ÅRSREGNSKAB for Faxe Sogns Menighedsråd i Tryggevælde Provsti i Faxe Kommune Myndighedskode 7522 CVR-nr. 70808919 Årsregnskabet indeholder: A B C D E F G H Bilag 1 Bilag 2 Bilag 3 Menighedsrådets erklæring Revisors erklæring Menighedsrådets forklaringer Anvendt regnskabspraksis Årsregnskab i hovedtal Resultatdisponering Finansiel status Årsregnskab på løn, øvrig drift og indtægt Oversigt over faste ejendomme Kollektregnskab Resultatopgørelse og balance på artskontoniveau Antal vedhæftede biregnskaber: 0 Faxe Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 70808919,, Afleveret d. 05-03-2015 20:45 Side 1
Menighedsrådets erklæring Menighedsrådet har behandlet og godkendt årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar - 31. december for Faxe Sogns Menighedsråd. Årsregnskabet aflægges i overensstemmelse med regnskabsinstruksen og den til enhver tid gældende lovgivning for de lokale kirkelige myndigheder. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede regnskabsmæssige skøn for forsvarlige. Årsregnskabet giver efter vores opfattelse et retvisende billede af kirkekassens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december samt resultatet af aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december i overensstemmelse med den valgte regnskabspraksis. Menighedsrådets forklaringer indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, som den omhandler, og beskriver kirkekassens væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer. Menighedsrådet har etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Der er endvidere etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at der tages skyldige økonomiske hensyn ved kirkekassens forvaltning, og at oplysningerne i årsregnskabet er dokumenterede og i overensstemmelse med regnskabs-bekendtgørelsen. Det er således vores opfattelse, at der er taget skyldige økonomiske hensyn ved kirkekassens forvaltning. Årsregnskabet indstilles til provstiets godkendelse Faxe Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 70808919,, Afleveret d. 05-03-2015 20:45 Side 2
Menighedsrådets forklaringer til regnskabet: har været et særdeles begivenhedsrigt, men også atypisk år for Faxe Kirkekasse. Faxe Kirke har i gennemgået en stor indvendig restaurering, som er budgetteret til samlet at beløbe sig til ca. 13. mio. kr. som er finansieret dels via opsparede og bevilgede anlægsmidler på 3.300.000 kr., dels gennem låneoptagelse i stiftsmidlerne 6.726.029 kr.og dels gennem gaver og donationer fra en privatperson og fra Augustinusfonden på 3.142.263 kr. Kirken blev genindviet 14.12., men arbejdet strækker sig et stykke ind i 2015, hvor det forventes endeligt afsluttet. Arbejdet har/vil påvirke regnskaberne for 2012. 2013, og 2015. Når projektet er helt afsluttet i 2015 vil der blive udarbejdet et samlet byggeregnskab. En del driftsudgifter til kirkens drift f.eks. varme, strøm osv. har været atypiske i. Kirken har, bortset fra en enkelt søndag, været åbent for Gudstjenester og kirkelige handlinger, idet projektet blev gennemført i 2 etaper, hvor først sideskibet blev restaureret og siden hovedskibet. Den ejendom hvor Sognehuset er beliggende i, Præstøvej 1a/Ny Strandvej 2a blev begæret på tvangsauktion 04.03. og Faxe Menighedsråd