ÅRSREGNSKAB for Kølkær Sogns Menighedsråd i Herning Søndre Provsti i Herning Kommune Myndighedskode 9119 CVR-nr. 37666718 Årsregnskabet indeholder: A B C D E F G H Bilag 1 Bilag 2 Bilag 3 Menighedsrådets erklæring Revisors erklæring Menighedsrådets forklaringer Anvendt regnskabspraksis Årsregnskab i hovedtal Resultatdisponering Finansiel status Årsregnskab på løn, øvrig drift og indtægt Oversigt over faste ejendomme Kollektregnskab og øvrige biregnskaber Resultatopgørelse og balance på artskontoniveau Antal vedhæftede biregnskaber: 0 Kølkær Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 37666718,, Udkast. Udskrevet d. 06-03-2015 08:54 Side 1
Menighedsrådets erklæring Menighedsrådet har behandlet og godkendt årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar - 31. december for Kølkær Sogns Menighedsråd. Årsregnskabet aflægges i overensstemmelse med regnskabsinstruksen og den til enhver tid gældende lovgivning for de lokale kirkelige myndigheder. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede regnskabsmæssige skøn for forsvarlige. Årsregnskabet giver efter vores opfattelse et retvisende billede af kirkekassens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december samt resultatet af aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december i overensstemmelse med den valgte regnskabspraksis. Menighedsrådets forklaringer indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, som den omhandler, og beskriver kirkekassens væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer. Menighedsrådet har etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Der er endvidere etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at der tages skyldige økonomiske hensyn ved kirkekassens forvaltning, og at oplysningerne i årsregnskabet er dokumenterede og i overensstemmelse med regnskabs-bekendtgørelsen. Det er således vores opfattelse, at der er taget skyldige økonomiske hensyn ved kirkekassens forvaltning. Årsregnskabet indstilles til provstiets godkendelse Kølkær Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 37666718,, Udkast. Udskrevet d. 06-03-2015 08:54 Side 2
Menighedsrådets forklaringer til regnskabet: Årsregnskabet udviser et samlet driftsoverskud på 27.888 kr. Overskuddet disponeres til menighedsrådets frie midler, som herefter udgør 275.521 kr. Menighedsrådet har besluttet at investere i en storskærmsprojektor til Kølkær Kirke i begyndelsen af 2015. Den samlede udgift anslås til ca. 55.000 kr., som finansieres af menighedsrådets frie midler. Note 1 Ligningsbeløb: Der er ikke modtaget tillægsbevillinger i regnskabsåret. Note 2 Kirkebygning og sognegård (herunder tjenstlige lokaler i præstegård): Samlet mindreforbrug på 18.535 kr. Heraf en besparelse på udgifter til kirken med 12.868 kr. og tjenstlige lokaler i præstegård med 5.667 kr. Sidstnævnte skyldes primært en mindre lønudgift end budgetteret. Note 3 Kirkelige aktiviteter: Meget tæt på budgettet med et beskedent mindreforbrug på 7.326. Konfirmandkørsel har været omkring 10.000 kr. billigere end forventet. Udgiften til diakonal virksomhed er 6.877 mindre end budgetteret, men forventes at stige i de kommende regnskabsår pga. øget aktivitet. Sogneaktiviteter/arrangementer udviser et merforbrug på ca. 6.200 kr. som hidrører fra udgift til tryllekunstner ved to arrangementer. Note 4 Kirkegården: Samlet overskridelse på 24.814 kr. Der er en merindtægt på 95.260 kr. hidrørende fra hjemfald af gravsteder, som er betydeligt større en prognosen samt øgede indtægter fra vedligeholdelsesaftaler. Der er merudgifter på indkøb af hækkplanter iht. menighedsrådets beslutning