SAINT SEA GROUP EU DIVISION APS CVR-NR. 31 60 89 29 Årsrapport for 2013 (5. regnskabsår) Opstillet uden revision eller review Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 15/05 2014 Anders Juel West Dirigent
Indholdsfortegnelse Side Påtegninger Ledelsespåtegning 2 Revisors erklæring om opstilling af årsregnskab 3 Selskabsoplysninger Selskabsoplysninger 4 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis 5 Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2013 Balance pr. 31. december 2013 8 Noter til årsrapporten 10 7
Ledelsespåtegning Direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013 for Saint Sea Group EU Division ApS. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Årsregnskabet giver efter min opfattelse et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 13. maj 2014 Direktion Anders Juel West direktør 2
Revisors erklæring om opstilling af årsregnskab Til kapitalejeren i Saint Sea Group EU Division ApS Vi har opstillet årsregnskabet for Saint Sea Group EU Division ApS for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som ledelsen har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vor faglige ekspertise til at assistere ledelsen med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er ledelsens ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, ledelsen har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. København, den 13. maj 2014 TT Revision statsautoriseret revisionsaktieselskab Torben Madsen statsautoriseret revisor 3
Selskabsoplysninger Selskabet Saint Sea Group EU Division ApS c/o Ørestandens Advokatanpartsselskab Lergravsvej 59 2300 København S CVR-nr.: 31 60 89 29 Regnskabsår: 1. januar - 31. december Stiftet: 8. juli 2008 Hjemsted: København Direktion Anders Juel West, direktør Revisor TT Revision statsautoriseret revisionsaktieselskab Vester Voldgade 107 1552 København V. Pengeinstitut Sydbank A/S 4
Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Saint Sea Group EU Division ApS for 2013 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B med tilvalg fra højere klasser. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herudover indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Resultatopgørelsen Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til administration m.v. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen m.v. 5
Anvendt regnskabspraksis Skat af årets resultat Skat af årets resultat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Balancen Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter, indregnet under aktiver, omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Skyldig skat og udskudt skat Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter. Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser, opgjort på grundlag af den planlagte anvendelse af aktivet, henholdsvis afvikling af forpligtelsen. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. I de tilfælde, hvor opgørelse af skatteværdien kan foretages efter alternative beskatningsregler, måles udskudt skat på grundlag af den planlagte anvendelse af aktivet, henholdsvis afvikling af forpligtelsen. Ændring i udskudt skat, som følge af ændringer i skattesatser, indregnes i resultatopgørelsen. For indeværende år er anvendt en skattesats på 25%. Gældsforpligtelser Gældsforpligtelser i øvrigt er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi. 6
Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2013 Note 2013 2012 Bruttotab -7.415-6.487 Personaleomkostninger 0 0 Resultat før af- og nedskrivninger -7.415-6.487 Resultat før finansielle poster -7.415-6.487 Finansielle indtægter 1 2.013 0 Resultat før skat -5.402-6.487 Skat af årets resultat 2 0 0 Årets resultat -5.402-6.487 Overført overskud -5.402-6.487-5.402-6.487 7
Balance pr. 31. december 2013 Aktiver Note 2013 2012 Tilgodehavender hos virksomhedsdeltagere og ledelse 3 45.963 0 Tilgodehavender 45.963 0 Likvide beholdninger 24.044 75.009 Omsætningsaktiver i alt 70.007 75.009 Aktiver i alt 70.007 75.009 8
Balance pr. 31. december 2013 Passiver Note 2013 2012 Selskabskapital 125.000 125.000 Overført resultat -61.493-56.091 Egenkapital 4 63.507 68.909 Leverandører af varer og tjenesteydelser 6.500 6.100 Kortfristede gældsforpligtelser 6.500 6.100 Gældsforpligtelser i alt 6.500 6.100 Passiver i alt 70.007 75.009 Hovedaktivitet 5 9
Noter til årsrapporten 1 Finansielle indtægter 2013 2012 Andre finansielle indtægter 2.013 0 2.013 0 2 Skat af årets resultat 0 0 3 Tilgodehavender hos virksomhedsdeltagere og ledelse 2013 2012 Tilgodehavender hos virksomhedsdeltagere og ledelse 45.963 0 Tilgodehavender hos medlemmer af ledelsen Direktion Rentefod (%) 10,20 % 0,00% 4 Egenkapital Selskabskapital Overført resultat I alt Egenkapital primo 125.000-56.091 68.909 Årets resultat 0-5.402-5.402 Egenkapital ultimo 125.000-61.493 63.507 10
Saint Sea Group EU Division ApS Noter til årsrapporten 5 Hovedaktivitet Selskabets formål er at fungere som repræsentationsselskab indenfor EU samt forestå udvikling af det europæiske marked. 11