erhvervede ejendommen, efter tilladelse fra Provstiudvalget. Købesummen blev finansieret via et lån i Stiftsmidlerne på 3.600.00 kr. Da vi således nu er ejere og ikke længere lejere af sognehuset, har vi sparet husleje i 9 måneder, ligesom vi har fået lejeindtægt fra ejendommens øvrige 5 lejemål. Da lånet i stiftsmidlerne først skal afdrages fra 2015, har det betydet en budgetmæssig forbedring/overskud i størrelsesordenen ca. 375.000 kr. Menighedsrådet har besluttet af driftsoverskuddet på 527.573,22 kr. skal anvendes således: Buffer til færdiggørelse af kirkens indvendige restaurering + udvendige reparationsarbejder: 200.000 kr, Vedligeholdelses- og forbedringsarbejder på Sognehus-ejendommen: 150.000 kr. P-plads ved mandskabsbygning: Kalkning/maling af kirkekontor: 50.000 kr. 50.000 kr. Etablering af p-plads bag kirkekontoret: 50.000 kr. Rep. + kalkning af gl. brandstation: 27.500 kr. I alt 527.500 kr. Faxe Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 70808919,, Afleveret d. 05-03-2015 20:45 Side 3
BRANDSOFT_BPSK_REGNSKABSPRAKSIS_TAG Anvendt regnskabspraksis Hermed følger en beskrivelse af de principper for værdiansættelser, som anvendes i regnskabet. Årsregnskabet for denne kasse er aflagt i overensstemmelse med Bekendtgørelse af Lov om folkekirkens økonomi og deraf følgende cirkulærer og vejledninger fra Kirkeministeriet. et er aflagt på formål. Generelt om indregning og måling Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsregnskabet aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, imens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Resultatopgørelsen Indtægter: Ligningsmidler indregnes i takt med at de modtages i kassen, og de periodiseres, hvor modtagelsen falder uden for regnskabsåret. Andre indtægter indregnes efter faktureringsprincippet. Omkostninger: ets omkostninger indregnes i takt med afholdelsen, herunder løn og andre lønafhængige omkostninger samt omkostninger i øvrigt. et er udgiftsbaseret og indeholder ikke afskrivninger, idet investeringer i materielle aktiver udgiftsføres ved etableringen/erhvervelsen. Indtægter (udover den kirkelige ligning) og omkostninger er fordelt på formålene: Kirkebygning og sognegård Kirkelige aktiviteter Kirkegård Præsteboliger mv. Administration og fællesudgifter Finansielle poster: Finansielle indtægter og omkostninger indeholder poster fra andre kirkelige institutioner, realkreditter og pengeinstitutioner mv. Ekstraordinære poster: Ekstraordinære poster omfatter indtægter og omkostninger, der hidrører fra begivenheder, som ikke hører under kassens ordinære drift, og som derfor ikke forventes at være tilbagevendende. Balancen Materielle anlægsaktiver: Da regnskabet er udgiftsbaseret, er der ikke optaget værdi af ejendomme eller andre materielle aktiver, som kassen måtte eje. Tilgodehavender: Tilgodehavender er indregnet til nominelt beløb eventuelt med fradrag for nedskrivningen af forventede tab. Periodeafgrænsning: Periodeafgrænsningsposter omfatter forudbetalte udgifter vedrørende næste regnskabsår samt forud modtagne indtægter (ligningsmidler, bolig- og varmebidrag), der omfatter næste regnskabsår. Værdipapirer: Værdipapirer registreres til anskaffelsesværdi (likviditet og opsparing til anlæg). Gæld: Langfristet gæld til stiftet eller realkreditinstitutter samt andre finansielle forpligtelser optages til nominel værdi. Faxe Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 70808919,, Afleveret d. 05-03-2015 20:45 Side 4