med et beløb på ca. 42.500 kr. samt til indkøb af planter til videresalg med et beløb på 18.000 kr. Der en ekstraordinært stor udgift til vand på 34.523 kr. som følge af vanding af nyplantede hække igennem en meget tør sæson. Der en mindreudgift på IT/kontorhold (ca. 10.000 kr.) samt anskaffelser af redskaber (10.000 kr.). Desuden en merudgift på vedligeholdelse af maskiner (5.000 kr.) Lønudgiften udviser en overskridelse på 50.400 kr. som skyldes udgift til ekstra medhjælp i forbindelse med udskiftning af hække samt omkostninger ved gravermedhjælperens sygemelding. Note 6 Administration og fællesudgifter: Samlet mindreforbrug på 24.728 kr. som fordeler sig over de fleste konti herunder mødeudgifter, personaleudgifter og kontingenter/tilskud. Note 7 Finansielle poster: Samlet merindtægt på 2.114 kr. som primært hidrører fra en beskeden momsregulering på 293 kr. Kølkær Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 37666718,, Udkast. Udskrevet d. 06-03-2015 08:54 Side 3
BRANDSOFT_BPSK_REGNSKABSPRAKSIS_TAG Anvendt regnskabspraksis Hermed følger en beskrivelse af de principper for værdiansættelser, som anvendes i regnskabet. Årsregnskabet for denne kasse er aflagt i overensstemmelse med Bekendtgørelse af Lov om folkekirkens økonomi og deraf følgende cirkulærer og vejledninger fra Kirkeministeriet. et er aflagt på formål. Generelt om indregning og måling Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsregnskabet aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, imens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Resultatopgørelsen Indtægter: Ligningsmidler indregnes i takt med at de modtages i kassen, og de periodiseres, hvor modtagelsen falder uden for regnskabsåret. Andre indtægter indregnes efter faktureringsprincippet. Omkostninger: ets omkostninger indregnes i takt med afholdelsen, herunder løn og andre lønafhængige omkostninger samt omkostninger i øvrigt. et er udgiftsbaseret og indeholder ikke afskrivninger, idet investeringer i materielle aktiver udgiftsføres ved etableringen/erhvervelsen. Indtægter (udover den kirkelige ligning) og omkostninger er fordelt på formålene: Kirkebygning og sognegård Kirkelige aktiviteter Kirkegård Præsteboliger mv. Administration og fællesudgifter Finansielle poster: Finansielle indtægter og omkostninger indeholder poster fra andre kirkelige institutioner, realkreditter og pengeinstitutioner mv. Ekstraordinære poster: Ekstraordinære poster omfatter indtægter og omkostninger, der hidrører fra begivenheder, som ikke hører under kassens ordinære drift, og som derfor ikke forventes at være tilbagevendende. Balancen Materielle anlægsaktiver: Da regnskabet er udgiftsbaseret, er der ikke optaget værdi af ejendomme eller andre materielle aktiver, som kassen måtte eje. Tilgodehavender: Tilgodehavender er indregnet til nominelt beløb eventuelt med fradrag for nedskrivningen af forventede tab. Periodeafgrænsning: Periodeafgrænsningsposter omfatter forudbetalte udgifter vedrørende næste regnskabsår samt forud modtagne indtægter (ligningsmidler, bolig- og varmebidrag), der omfatter næste regnskabsår. Værdipapirer: Værdipapirer registreres til anskaffelsesværdi (likviditet og opsparing til anlæg). Gæld: Langfristet gæld til stiftet eller realkreditinstitutter samt andre finansielle forpligtelser optages til nominel værdi. Kølkær Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 37666718,, Udkast. Udskrevet d. 06-03-2015 08:54 Side 4
