ÅRSREGNSKAB for Højby Sogns Menighedsråd i Hjallese Provsti i Odense Kommune Myndighedskode 7886 CVR-nr. 16446416 Årsregnskabet indeholder: A B C D E F G H Bilag 1 Bilag 2 Bilag 3 Menighedsrådets erklæring Revisors erklæring Menighedsrådets forklaringer Anvendt regnskabspraksis Årsregnskab i hovedtal Resultatdisponering Finansiel status Årsregnskab på løn, øvrig drift og indtægt Oversigt over faste ejendomme Kollektregnskab Resultatopgørelse og balance på artskontoniveau Antal vedhæftede biregnskaber: 1 Højby Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 16446416,, Afleveret d. 25-03-2015 14:45 Side 1
Menighedsrådets erklæring Menighedsrådet har behandlet og godkendt årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar - 31. december for Højby Sogns Menighedsråd. Årsregnskabet aflægges i overensstemmelse med regnskabsinstruksen og den til enhver tid gældende lovgivning for de lokale kirkelige myndigheder. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede regnskabsmæssige skøn for forsvarlige. Årsregnskabet giver efter vores opfattelse et retvisende billede af kirkekassens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december samt resultatet af aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december i overensstemmelse med den valgte regnskabspraksis. Menighedsrådets forklaringer indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, som den omhandler, og beskriver kirkekassens væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer. Menighedsrådet har etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Der er endvidere etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at der tages skyldige økonomiske hensyn ved kirkekassens forvaltning, og at oplysningerne i årsregnskabet er dokumenterede og i overensstemmelse med regnskabs-bekendtgørelsen. Det er således vores opfattelse, at der er taget skyldige økonomiske hensyn ved kirkekassens forvaltning. Årsregnskabet indstilles til provstiets godkendelse Højby Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 16446416,, Afleveret d. 25-03-2015 14:45 Side 2
Menighedsrådets forklaringer til regnskabet: 2 Kirkebygning og sognegård I Kirken er der blevet opsat skabe i våbenhuset samt udført diverse reparationer. Der er flere mindre reparationer under udførelse. 3 Kirkelige aktiviteter Overskuddet skyldes primært, at vi har sparet meget på de diakonale udgifter ved at vi ikke har gennemført babysalmesang i vi selv har forestået vores visionsarbejde, som derved er blevet gennemført uden særlige udgifter at både vores børne- og ungdomsarbejde har været billigere end forventet 4 Kirkegård Kirkegården har i genereret et mindre overskud. Dette skyldes en del mindre besparelser. 5. Præstebolig Der har i været udvist tilbageholdenhed omkring vedligeholdelse af præstegården. Men der er igangsat flere projekter, som forventes færdige i 2015. 6 Administration og fællesudgifter Lønforudsætningerne er ændret en del i i forhold til budget. Dette viser sig tydeligt, ved at der har været en generel besparelse på løn samt lønafhængige poster. Anvendelse af resultat Menighedsrådet har besluttet at anvende de frie midler til: Damprensning kirken, 57.000 Oprensning hvælv-lommer, 10.000 Nye vinduer præstegården, 154.000 Udbedring ugt i præstegården, 50.000 Renovering af gulve, præstegården 6.400 Omlægning præstegårdshave, 17.000 Maling præstegården, 40.000 Gardiner, kirken, 20.000 Reparation trægavl, sognehuset, 31.950 Reparation trappe til teknikloft, 5.350 Ny hejseport gravers garage, 16.250 I alt forventes anvendt 407.950 Højby Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 16446416,, Afleveret d. 25-03-2015 14:45 Side 3