1 Fælles indtægter i alt 4.785.999,96 Øvrig drift i alt -4.258.423,74 2 Kirkebygning og sognegård -560.808,91 Indtægter 75.413,50 Udgifter, løn -212.306,26 Udgifter, øvrig drift -423.916,15 3 Kirkelige aktiviteter -1.462.773,61 Indtægter 15.41 Udgifter, løn -1.251.584,52 Udgifter, øvrig drift -226.599,09 4 Kirkegård -1.276.642,75 Indtægter 508.415,98 Udgifter, løn -1.375.846,95 Udgifter, øvrig drift -409.211,78 5 Præstebolig mv. -69.964,14 Indtægter 86.062,34 Udgifter, løn Udgifter, øvrig drift -156.026,48 6 Administration og fællesudgifter -873.294,64 Indtægter 228.589,13 Udgifter, løn -480.914,39 Udgifter, øvrig drift -620.969,38 7 Finansielle poster -14.939,69 A Resultat af drift 527.576,22 ANLÆGSBEVILLINGER Renteindtægter af anlægsopsparing (90) Salg af anlæg mv. (91) Ligningsbeløb til anlæg (92+93) Udgifter Kirkebygning og sognegård ((80)+(81)+(82)) Udgifter Kirkegård ((83)+(84)) Udgifter Præstebollig ((85)+(86)+(87)+(88)) 2.140.000,04-11.188.297,70 B Resultat af anlæg -9.048.297,66 C Resultatopgørelse -8.520.721,44 Budget * 4.786.00-4.786.00-685.20 75.00-173.20-587.00-1.795.40-1.564.40-231.00-1.239.70 482.00-1.252.30-469.40-166.00 56.00-222.00-752.70-394.70-358.00-147.00 2.140.00-8.492.00-120.00-6.472.00-6.472.00 2013 4.214.70-4.081.025,76-603.071,18 90.372,42-160.316,41-533.127,19-1.748.157,75 18.326,40-1.549.415,46-217.068,69-1.264.794,23 522.434,52-1.429.704,60-357.524,15-30.608,87 99.246,10-129.854,97-464.734,74 3.188,05-63.320,39-404.602,40 30.341,01 133.674,24 1.887.30-524.805,10 1.362.494,90 1.496.169,14 * Budgettet er ikke revideret Faxe Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 70808919,, Afleveret d. 05-03-2015 20:45 Side 5
Resultatdisponering af årets resultat: OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Før disponering Disponering Efter disponering 721110 Opsparing til anlæg -116.975,34-162,96-117.138,30 721130 Kirke- og præsteembedekapitaler -811.693,78-811.693,78 721140 Likviditet stillet til rådighed af provstiet -386.991,00-386.991,00 721150 Langfristet gæld 10.326.028,81 10.326.028,81 741110 Frie midler -557.824,95-529.015,26-1.086.840,21 741120 Videreførsel af midler til ikke-udført anlægsarbejde -724.625,71-1.276.003,29-2.000.629,00 741130 Præstegårdens frie midler 741140 Kirkegårdens frie midler 742010 Årsafslutning 8.520.721,44-8.520.721,44 Årets bevægelser på arv og donationer: OBS! Bevægelser er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Primo Bevægelse Ultimo 721160 Arv og donationer -92.237,47-125,86-92.363,33 Faxe Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 70808919,, Afleveret d. 05-03-2015 20:45 Side 6