1 Fælles indtægter i alt 879.00 Øvrig drift i alt -851.111,62 2 Kirkebygning og sognegård -108.465,06 Indtægter Udgifter, løn -13.78 Udgifter, øvrig drift -94.685,06 3 Kirkelige aktiviteter -348.073,83 Indtægter 9.251,00 Udgifter, løn -246.541,32 Udgifter, øvrig drift -110.783,51 4 Kirkegård -349.314,46 Indtægter 272.259,96 Udgifter, løn -439.901,24 Udgifter, øvrig drift -181.673,18 5 Præstebolig mv. Indtægter Udgifter, løn Udgifter, øvrig drift 6 Administration og fællesudgifter -46.071,85 Indtægter Udgifter, løn Udgifter, øvrig drift -46.071,85 7 Finansielle poster 813,58 A Resultat af drift 27.888,38 ANLÆGSBEVILLINGER Renteindtægter af anlægsopsparing (90) Salg af anlæg mv. (91) Ligningsbeløb til anlæg (92+93) Udgifter Kirkebygning og sognegård ((80)+(81)+(82)) Udgifter Kirkegård ((83)+(84)) Udgifter Præstebollig ((85)+(86)+(87)+(88)) B Resultat af anlæg C Resultatopgørelse 27.888,38 * 879.00-879.00-127.00-20.00-107.00-355.40 25.00-239.50-140.90-324.50 177.00-389.50-112.00-70.80-70.80-1.30 929.00-992.280,55-152.402,13-15.50-136.902,13-354.158,62 29.94-254.292,51-129.806,11-441.099,02 184.139,39-389.321,44-235.916,97-44.548,56-44.548,56-72,22-63.280,55-63.280,55 * tet er ikke revideret Kølkær Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 37666718,, Udkast. Udskrevet d. 06-03-2015 08:54 Side 5
Resultatdisponering af årets resultat: OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Før disponering Disponering Efter disponering 721110 Opsparing til anlæg 721130 Kirke- og præsteembedekapitaler -5.070,36-5.070,36 721140 Likviditet stillet til rådighed af provstiet -99.124,79-99.124,79 721150 Langfristet gæld 741110 Frie midler -247.633,11-27.888,38-275.521,49 741120 Videreførsel af midler til ikke-udført anlægsarbejde 741130 Præstegårdens frie midler 741140 Kirkegårdens frie midler 742010 Årsafslutning -27.888,38 27.888,38 Årets bevægelser på arv og donationer: OBS! Bevægelser er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Primo Bevægelse Ultimo 721160 Arv og donationer Kølkær Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 37666718,, Udkast. Udskrevet d. 06-03-2015 08:54 Side 6
FINANSIEL STATUS: AKTIVER Tilgodehavender 611510-90 612110-619019 619020 619030 619090 Værdipapirer 581210 581220-29 581230-49 581250 581260 Likvide beholdninger 638105 638120-39 638140-60 639110-30 638110-19 Aktiver i alt PASSIVER Egenkapital 721110 721130 721140 721150 721160 741110 741130 741140 741120 742010 Hensættelser 761110 761180 761190 771010-29 748030-40 Lån 841210-19 841220-39 Skyldige omkostninger 951510 951810 969010-15 969020 969030 972010-987220 Passiver i alt Debitorer Andre tilgodehavender Provenue for salg af anlæg oplagt i stiftet Kirke- og præsteembedekapitaler Gravstedkapitaler Værdipapirer frie midler Værdipapirer gaver og donationer Værdipapirer opsparing til anlæg Værdipapirer gravstedskapital (før 1987) (købstadskapitaler) Værdipapirer til anskaffelsesværdi - 5%-midler Bank drift og anlæg Opsparing til anlæg, inkl. renter Bank- og Girokonti Kontant- og udlægskasser Ikke-forbrugte 5% midler (PU) Opsparing til anlæg Kirke- og præsteembedekapital Likviditet stillet til rådighed Langfristet gæld Arv og donationer Menighedsrådets frie midler Præstegårdens frie midler Kirkegårdens frie midler Videreførte anlægsmidler Årsafslutningskonto Hensættelser Hensættelser til gravstedskapital, indb. før 1987 (købstads) Hensættelser til gravstedskapital til vedligehold Årlige bevægelser vedr. arv og donationer Mellemregning 5%-midler (PU) Stiftsmiddellån Realkredit og andre lån Kreditorer Gæld til andre menighedsråd Periodeafgrænsingsposter, forpligtelser Forskud på kommunal kirkeskat Deposita mv. Anden kortfristet gæld, herunder kollekter og løndele Primo 2.232.596,82 18.129,40-8.692,74 5.070,36 2.218.089,80 375.734,60 375.734,60 Ultimo 2.223.454,32 14.435,57-8.195,76 5.070,36 2.212.144,15 387.454,60 2.608.331,42 2.610.908,92-351.828,26-5.070,36-99.124,79-247.633,11-2.218.089,80-2.218.089,80-38.413,36-27.967,07-10.446,29 387.454,60-379.716,64-5.070,36-99.124,79-275.521,49-2.212.144,15-2.212.144,15-19.048,13-9.816,80-9.231,33-2.608.331,42-2.610.908,92 Kølkær Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 37666718,, Udkast. Udskrevet d. 06-03-2015 08:54 Side 7
