Aa.S.F. Holding A/S CVR-nr. 13897212 Årsrapport 2014 Godkendt på selskabets generalforsamling, den 10.03.2015 Dirigent Navn: Nils Dorin Jacobsen
Aa.S.F. Holding A/S 1 Indholdsfortegnelse Side Virksomhedsoplysninger 2 Ledelsespåtegning 3 Den uafhængige revisors erklæringer 4 Ledelsesberetning 5 Anvendt regnskabspraksis 6 Resultatopgørelse for 2014 9 Balance pr. 31.12.2014 10 Egenkapitalopgørelse for 2014 11 Pengestrømsopgørelse for 2014 12 Noter 13
Aa.S.F. Holding A/S 2 Virksomhedsoplysninger Virksomhed Aa.S.F. Holding A/S Langagervej 1 9220 Aalborg Øst CVR-nr. 13 89 72 12 Hjemsted: Aalborg Kommune Regnskabsår: 01.01.2014 31.12.2014 Telefon 9935 3535 Telefax 9935 3224 Internet www.nordjyske.dk E-mail nordjyske@nordjyske.dk Bestyrelse Jøregen Kjær Jacobsen, formand Laurits Toft, næstformand Nils Dorin Jacobsen Hanne Kathrine Krogstrup Jørgen Schiøttz-Christensen Direktion Per Lyngby, adm. direktør Revision Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Gøteborgvej 18 9200 Aalborg SV
Aa.S.F. Holding A/S 3 Ledelsespåtegning Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 01.01.2014-31.12.2014 for Aa.S.F Holding A/S. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af virksomhedens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.2013 samt af resultatet af virksomhedens aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 01.01.2014-31.12.2014. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Aalborg, den 10.03.2015 Direktion Per Lyngby administrerende direktør Bestyrelse Jørgen Kjær Jacobsen formand Laurits Toft næstformand Nils Dorin Jacobsen Hanne Kathrine Krogstrup Jørgen Schiøttz-Christensen
Aa.S.F. Holding A/S 4 Den uafhængige revisors erklæringer Til kapitalejerne i Aa.S.F. Holding A/S Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Aa.S.F. Holding A/S for regnskabsåret 01.01.2014 31.12.2014, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse, pengestrømsopgørelse og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.2014 samt af resultatet af selskabets aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 01.01.2014 31.12.2014 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Aalborg, den 10.03.2015 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Lars Birner Sørensen statsautoriseret revisor
Aa.S.F. Holding A/S 5 Ledelsesberetning Hovedaktivitet Selskabets aktivitet består i forvaltning af pengeudlån. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Årets resultat efter skat blev et overskud på t.kr. 59. Selskabets egenkapital udgør pr. 31. december 2014 t.kr. 6.828. Begivenheder efter balancedagen Der er fra balancedagen og frem til i dag ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderingen af årsrapporten.
Aa.S.F. Holding A/S 6 Anvendt regnskabspraksis Regnskabsklasse Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B med tilvalg af enkelte bestemmelser fra regnskabsklasse C. Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som foregående år. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser indregnes i resultatopgørelsen som finansielle indtægter eller finansielle omkostninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når selskabet som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Resultatopgørelsen Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til administration. Personaleomkostninger Personaleomkostninger omfatter omkostninger til virksomhedens bestyrelse. Andre finansielle indtægter Andre finansielle indtægter består af renteindtægter, samt realiserede og urealiserede kursgevister vedrørende værdipapir og tillæg og godtgørelser under acontoskatteordningen.
Aa.S.F. Holding A/S 7 Anvendt regnskabspraksis Andre finansielle omkostninger Andre finansielle omkostninger består af renteomkostninger. Skat Årets skat, som består af årets aktuelle skat og ændring af udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Selskabet er sammen med alle danske dattervirksomheder under Aalborg Stiftstidende sambeskattet med Aalborg Stiftstidende A/S. Den aktuelle selskabsskat fordeles mellem de sambeskattede selskaber i forhold til disses skattepligtige indkomster (fuld fordeling med refusion vedrørende skattemæssige underskud). Balancen Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominiel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventet tab. Andre værdipapirer og kapitalandele Værdipapirer indregnet under omsætningsaktiver omfatter en unoteret aktie, der måles til anskaffelsespris. Likvide beholdninger Likvide beholdninger omfatter bankindeståender. Andre finansielle forpligtelser Andre finansielle forpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Skyldig og tilgodehavnede selskabsskat Aktuelle skatteforpligtelser, henholdsvis tilgodehavende aktuel skat, indregnes i balancen opgjort som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst. Pengestrømsopgørelsen Pengestrømsopgørelsen for koncernen præsenteres efter den indirekte metode og viser pengestrømme vedrørende drift, investeringer og finansiering samt koncernens likvider ved årets begyndelse og slutning. Der er ikke udarbejdet særskilt pengestrømsopgørelse for moderselskabet, da denne er indeholdt i pengestrømsopgørelsen for koncernen. Likviditetsvirkningen af køb og salg af virksomheder vises separat under pengestrømme vedrørende investeringsaktiviteter. I pengestrømsopgørelsen indregnes pengestrømme vedrørende købte virksomheder fra anskaffelsestidspunktet, og pengestrømme vedrørende solgte virksomheder indregnes frem til salgstidspunktet.