FINANSIEL STATUS: AKTIVER Tilgodehavender 611510-90 612110-619019 619020 619030 619090 Værdipapirer 581210 581220-29 581230-49 581250 581260 Likvide beholdninger 638105 638120-39 638140-60 639110-30 638110-19 Aktiver i alt PASSIVER Egenkapital 721110 721130 721140 721150 721160 741110 741130 741140 741120 742010 Hensættelser 761110 761180 761190 771010-29 748030-40 Lån 841210-19 841220-39 Skyldige omkostninger 951510 951810 969010-15 969020 969030 972010-987220 Passiver i alt Debitorer Andre tilgodehavender Provenue for salg af anlæg oplagt i stiftet Kirke- og præsteembedekapitaler Gravstedkapitaler Værdipapirer frie midler Værdipapirer gaver og donationer Værdipapirer opsparing til anlæg Værdipapirer gravstedskapital (før 1987) (købstadskapitaler) Værdipapirer til anskaffelsesværdi - 5%-midler Bank drift og anlæg Opsparing til anlæg, inkl. renter Bank- og Girokonti Kontant- og udlægskasser Ikke-forbrugte 5% midler (PU) Opsparing til anlæg Kirke- og præsteembedekapital Likviditet stillet til rådighed Langfristet gæld Arv og donationer Menighedsrådets frie midler Præstegårdens frie midler Kirkegårdens frie midler Videreførte anlægsmidler Årsafslutningskonto Hensættelser Hensættelser til gravstedskapital, indb. før 1987 (købstads) Hensættelser til gravstedskapital til vedligehold Årlige bevægelser vedr. arv og donationer Mellemregning 5%-midler (PU) Stiftsmiddellån Realkredit og andre lån Kreditorer Gæld til andre menighedsråd Periodeafgrænsingsposter, forpligtelser Forskud på kommunal kirkeskat Deposita mv. Anden kortfristet gæld, herunder kollekter og løndele Primo 6.367.056,13 19.012,00 15.439,85 811.693,78 5.520.910,50 2.048.550,45 116.975,34 1.929.829,64 1.745,47 Ultimo 5.105.529,77 40.294,00 137.848,72 811.693,78 4.115.693,27 117.138,30 3.402.186,79 2.564,17 8.415.606,58 8.627.419,03-2.690.348,25-116.975,34-811.693,78-386.991,00-92.237,47-557.824,95-724.625,71-5.520.910,50-5.520.910,50-204.347,83-299.334,60 94.986,77 3.521.889,26 5.830.373,19-117.138,30-811.693,78-386.991,00 10.326.028,81-92.363,33-1.086.840,21-2.000.629,00-4.115.693,27-4.115.693,27-10.326.028,81-10.326.028,81-16.070,14-16.070,14-8.415.606,58-8.627.419,03 Faxe Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 70808919,, Afleveret d. 05-03-2015 20:45 Side 7
Formål 1 Indtægter Fælles indtægter i alt Budget 2013 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 10 Ligningsbeløb til drift 4.785.999,96 4.786.00 4.214.70 4.785.999,96 11 Tillægsbevilling fra 5% midlerne 12 Generelt tilskud fra fællesfonden I alt 4.785.999,96 4.786.00 4.214.70 4.785.999,96 2 Driftsudgifter Kirkebygning og sognegård Budget 2013 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 20 Fælles formål 21 Kirkebygning -390.159,16-303.20-328.540,41-150.713,63-239.445,53 22 Inventar, kirke (herunder orgel og klokker) -26.00 23 Sognegård -78.070,11-236.00-184.986,47 75.413,50-20.462,63-133.020,98 24 Kirkekontor (uden for kirke og sognegård) -65.628,55-105.00-79.935,15-37.203,36-28.425,19 25 Tjenstlige lokaler i præstegård -26.951,09-15.00-9.609,15-3.926,64-23.024,45 I alt -560.808,91-685.20-603.071,18 75.413,50-212.306,26-423.916,15 3 Kirkelige aktiviteter Budget 2013 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 30 Fælles formål -475,27-475,27 31 Gudstjeneste og kirkelige handlinger -859.303,81-1.126.30-1.125.840,08 3.76-811.587,27-51.476,54 32 Kirkelig undervisning -74.374,47-107.00-57.037,10-34.165,35-40.209,12 33 Diakonal virksomhed 34 Kommunikation -148.572,29-125.20-144.266,61-40.214,58-108.357,71 35 Kirkekor -185.080,10-230.70-179.065,58-175.596,65-9.483,45 36 Kirkekoncerter -136.208,03-109.20-150.856,96 10.59-131.240,85-15.557,18 37 Foredrags- og