Formål 1 Indtægter Fælles indtægter i alt -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 10 Ligningsbeløb til drift 879.00 879.00 929.00 879.00 11 Tillægsbevilling fra 5% midlerne 12 Generelt tilskud fra fællesfonden I alt 879.00 879.00 929.00 879.00 2 Driftsudgifter Kirkebygning og sognegård -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 20 Fælles formål 21 Kirkebygning -71.510,86-89.00-67.207,90-71.510,86 22 Inventar, kirke (herunder orgel og klokker) -9.621,32-5.00-15.366,50-9.621,32 23 Sognegård 24 Kirkekontor (uden for kirke og sognegård) 25 Tjenstlige lokaler i præstegård -27.332,88-33.00-69.827,73-13.78-13.552,88 I alt -108.465,06-127.00-152.402,13-13.78-94.685,06 3 Kirkelige aktiviteter -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 30 Fælles formål 31 Gudstjeneste og kirkelige handlinger -245.322,63-247.50-257.587,43-223.953,10-21.369,53 32 Kirkelig undervisning -32.805,47-30.00-35.214,47 64-12.348,22-21.097,25 33 Diakonal virksomhed -15.621,20-20.90-12.890,62-15.621,20 34 Kommunikation -30.196,25-29.00-26.169,37-30.196,25 35 Kirkekor 36 Kirkekoncerter -8.633,43-11.50-13.569,76 5.90-9.44-5.093,43 37 Foredrags- og mødevirksomhed -14.994,85-16.00-8.226,97 2.711,00-80 -16.905,85 39 Kontingent til DSUK -50-50 -50-50 I alt -348.073,83-355.40-354.158,62 9.251,00-246.541,32-110.783,51 4 Kirkegård -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 40 Kirkegården -349.314,46-324.50-441.099,02 272.259,96-439.901,24-181.673,18 41 Kapel/begravelse, urnenedsættelser 42 Krematorium 43 Arbejde uden for egen kirkegård I alt -349.314,46-324.50-441.099,02 272.259,96-439.901,24-181.673,18 Kølkær Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 37666718,, Udkast. Udskrevet d. 06-03-2015 08:54 Side 8
Formål 5 Præstebolig mv. -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 50 Fælles formål 51 Præstebolig 1 52 Præstebolig 2 53 Præstebolig 3 54 Præstebolig 4 55 Præstebolig 5 56 Funktionærbolig 57 Skov og landbrug 58 Øvrige ejendomme I alt 6 Administration og fællesudgifter -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 60 Fælles formål -9.283,92-11.50-7.078,00-9.283,92 61 Menighedsrådet/provstiudvalget -20.386,07-28.00-21.558,43-20.386,07 62 Personale, inkl. delt medarbejder -4.922,98-8.00-2.624,17-4.922,98 63 Bygning 64 Økonomi -7.00 65 Personregistrering 66 Efteruddannelse -152,00-5.00-152,00 67 Forsikringspræmie -11.326,88-11.30-13.287,96-11.326,88 68 Menighedsrådsvalg/provstiudvalgsvalg 69 Stiftbidrag (PU) I alt -46.071,85-70.80-44.548,56-46.071,85 7 Finansielle poster -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 70 Renter af stiftslån 71 Renter af realkredit og andre lån 72 Øvrige renteudgifter 73 Renteindt. af likvider (ex. kgd.) 878,09 50 1.093,57 878,09 74 Renteindt. af kirkekap.l (ex. gravkap.) 228,16 20 152,12 228,16 75 Kursgevinst/-tab 76 Momsregulering -292,67-2.00-1.317,91-292,67 I alt 813,58-1.30-72,22 1.106,25-292,67 Kølkær Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 37666718,, Udkast. Udskrevet d. 06-03-2015 08:54 Side 9