BRANDSOFT_BPSK_REGNSKABSPRAKSIS_TAG Anvendt regnskabspraksis Hermed følger en beskrivelse af de principper for værdiansættelser, som anvendes i regnskabet. Årsregnskabet for denne kasse er aflagt i overensstemmelse med Bekendtgørelse af Lov om folkekirkens økonomi og deraf følgende cirkulærer og vejledninger fra Kirkeministeriet. et er aflagt på formål. Generelt om indregning og måling Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsregnskabet aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, imens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Resultatopgørelsen Indtægter: Ligningsmidler indregnes i takt med at de modtages i kassen, og de periodiseres, hvor modtagelsen falder uden for regnskabsåret. Andre indtægter indregnes efter faktureringsprincippet. Omkostninger: ets omkostninger indregnes i takt med afholdelsen, herunder løn og andre lønafhængige omkostninger samt omkostninger i øvrigt. et er udgiftsbaseret og indeholder ikke afskrivninger, idet investeringer i materielle aktiver udgiftsføres ved etableringen/erhvervelsen. Indtægter (udover den kirkelige ligning) og omkostninger er fordelt på formålene: Kirkebygning og sognegård Kirkelige aktiviteter Kirkegård Præsteboliger mv. Administration og fællesudgifter Finansielle poster: Finansielle indtægter og omkostninger indeholder poster fra andre kirkelige institutioner, realkreditter og pengeinstitutioner mv. Ekstraordinære poster: Ekstraordinære poster omfatter indtægter og omkostninger, der hidrører fra begivenheder, som ikke hører under kassens ordinære drift, og som derfor ikke forventes at være tilbagevendende. Balancen Materielle anlægsaktiver: Da regnskabet er udgiftsbaseret, er der ikke optaget værdi af ejendomme eller andre materielle aktiver, som kassen måtte eje. Tilgodehavender: Tilgodehavender er indregnet til nominelt beløb eventuelt med fradrag for nedskrivningen af forventede tab. Periodeafgrænsning: Periodeafgrænsningsposter omfatter forudbetalte udgifter vedrørende næste regnskabsår samt forud modtagne indtægter (ligningsmidler, bolig- og varmebidrag), der omfatter næste regnskabsår. Værdipapirer: Værdipapirer registreres til anskaffelsesværdi (likviditet og opsparing til anlæg). Gæld: Langfristet gæld til stiftet eller realkreditinstitutter samt andre finansielle forpligtelser optages til nominel værdi. Højby Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 16446416,, Afleveret d. 25-03-2015 14:45 Side 4
1 Fælles indtægter i alt 1.795.967,00 Øvrig drift i alt -1.688.354,49 2 Kirkebygning og sognegård -483.274,30 Indtægter Udgifter, løn -237.115,76 Udgifter, øvrig drift -246.158,54 3 Kirkelige aktiviteter -638.049,75 Indtægter 589,50 Udgifter, løn -484.449,57 Udgifter, øvrig drift -154.189,68 4 Kirkegård -249.872,36 Indtægter 188.127,49 Udgifter, løn -278.900,25 Udgifter, øvrig drift -159.099,60 5 Præstebolig mv. 13.281,50 Indtægter 47.739,00 Udgifter, løn -9.821,19 Udgifter, øvrig drift -24.636,31 6 Administration og fællesudgifter -374.118,43 Indtægter Udgifter, løn -94.443,70 Udgifter, øvrig drift -279.674,73 7 Finansielle poster 43.678,85 A Resultat af drift 107.612,51 ANLÆGSBEVILLINGER Renteindtægter af anlægsopsparing (90) Salg af