mødevirksomhed -58.759,64-96.00-91.091,42 1.06-58.304,55-1.515,09 39 Kontingent til DSUK -1.00 I alt -1.462.773,61-1.795.40-1.748.157,75 15.41-1.251.584,52-226.599,09 4 Kirkegård Budget 2013 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 40 Kirkegården -1.244.111,30-1.171.80-1.227.766,53 488.965,98-1.324.046,56-409.030,72 41 Kapel/begravelse, urnenedsættelser -32.531,45-67.90-37.027,70 19.45-51.800,39-181,06 42 Krematorium 43 Arbejde uden for egen kirkegård I alt -1.276.642,75-1.239.70-1.264.794,23 508.415,98-1.375.846,95-409.211,78 Faxe Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 70808919,, Afleveret d. 05-03-2015 20:45 Side 8
Formål 5 Præstebolig mv. Budget 2013 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 50 Fælles formål 51 Præstebolig 1-69.964,14-166.00-30.608,87 86.062,34-156.026,48 52 Præstebolig 2 53 Præstebolig 3 54 Præstebolig 4 55 Præstebolig 5 56 Funktionærbolig 57 Skov og landbrug 58 Øvrige ejendomme I alt -69.964,14-166.00-30.608,87 86.062,34-156.026,48 6 Administration og fællesudgifter Budget 2013 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 60 Fælles formål -108.948,68-100.00-152.015,95-108.948,68 61 Menighedsrådet/provstiudvalget -315.344,66-214.40-273.653,54 298,58-126.782,69-188.860,55 62 Personale, inkl. delt medarbejder -43.555,68-63.00 344.510,88 7,55-43.563,23 63 Bygning 30.022,95-3.00-413,00 228.283,00-421,00-197.839,05 64 Økonomi -174.735,42-114.20-156.848,41-151.759,06-22.976,36 65 Personregistrering -204.511,84-179.10-209.036,27-201.951,64-2.560,20 66 Efteruddannelse -14.423,75-23.00-83 -14.423,75 67 Forsikringspræmie -41.797,56-56.00-16.448,45-41.797,56 68 Menighedsrådsvalg/provstiudvalgsvalg 69 Stiftbidrag (PU) I alt -873.294,64-752.70-464.734,74 228.589,13-480.914,39-620.969,38 7 Finansielle poster Budget 2013 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 70 Renter af stiftslån -108.596,14-180.00-12.796,88-108.596,14 71 Renter af realkredit og andre lån 72 Øvrige renteudgifter 73 Renteindt. af likvider (ex. kgd.) 288,82 391,00 288,82 74 Renteindt. af kirkekap.l (ex. gravkap.) 123.394,86 33.00 63.805,94 123.394,86 75 Kursgevinst/-tab 76 Momsregulering -30.027,23-21.059,05-30.027,23 I alt -14.939,69-147.00 30.341,01 123.683,68-138.623,37 Faxe Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 70808919,, Afleveret d. 05-03-2015 20:45 Side 9
Formål 8 Anlægsramme Budget 2013 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 80 Kirkebygning -7.590.025,67-8.492.00-524.805,10-7.590.025,67 81 Sognegård -3.598.272,03-3.598.272,03 82 Kirkekontor (udenfor kirke og sognegård) 83 Kirkegård -120.00 84 Krematorium 85 Præsteboliger 86 Funktionærboliger 87 Skov og landbrug 88 Øvrige ejendomme 90 Renteindtægt af anlægsopsparing 91 Salg af anlæg m.v. 92 Ligningsbeløb anlæg 2.140.000,04 2.140.00 1.887.30 2.140.000,04 93 5% tillægsbevilling anlæg I alt -9.048.297,66-6.472.00 1.362.494,90 2.140.000,04-11.188.297,70 Faxe Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 70808919,, Afleveret d. 05-03-2015 20:45 Side 10