Aa.S.F. Holding A/S 8 Anvendt regnskabspraksis Pengestrømme vedrørende driftsaktiviteter opgøres som driftsresultatet reguleret for ikke-kontante driftsposter, ændring i driftskapital samt betalt selskabsskat. Pengestrømme vedrørende investeringsaktiviteter omfatter betalinger i forbindelse med køb og salg af virksomheder og aktiviteter samt køb og salg af immaterielle, materielle og finansielle anlægsaktiver. Pengestrømme vedrørende finansieringsaktiviteter omfatter ændringer i størrelse eller sammensætning af koncernens aktiekapital og omkostninger forbundet hermed, samt optagelse af lån, afdrag på rentebærende gæld og betaling af udbytte. Likvider omfatter likvide beholdninger og børsnoterede værdipapirer med fradrag af kortfristet bankgæld.
Aa.S.F. Holding A/S 9 Resultatopgørelse for 2014 2014 2013 Note kr. t.kr. Andre eksterne omkostninger (10.203) (4) Bruttoresultat (10.203) (4) Personaleomkostninger 1 (135.000) (65) Driftsresultat (145.203) (69) Andre finansielle indtægter 2 223.299 277 Andre finanseille udgifter (37) 0 Resultat af ordinære aktiviteter før skat 78.059 208 Skat af ordinært resultat 3 (19.124) (52) Årets resultat 58.935 156 Forslag til resultatdisponering Overført resultat 58.935 156 58.935 156
Aa.S.F. Holding A/S 10 Balance pr. 31.12.2014 2014 2013 Note kr. t.kr. Tilgodehavende hos tilknyttede virksomheder 6.833.593 6.812 Andre værdipapirer og kapitalandele 1.000 1 Omsætningsaktiver 6.834.593 6.813 Likvide beholdninger 44.580 39 Aktiver 6.879.173 6.852 Virksomhedskapital 4 600.000 600 Overført overskud eller underskud 6.228.414 6.169 Egenkapital 6.828.414 6.769 Skyldig selskabsskat 19.124 52 Anden gæld 31.635 31 Kortfristede gældsforpligtelser 50.759 83 Passiver 6.879.173 6.852 Eventualforpligtelser 7 Ejerforhold 8 Koncerforhold 9
Aa.S.F. Holding A/S 11 Egenkapitalopgørelse for 2014 Virksomhedskapital kr. Overført overskud eller underskud kr. I alt kr. Egenkapital primo 600.000 6.169.479 6.769.479 Årets resultat 0 58.935 58.935 Egenkapital ultimo 600.000 6.228.414 6.828.414
Aa.S.F. Holding A/S 12 Pengestrømsopgørelse for 2014 2014 2013 Note kr. kr. Driftsresultat (145.203) (69.410) Ændring i arbejdskapital 5 485 632 Pengestrømme vedrørende primær drift (144.718) (68.778) Andre finansielle indtægter 223.299 277.055 Andre finansielle udgifter (37) 0 Betalt selskabsskat (51.911) (52.459) Pengestrømme vedrørende drift 26.633 155.818 Andre pengestrømme vedrørende finansiering (21.388) (118.344) Pengestrømme vedrørende finansiering (21.388) (118.344) Ændring i likvide midler 5.245 37.474 Likvider primo 40.335 2.861 Likvider ultimo 6 45.580 40.335
### Aa.S.F. Holding A/S 13 Noter 2014 kr. 2013 t.kr. 1. Personaleomkostninger Gager og løn 135.000 65 Bestyrelseshonorar, der har ikke været ansat øvrige medarbejdere i regnskabsåret. 135.000 65 2. Andre finansielle indtægter Finansielle indtægter fra tilknyttede virksomheder 223.299 277 223.299 277 3. Skat af ordinært resultat Aktuel skat 19.124 52 19.124 52 Pålydende værdi kr. Nominel værdi kr. Antal 4. Virksomhedskapital Aktier 120 1.000,00 120.000 Aktier 40 5.000,00 200.000 Aktier 28 10.000,00 280.000 188 600.000 2014 kr. 2013 t.kr. 5. Ændring i arbejdskapital Ændring i leverandørgæld mv. 485 1 485 1 6. Likvider Likvide beholdninger 44.580 39 Andre værdipapirer og kapitalandele 1.000 1 45.580 40
### ### Aa.S.F. Holding A/S 14 Noter 7. Eventualforpligtelser Selskabet indgår i en dansk sambeskatning med Aalborg Stiftstidende A/S som administrationsselskab og hæfter derfor fra og med regnskabsåret 2013 solidarisk med de øvrige sambeskattede selskaber for den samlede selskabsskat. 8. Ejerforhold Selskabet har registreret følgende aktionærer med mere end 5% af aktiekapitalens stemmerettigheder eller pålydende værdi: Aalborg Stiftstidendes Fond, Aalborg 9. Koncernforhold Navn og hjemsted for modervirksomhed, der udarbejder koncernregnskab for den største koncern: Aalborg Stifttidendes Fond Navn og hjemsted for modervirksomhed, der udarbejder koncernregnskab for den mindste koncern: Aalborg Stifttidendes Fond