anlæg mv. (91) Ligningsbeløb til anlæg (92+93) Udgifter Kirkebygning og sognegård ((80)+(81)+(82)) Udgifter Kirkegård ((83)+(84)) Udgifter Præstebollig ((85)+(86)+(87)+(88)) 2.572,49 40.00-373.80-330.171,00 B Resultat af anlæg -661.398,51 C Resultatopgørelse -553.786,00 Budget * 1.795.967,00-1.795.967,00-254.898,00 9.624,00-100.50-164.022,00-717.50-495.20-222.30-275.43 160.37-319.40-116.40-3.50 51.40-54.90-545.839,00-327.80-218.039,00 1.20 40.00-40.00 2013 1.875.266,00-1.710.904,27-342.742,58-95.495,80-247.246,78-640.097,40-463.273,25-176.824,15-239.783,51 190.823,27-257.674,98-172.931,80 4.470,12 51.384,24-7.250,26-39.663,86-494.595,55-305.711,39-188.884,16 1.844,65 164.361,73 5.957,83 790.00-746.890,54 49.067,29 213.429,02 * Budgettet er ikke revideret Højby Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 16446416,, Afleveret d. 25-03-2015 14:45 Side 5
Resultatdisponering af årets resultat: OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Før disponering Disponering Efter disponering 721110 Opsparing til anlæg -1.388.357,26 337.883,01-1.050.474,25 721130 Kirke- og præsteembedekapitaler -15.630,88-15.630,88 721140 Likviditet stillet til rådighed af provstiet -100.00-100.00 721150 Langfristet gæld 741110 Frie midler -337.598,01-111.769,01-449.367,02 741120 Videreførsel af midler til ikke-udført anlægsarbejde -49.672,00 327.672,00 278.00 741130 Præstegårdens frie midler 741140 Kirkegårdens frie midler 742010 Årsafslutning 553.786,00-553.786,00 Årets bevægelser på arv og donationer: OBS! Bevægelser er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Primo Bevægelse Ultimo 721160 Arv og donationer Højby Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 16446416,, Afleveret d. 25-03-2015 14:45 Side 6
FINANSIEL STATUS: AKTIVER Tilgodehavender 611510-90 612110-619019 619020 619030 619090 Værdipapirer 581210 581220-29 581230-49 581250 581260 Likvide beholdninger 638105 638120-39 638140-60 639110-30 638110-19 Aktiver i alt PASSIVER Egenkapital 721110 721130 721140 721150 721160 741110 741130 741140 741120 742010 Hensættelser 761110 761180 761190 771010-29 748030-40 Lån 841210-19 841220-39 Skyldige omkostninger 951510 951810 969010-15 969020 969030 972010-987220 Passiver i alt Debitorer Andre tilgodehavender Provenue for salg af anlæg oplagt i stiftet Kirke- og præsteembedekapitaler Gravstedkapitaler Værdipapirer frie midler Værdipapirer gaver og donationer Værdipapirer opsparing til anlæg Værdipapirer gravstedskapital (før 1987) (købstadskapitaler) Værdipapirer til anskaffelsesværdi - 5%-midler Bank drift og anlæg Opsparing til anlæg, inkl. renter Bank- og Girokonti Kontant- og udlægskasser Ikke-forbrugte 5% midler (PU) Opsparing til anlæg Kirke- og præsteembedekapital Likviditet stillet til rådighed Langfristet gæld Arv og donationer Menighedsrådets frie midler Præstegårdens frie midler Kirkegårdens frie midler Videreførte anlægsmidler Årsafslutningskonto Hensættelser Hensættelser til gravstedskapital, indb. før 1987 (købstads) Hensættelser til gravstedskapital til vedligehold Årlige bevægelser vedr. arv og donationer Mellemregning 5%-midler (PU) Stiftsmiddellån Realkredit og andre lån Kreditorer Gæld til andre menighedsråd Periodeafgrænsingsposter, forpligtelser Forskud på kommunal kirkeskat Deposita mv. Anden kortfristet gæld, herunder kollekter og løndele Primo 919.425,04 20.977,10 29.661,97 15.630,88 853.155,09 1.989.131,30 287.170,94 1.388.357,26 