Bilag 1: Faste ejendomme administreret af menighedsrådet (bortset fra kirken og kirkegården med bygninger) Matr. nr ejerlav og sogn 1-a Faxe by, Faxe 1-e Faxe by, Faxe FAXE BY, FAXE 67 FAXE BY, FAXE 2z m.fl. Areal 8346 1047 1810 2402 Seneste ejendomsvurdering Ejendomsværdi Grundværdi 4.150.00 1.389.90 1.000.00 4.950.00 575.90 Kirkekontor Benyttelse, evt. leje og forpagtningsvilkår Præstegård 586.40 Ejendommen Præstøvej 1 72.10 Ubebygget areal Ejendomsværdi i alt 10.100.00 Faxe Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 70808919,, Afleveret d. 05-03-2015 20:45 Side 11
Bilag 2: Kollektregnskab Faxe Menighedspleje Sognets Ungdomskorps Provstiets Missionsprojekt Folkekirkens Nødhjælp DSUK Det Danske Bibelselskab Børnesagens Fællesråd Kirkens Korshær Beløb 12.189,50 278,00 75,50 462,00 235,00 108,00 1.351,00 244,50 Faxe Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 70808919,, Afleveret d. 05-03-2015 20:45 Side 12
BRANDSOFT_BPSK_RESULTATOPGOERELSE_TAG Bilag 3: Resultatopgørelse og balance på artskontoniveau Kontonavn OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Indtægter Indbetalinger og tilskud Ordinær ligning Kirkelig ligning kommune 1 Ordinær ligning i alt Tillægsbevilling Tillægsbevilling i alt Øvrige tilskud Øvrige tilskud i alt Indbetalinger og tilskud i alt Salg af varer og tjenesteydelser Boligbidrag, husleje-, lejeindtægter Bygninger, betaling af forbrugsafgifter Udleje kirke, sognegård, menighedslokaler Indtægt gravstedskapitaler Hensættelse af gravstedskapitaler (forpligtigelsen) Hjemfald af gravstedskapital Gravkastning Nyanlæg/omlægning, gravsteder Køb/fornyelse gravsted Salg planter, vedligehold, renhold mv. Kirkepyntning, salg af lys og blomster Salg ved arrangementer Indtægtsdækket virksomhed - salg af begravelseskaffe, reception, indtægter Diverse indtægter Salg af varer og tjenesteydelser i alt Udgifter Huslejeudgifter Husleje Huslejeudgifter i alt Løn Ordinær løn Feriepenge Særlig feriegodtgørelse - 1½ pct. Løn Betaling for lånt eller delt personale Diæter (A-indkomst) Honorarer (B-indkomst) Ordinær løn i alt Pension Pension ATP (arbejdsgiverandel) Pension i alt Lønrefusioner Flexjob refusion Dagpengerefusion Artskontonummer 101810 101800..101826 101830..101836 101840..101859 100000..109999 115010 115020 116050 118010 118011 118012 118020 118025 118030 118035 118045 118050 118055 118085 110000..119999 161010 160000..169999 181610 181620 181810 182810 186810 186840 180000..186999 188310 188320 188300..188399 188710 188720 Beløb -6.926.00-6.926.00-6.926.00-285.907,54-28.437,80-3.36-276.791,68 276.791,68-276.072,78-19.45-6.870,50-36.435,00-168.733,70-40 -8.087,20-65.488,80-14.647,63-913.890,95 42.750,69 42.750,69 79.567,44 34.367,14 2.891.247,94 1.336,17 421,00 86.199,57 3.093.139,26 425.229,02 18.460,80 443.689,82-148.297,62-47.751,96 Faxe Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 70808919,, Afleveret d. 05-03-2015 20:45 Side 13
Bilag 3: Resultatopgørelse og balance på artskontoniveau Kontonavn OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Refusion for udlånt eller delt personale Lønrefusioner i alt Lønomkostninger i alt Andre ordinære driftsomkostninger Rejser og befordring Befordring efter regning Befordringsgodtgørelse Time- og dagpenge Øvrige tjenesterejser / øvrige tranportudgifter Rejser og befordring Repræsentation Repræsentation intern Repræsentation ekstern Repræsentation i alt Vedligeholdelse Udvendig vedligeholdelse af bygning Indvendig vedligeholdelse