, Aalborg 100% -73820-77221 WebSetGo - Denmark IVS, Aalborg 100% -62190-38539 IT-Company Denmark IVS, Aalborg 100% 59583 59528 2. Oplysning om usikkerhed om going concern Selskabets egenkapital er væk, men selskabet er finansieret internt, og da selskabets aktivitet forventes at stige, samtidigt med at selskabets omkoistninger er blevet beskåret drastisk, forventer direktionen, at selskabet bliver i stand til at tjene så meget, at egenkapitalen bliver genetableret. Direktionen anser derfor selskabet for at være going concern. 3. Oplysning om ejerskab Ejerforhold Selskabet har registreret følgende aktionærer med mere end 5% af aktiekapitalens stemmerettigheder eller pålydende værdi: 100% ejes af OBN Holding ApS