313.603,10 Ultimo 1.022.814,30 51.631,09 59.982,59 15.630,88 895.569,74 760.183,37 1.050.474,25 119.064,99 898,41 2.908.556,34 2.953.435,32-1.891.258,15-1.388.357,26-15.630,88-100.00-337.598,01-49.672,00-853.155,09-853.155,09-164.143,10-3.384,41-152.997,25-7.761,44 1.930.621,02-1.337.472,15-1.050.474,25-15.630,88-100.00-449.367,02 278.00-895.569,74-895.569,74-720.393,43-498.802,14-209.941,92-11.649,37-2.908.556,34-2.953.435,32 Højby Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 16446416,, Afleveret d. 25-03-2015 14:45 Side 7
Formål 1 Indtægter Fælles indtægter i alt Budget 2013 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 10 Ligningsbeløb til drift 1.795.967,00 1.795.967,00 1.819.406,00 1.795.967,00 11 Tillægsbevilling fra 5% midlerne 55.86 12 Generelt tilskud fra fællesfonden I alt 1.795.967,00 1.795.967,00 1.875.266,00 1.795.967,00 2 Driftsudgifter Kirkebygning og sognegård Budget 2013 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 20 Fælles formål -3.645,17-3.50-3.353,03-3.645,17 21 Kirkebygning -170.427,54-97.20-179.625,19-12.195,72-158.231,82 22 Inventar, kirke (herunder orgel og klokker) -5.285,20-15.00-14.972,04-5.285,20 23 Sognegård -303.916,39-124.198,00-137.183,23-221.274,87-82.641,52 24 Kirkekontor (uden for kirke og sognegård) 25 Tjenstlige lokaler i præstegård -15.00-7.609,09 I alt -483.274,30-254.898,00-342.742,58-237.115,76-246.158,54 3 Kirkelige aktiviteter Budget 2013 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 30 Fælles formål -17.987,63-17.60-16.663,11-13.878,16-4.109,47 31 Gudstjeneste og kirkelige handlinger -408.940,92-380.20-360.086,20-353.564,39-55.376,53 32 Kirkelig undervisning -49.918,82-31.10-35.395,58-7.983,15-41.935,67 33 Diakonal virksomhed -36.146,96-106.30-40.063,14 589,50-13.663,57-23.072,89 34 Kommunikation -15.474,00-32.20-39.256,33-15.474,00 35 Kirkekor -53.948,36-59.90-56.838,08-49.109,51-4.838,85 36 Kirkekoncerter -48.079,11-61.70-60.302,78-43.750,79-4.328,32 37 Foredrags- og mødevirksomhed -7.553,95-28.50-31.492,18-2.50-5.053,95 39 Kontingent til DSUK I alt -638.049,75-717.50-640.097,40 589,50-484.449,57-154.189,68 4 Kirkegård Budget 2013 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 40 Kirkegården -254.842,22-256.73-233.908,95 164.936,35-260.678,97-159.099,60 41 Kapel/begravelse, urnenedsættelser 4.969,86-18.70-5.874,56 23.191,14-18.221,28 42 Krematorium 43 Arbejde uden for egen kirkegård I alt -249.872,36-275.43-239.783,51 188.127,49-278.900,25-159.099,60 Højby Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 16446416,, Afleveret d. 25-03-2015 14:45 Side 8
Formål 5 Præstebolig mv. Budget 2013 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 50 Fælles formål 51 Præstebolig 1 13.281,50-3.50 4.470,12 47.739,00-9.821,19-24.636,31 52 Præstebolig 2 53 Præstebolig 3 54 Præstebolig 4 55 Præstebolig 5 56 Funktionærbolig 57 Skov og landbrug 58 Øvrige ejendomme I alt 13.281,50-3.50 4.470,12 47.739,00-9.821,19-24.636,31 6 Administration og fællesudgifter Budget 2013 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 60 Fælles formål -63.398,63-148.90-106.388,99-14.738,66-48.659,97 61 Menighedsrådet/provstiudvalget -55.100,96-82.20-75.823,84-26.499,75-28.601,21 62 Personale, inkl. delt medarbejder -44.591,77-33.80-32.308,02-44.591,77 63 Bygning -8.663,99-17.70-11.738,91-4.769,05-3.894,94 64 Økonomi -95.027,02-85.80-79.738,61-18.583,22-76.443,80 65 Personregistrering -29.909,03-97.10-114.066,22-29.853,02-56,01 66 Efteruddannelse -13.597,60-21.70-4.54-13.597,60 67 Forsikringspræmie -58.638,72-58.639,00-69.990,96-58.638,72 68 Menighedsrådsvalg/provstiudvalgsvalg -5.190,71-5.190,71 69 Stiftbidrag (PU) I alt -374.118,43-545.839,00-494.595,55-94.443,70-279.674,73 7 Finansielle poster Budget 2013 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 70 Renter af stiftslån 71 Renter af realkredit og andre lån 72 Øvrige renteudgifter -3,41-3,41 73 Renteindt. af likvider (ex. kgd.) 1.007,52 70 2.972,79 1.007,52 74 Renteindt. af kirkekap.l (ex. gravkap.) 117,23 50 156,30 117,23 75 Kursgevinst/-tab 76 Momsregulering 42.557,51-1.284,44 42.557,51 I alt 43.678,85 1.20 1.844,65 43.682,26-3,41 Højby Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 16446416,, Afleveret d. 25-03-2015 14:45 Side 9
Formål 8 Anlægsramme Budget 2013 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 80 Kirkebygning -373.80-40.00-746.890,54-373.80 81 Sognegård 82 Kirkekontor (udenfor kirke og sognegård) 83 Kirkegård -330.171,00-330.171,00 84 Krematorium 85 Præsteboliger 86 Funktionærboliger 87 Skov og landbrug 88 Øvrige ejendomme 90 Renteindtægt af anlægsopsparing 2.572,49 5.957,83 2.572,49 91 Salg af anlæg m.v. 92 Ligningsbeløb anlæg 40.00 40.00 790.00 40.00 93 5% tillægsbevilling anlæg I alt -661.398,51 49.067,29 42.572,49-703.971,00 Højby Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 16446416,, Afleveret d. 25-03-2015 14:45 Side 10
Bilag 1: Faste ejendomme administreret af menighedsrådet (bortset fra kirken og kirkegården med bygninger) Matr. nr ejerlav og sogn 4 at Højby by, Højby Areal Seneste ejendomsvurdering Benyttelse, evt. leje og forpagtningsvilkår Ejendomsværdi Grundværdi 6.189 3.450.00 376.80 Sognehus og præstebolig Ejendomsværdi i alt 3.450.00 Højby Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 16446416,, Afleveret d. 25-03-2015 14:45 Side 11
Bilag 2: Kollektregnskab Bibelselskabet Folkekirkens Tværkulturelle Samarbejde KFUM & K Kirkefondet DKG Ikon Blå Kors Spedalskheds Mission KFUK s sociale arbejde Beløb 173,00 104,00 33 445,50 192,50 263,50 372,50 544,00 358,50 2.783,50 Højby Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 16446416,, Afleveret d. 25-03-2015 14:45 Side 12
BRANDSOFT_BPSK_RESULTATOPGOERELSE_TAG Indtægter Indbetalinger og tilskud Ordinær ligning Kirkelig ligning kommune 1 Ordinær ligning i alt Tillægsbevilling Tillægsbevilling i alt Øvrige tilskud Øvrige tilskud i alt Indbetalinger og tilskud i alt Salg af varer og tjenesteydelser Boligbidrag, husleje-, lejeindtægter Indtægt gravstedskapitaler Hensættelse af gravstedskapitaler (forpligtigelsen) Hjemfald af gravstedskapital Gravkastning Nyanlæg/omlægning, gravsteder Køb/fornyelse gravsted Salg planter, vedligehold, renhold mv. Salg ved arrangementer Momsreguleringskonto Salg af varer og tjenesteydelser i alt Udgifter Huslejeudgifter Huslejeudgifter i alt Løn Ordinær løn Feriepenge Særlig feriegodtgørelse - 1½ pct. Løn Diæter (A-indkomst) Honorarer (A-indkomst) Honorarer (B-indkomst) Ordinær løn i alt Pension Pension ATP (arbejdsgiverandel) Pension i alt Lønrefusioner Lønrefusioner i alt Lønomkostninger i alt Andre ordinære driftsomkostninger Rejser og befordring Befordring efter regning Befordringsgodtgørelse Rejser og befordring Bilag 3: Resultatopgørelse og balance på artskontoniveau Kontonavn OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Artskontonummer 101810 