af bygning Vedligeholdelse af udenomsarealer Vedligeholdelse af inventar og tekniske installationer Vedligeholdelse af maskiner Vedligeholdelse i alt Anskaffelser Anskaffelser - bygninger Anskaffelser - inventar og tekniske installationer Anskaffelser - maskiner og værktøj Anskaffelser i alt Udgifter vedr. kontor- og kirkedrift Ejendomsskatter KODA Copydan Medielicens Grøn ejerafgift (vægtafgift) af registrerede motorkøretøjer Skattepligtige godtgørelser AER og AES Kontingenter og tilskud til kirkelige organisationer og samarbejder Vand, renovation, grundejerforening m.m. Varme EL Udgifter vedr. kontor- og kirkedrift i alt IT Køb af IT, Folkekirkens IT Køb af IT, ANDRE end Folkekirkens IT IT i alt Køb af tjenesteydelser i øvrigt Kirkebil, taxa, buskørsel m.m. Porto og fragt m.v. Artskontonummer 188810 188700..189899 180000..189999 221010 221025 221050 221060 221000..221999 222010 222020 222000..222099 223010 223020 223030 223040 223050 223000..223099 223120 223130 223140 223100..223199 223210 223220 223230 223240 223250 223610 223810 224510 225010 225510 225520 223200..225599 226510 226520 226500..226599 227005 227010 Beløb -20.127,38-216.176,96 3.320.652,12 921,00 3.500,61 928,48 47 5.820,09 4.810,60 4.707,80 9.518,40 26.482,37 207.150,50 68.699,73 85.110,05 34.130,96 421.573,61 3.102.603,13 139.323,82 47.021,28 3.288.948,23 88.057,18 2.067,50 3.956,46 5.660,73 128,56 3.967,00 33.057,77 30.321,94 66.977,80 200.506,04 80.689,89 515.390,87 11.674,50 31.861,15 43.535,65 16.905,50 11.178,00 Faxe Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 70808919,, Afleveret d. 05-03-2015 20:45 Side 14
Bilag 3: Resultatopgørelse og balance på artskontoniveau Kontonavn Telefon/internet - datakommunikation Udgifter til alarmselskab Folkekirkens selvforsikring Rengøring efter regning Annoncering Trykning Konsulentydelser Entreprenørudgifter, gravning af grave Kørsel af affald OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Efteruddannelse, kurser, deltagelse i Landsforeningernes årsmøder og distrik Gebyrer Diverse tjenesteydelser Leje/leasing Køb af tjenesteydelser i øvrigt i alt Køb øvrige varer til forbrug Kontorudgifter Noder, sangbøger, børnebibler, testamenter m.m. Undervisningsmaterialer Hilsner dåb, bryllup, konfirmation (børnebibler, testamenter m.v.) Abonnementer/bøger/aviser Indkøb til fortæring Planter, grus, gran m.v. Udsmykning (lys, gran mv.) Diverse forbrugsvarer m.v. Forbrugsvarer, udvendig vedligehold Arbejdstøj og udstyr Sikkerhedsudstyr Brændstof Oblater, altervin og lign. Køb øvrige varer til forbrug i alt Reguleringer Kasse-/afrundingsdifferencer Momsreguleringskonto Reguleringer i alt Andre ordinære driftsomkostninger i alt Øvrige poster Finansielle indtægter Finansielle indtægter Renteindtægter, bank Renteafkast gravstedskapitaler Renteafkast af præste- og kirkeembedekapitaler Finansielle indtægter i alt Finansielle udgifter Renteudgifter stiftsmiddellån Finansielle udgifter i alt Ekstraordinære indtægter Artskontonummer 227015 227020 227025 227035 227045 227050 227055 227060 227065 227070 227075 227080 227085 227000..227099 228010 228015 228020 228025 228030 228035 228045 228050 228055 228060 228065 228070 228075 228080 228000..228099 229110 229120 229100..229510 220000..229999 