101800..101826 101830..101836 101840..101859 100000..109999 115010 118010 118011 118012 118020 118025 118030 118035 118050 119210 110000..119999 160000..169999 181610 181620 181810 186810 186830 186840 180000..186999 188310 188320 188300..188399 188700..189899 180000..189999 221010 221025 221000..221999 Beløb -1.835.967,00-1.835.967,00-1.835.967,00-47.739,00-121.221,25 121.221,25-78.806,60-23.191,14-1.660,50-10.831,30-60.617,46-589,50-42.557,51-265.993,01 55.233,89 7.714,20 888.958,48 1.263,00 9.10 37.884,00 1.000.153,57 100.076,90 4.50 104.576,90 1.104.730,47 949,50 7.438,90 8.388,40 Højby Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 16446416,, Afleveret d. 25-03-2015 14:45 Side 13
Bilag 3: Resultatopgørelse og balance på artskontoniveau Kontonavn OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Repræsentation Repræsentation intern Repræsentation ekstern Repræsentation i alt Vedligeholdelse Udvendig vedligeholdelse af bygning Indvendig vedligeholdelse af bygning Vedligeholdelse af udenomsarealer Vedligeholdelse af inventar og tekniske installationer Vedligeholdelse af maskiner Vedligeholdelse i alt Anskaffelser Anskaffelser - inventar og tekniske installationer Anskaffelser i alt Udgifter vedr. kontor- og kirkedrift Ejendomsskatter Copydan Medielicens AER og AES Kontingenter og tilskud til kirkelige organisationer og samarbejder Vand, renovation, grundejerforening m.m. Varme EL Udgifter vedr. kontor- og kirkedrift i alt IT Køb af IT, Folkekirkens IT Køb af IT, ANDRE end Folkekirkens IT IT i alt Køb af tjenesteydelser i øvrigt Kirkebil, taxa, buskørsel m.m. Porto og fragt m.v. Telefon/internet - datakommunikation Udgifter til alarmselskab Folkekirkens selvforsikring Annoncering Konsulentydelser Entreprenørudgifter, gravning af grave Kørsel af affald Efteruddannelse, kurser, deltagelse i Landsforeningernes årsmøder og distrik Gebyrer Diverse tjenesteydelser Køb af tjenesteydelser i øvrigt i alt Køb øvrige varer til forbrug Kontorudgifter Noder, sangbøger, børnebibler, testamenter m.m. Undervisningsmaterialer Artskontonummer 222010 222020 222000..222099 223010 223020 223030 223040 223050 223000..223099 223130 223100..223199 223210 223230 223240 223810 224510 225010 225510 225520 223200..225599 226510 226520 226500..226599 227005 227010 227015 227020 227025 227045 227055 227060 227065 227070 227075 227080 227000..227099 228010 228015 228020 Beløb 12.069,42 277,75 12.347,17 24.409,48 103.122,21 4.284,92 5.285,20 13.121,08 150.222,89 29.947,43 29.947,43 5.369,19 3.127,61 1.784,12 7.362,30 10.936,00 15.586,51 25.657,25 90.452,47 160.275,45 8.272,00 36.056,77 44.328,77 11.256,00 3.960,75 4.119,75 618,75 58.638,72 13.823,18 143.659,61 12.698,50 8.513,01 13.15 4.495,25 33.541,29 308.474,81 13.667,18 840,75 5.084,49 Højby Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 16446416,, Afleveret d. 25-03-2015 14:45 Side 14
Bilag 3: Resultatopgørelse og balance på artskontoniveau Kontonavn OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Hilsner dåb, bryllup, konfirmation (børnebibler, testamenter m.v.) Abonnementer/bøger/aviser Indkøb til fortæring Planter, grus, gran m.v. Udsmykning (lys, gran mv.) Diverse forbrugsvarer m.v. Arbejdstøj og udstyr Brændstof Oblater, altervin og lign. Køb øvrige varer til forbrug i alt Reguleringer Kasse-/afrundingsdifferencer Reguleringer i alt Andre ordinære driftsomkostninger i alt Øvrige poster Finansielle indtægter Finansielle indtægter Renteindtægter, bank Renteafkast gravstedskapitaler Renteafkast af præste- og kirkeembedekapitaler Finansielle indtægter i alt Finansielle udgifter Morarenteudgifter Finansielle udgifter i alt Ekstraordinære indtægter Ekstraordinære indtægter i alt Ekstraordinære udgifter Ekstraordinære udgifter i alt Finansieret af anlægsbevilling Infrastruktur, adgangsveje, mure, hegn Produktionsanlæg og maskiner Inventar Finansieret af anlægsbevilling i alt Resultatopgørelsen i alt Balance Aktiver Værdipapirer Værdipapirer i alt Tilgodehavender Debitorer - kirkegård Indgående moms Udgående moms Momsafregning A conto udbetalt løn Kirke- og præsteembedekapitaler Gravstedskapital oplagt i stiftet Artskontonummer 228025 228030 228035 228045 228050 228055 228065 228075 228080 228000..228099 229110 229100..229510 220000..229999 254010 255010 255020 250000..259999 268010 260000..269999 280000..289999 290000..299999 512410 512610 512710 510000..519989 100000..519999 580000..589999 611510 612110 612120 612130 613030 619030 619090 Beløb 21.351,10 20.791,07 33.379,15 19.069,02 8.099,45 17.914,83 1.788,12 6.298,11 1.494,45 149.777,72-3,78-3,78 863.758,86-3.580,01-12.903,26-234,46-16.717,73 3,41 3,41 36.875,00 330.171,00 336.925,00 703.971,00 553.786,00 51.631,09 79.803,13-45.874,84 5.946,39 20.107,91 15.630,88 895.569,74 Højby Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 16446416,, Afleveret d. 25-03-2015 14:45 Side 15
Bilag 3: Resultatopgørelse og balance på artskontoniveau Kontonavn OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Tilgodehavender i alt Likvider Bank - drift og anlæg Bank xxxx-xxxxxxxxx - opsparing til anlæg Bank xxxx-xxxxxxxxx - opsparing til anlæg Bank xxxx-xxxxxxxxx - opsparing til anlæg Bank xxxx-xxxxxxxxx Bank xxxx-xxxxxxxxx Girokonto xxxx-xxxxxxxxx Kontantkasse Udlægskasse Likvider i alt Aktiver i alt Passiver Egenkapital Opsparing til anlæg Kirke- og præsteembedekapitaler Likviditet stillet til rådighed af provstiet Menighedsrådets frie midler Videreførsel af midler til ikke-udført anlægsarbejde Egenkapital i alt Mellemregning 5%-midler Mellemregning 5%-midler i alt Hensættelser Hensættelse til vedligeholdelse af gravsteder (gravstedsaftaler) Hensættelser i alt Gæld Gæld i alt Gældsforpligtelser Kreditorer Forskud kommunal kirkeskat Diverse forudbetalt indtægter (periodeafgrænsningskonto) A-skat ATP-bidrag (til afregning) Skyldige feriepenge Bidragspligtig A-indkomst/AM-indkomst (debet) Fordelingskonto for bidragspligtig A-indkomst (kredit) Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt Balanceposter i alt Artskontonummer 610000..619999 638105 638121 638123 638124 638140 638142 638160 639110 639128 630000..639999 520000..649999 721110 721130 721140 741110 741120 720000..744999 748030..748099 761190 760000..779999 840000..849999 951510 969020 972020 978210 978610 978810 987110 987120 950000..989989 720000..989999 580000..999999 Beløb 1.022.814,30 760.183,37 13.362,32 291.090,77 746.021,16 4.996,75 79.258,54 34.809,70 902,50-4,09 1.930.621,02 2.953.435,32-1.050.474,25-15.630,88-100.00-449.367,02 278.00-1.337.472,15-895.569,74-895.569,74-498.802,14-209.941,92-4.022,00-1.200,46-1.89-4.536,91 960.019,57-960.019,57-720.393,43-2.953.435,32 Højby Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 16446416,, Afleveret d. 25-03-2015 14:45 Side 16
AV-udstyr til kirken North Star 336.925 Opsparede midler -333.472 Egen finansiering - 3.453 0