254010 255010 255020 250000..259999 265020 260000..269999 Beløb 51.307,47 19.910,45 55.730,08 6.690,63 23.146,86 108.289,27 12.851,50 11.572,29 33.404,69 18.573,75 1.443,25 795,00 23.458,00 395.256,74 25.402,19 3.542,50 14.324,05 15.671,49 8.364,00 185.846,38 86.638,46 14.525,48 14.575,79 5.870,90 15.198,28 578,98 9.440,13 4.294,00 404.272,63 53,00 30.027,23 30.080,23 5.114.396,45-288,82-103.102,52-20.292,34-123.683,68 108.596,14 108.596,14 Faxe Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 70808919,, Afleveret d. 05-03-2015 20:45 Side 15
Bilag 3: Resultatopgørelse og balance på artskontoniveau Kontonavn OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Ekstraordinære indtægter i alt Ekstraordinære udgifter Ekstraordinære udgifter i alt Finansieret af anlægsbevilling Ejendomme køb Større istandsættelsesarbejder Finansieret af anlægsbevilling i alt Resultatopgørelsen i alt Balance Aktiver Værdipapirer Værdipapirer i alt Tilgodehavender Debitorer - kirkegård Momsafregning A conto udbetalt løn Tilgodehavender hos andre menighedsråd eller provstiudvalg Andre tilgodehavender/udlæg Kirke- og præsteembedekapitaler Gravstedskapital oplagt i stiftet Tilgodehavender i alt Likvider Bank xxxx-xxxxxxxxx - opsparing til anlæg Bank xxxx-xxxxxxxxx Bank xxxx-xxxxxxxxx Kontantkasse Likvider i alt Aktiver i alt Passiver Egenkapital Opsparing til anlæg Kirke- og præsteembedekapitaler Likviditet stillet til rådighed af provstiet Langfristet gæld Arv og donationer Menighedsrådets frie midler Videreførsel af midler til ikke-udført anlægsarbejde Egenkapital i alt Mellemregning 5%-midler Mellemregning 5%-midler i alt Hensættelser Hensættelse til vedligeholdelse af gravsteder (gravstedsaftaler) Hensættelser i alt Gæld Gæld, stiftsmidler Gæld, stiftsmidler Artskontonummer 280000..289999 290000..299999 511220 512310 510000..519989 100000..519999 580000..589999 611510 612130 613030 613040 613050 619030 619090 610000..619999 638121 638141 638142 639110 630000..639999 520000..649999 721110 721130 721140 721150 721160 741110 741120 720000..744999 748030..748099 761190 760000..779999 841210 841211 Beløb 307.875,00 7.590.025,67 7.897.900,67 8.520.721,44 40.294,00-35.924,20 140.634,82 18.970,60 14.167,50 811.693,78 4.115.693,27 5.105.529,77 117.138,30 92.363,33 3.309.823,46 2.564,17 3.521.889,26 8.627.419,03-117.138,30-811.693,78-386.991,00 10.326.028,81-92.363,33-1.086.840,21-2.000.629,00 5.830.373,19-4.115.693,27-4.115.693,27-6.726.028,81-3.600.00 Faxe Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 70808919,, Afleveret d. 05-03-2015 20:45 Side 16
Bilag 3: Resultatopgørelse og balance på artskontoniveau Kontonavn Gæld i alt Gældsforpligtelser ATP-bidrag (til afregning) Skyldige feriepenge Bidragspligtig A-indkomst/AM-indkomst (debet) Fordelingskonto for bidragspligtig A-indkomst (kredit) Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt Balanceposter i alt OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Artskontonummer 840000..849999 978610 978810 987110 987120 950000..989989 720000..989999 580000..999999 Beløb -10.326.028,81-6.742,80-9.327,34 3.001.676,29-3.001.676,29-16.070,14-8.627.419,03 Faxe Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 70808919,, Afleveret d. 05-03-2015 20:45 Side 17