Formål 8 Anlægsramme -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 80 Kirkebygning 81 Sognegård 82 Kirkekontor (udenfor kirke og sognegård) 83 Kirkegård 84 Krematorium 85 Præsteboliger 86 Funktionærboliger 87 Skov og landbrug 88 Øvrige ejendomme 90 Renteindtægt af anlægsopsparing 91 Salg af anlæg m.v. 92 Ligningsbeløb anlæg 93 5% tillægsbevilling anlæg I alt Kølkær Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 37666718,, Udkast. Udskrevet d. 06-03-2015 08:54 Side 10
Bilag 1: Faste ejendomme administreret af menighedsrådet (bortset fra kirken og kirkegården med bygninger) Matr. nr ejerlav og sogn Fjederholt By, Rind 1 KK Areal Seneste ejendomsvurdering Ejendomsværdi Grundværdi Benyttelse, evt. leje og forpagtningsvilkår Kirken (undt. fra vurdering) Ejendomsværdi i alt Kølkær Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 37666718,, Udkast. Udskrevet d. 06-03-2015 08:54 Side 11
Bilag 2: Kollektregnskab og andre biregnskaber 21/9: Høstoffer 16/11: Kølkær Menighedspleje 24/12: Børnesagens Fællesråd Beløb 5.06 62,00 338,50 Kølkær Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 37666718,, Udkast. Udskrevet d. 06-03-2015 08:54 Side 12
BRANDSOFT_BPSK_RESULTATOPGOERELSE_TAG Indtægter Indbetalinger og tilskud Ordinær ligning Kirkelig ligning kommune 1 Ordinær ligning i alt Tillægsbevilling Tillægsbevilling i alt Øvrige tilskud Øvrige tilskud i alt Indbetalinger og tilskud i alt Salg af varer og tjenesteydelser Indtægt gravstedskapitaler Hensættelse af gravstedskapitaler (forpligtigelsen) Hjemfald af gravstedskapital Nyanlæg/omlægning, gravsteder Salg planter, vedligehold, renhold mv. Salg ved arrangementer Entre til koncerter, foredrag m.v. Diverse indtægter Salg af varer og tjenesteydelser i alt Udgifter Huslejeudgifter Huslejeudgifter i alt Løn Ordinær løn Feriepenge Særlig feriegodtgørelse - 1½ pct. Løn Honorarer (A-indkomst) Honorarer (B-indkomst) Ordinær løn i alt Pension Pension ATP (arbejdsgiverandel) Pension i alt Lønrefusioner Lønrefusioner i alt Lønomkostninger i alt Andre ordinære driftsomkostninger Rejser og befordring Befordringsgodtgørelse Rejser og befordring Repræsentation Repræsentation intern Repræsentation ekstern Repræsentation i alt Bilag 3: Resultatopgørelse og balance på artskontoniveau Kontonavn OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Artskontonummer 101810 101800..101826 101830..101836 101840..101859 100000..109999 118010 118011 118012 118025 118035 118050 118075 118085 110000..119999 160000..169999 181610 181620 181810 186830 186840 180000..186999 188310 188320 188300..188399 188700..189899 180000..189999 221025 221000..221999 222010 222020 222000..222099 Beløb -879.00-879.00-879.00-94.108,08 94.108,74-100.054,39-2.425,00-70.277,68-1.229,00-5.90-2.122,00-182.007,41 28.373,12 5.121,12 595.257,69 2.396,75 11.24 642.388,68 54.293,88 3.54 57.833,88 700.222,56 7.176,52 7.176,52 1.899,35 45 2.349,35 Kølkær Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 37666718,, Udkast. Udskrevet d. 06-03-2015 08:54 Side 13
Kontonavn Vedligeholdelse Udvendig vedligeholdelse af bygning Indvendig vedligeholdelse af bygning Vedligeholdelse af udenomsarealer Vedligeholdelse af inventar og tekniske installationer Vedligeholdelse af maskiner Vedligeholdelse i alt Anskaffelser Anskaffelser - udenomsarealer Anskaffelser - bygninger Anskaffelser - inventar og tekniske installationer Anskaffelser - maskiner og værktøj Anskaffelser i alt Udgifter vedr. kontor- og kirkedrift KODA Copydan AER og AES Kontingenter og tilskud til kirkelige organisationer og samarbejder Vand, renovation, grundejerforening m.m. Varme EL Udgifter vedr. kontor- og kirkedrift i alt IT Køb af IT, Folkekirkens IT Køb af IT, ANDRE end Folkekirkens IT IT i alt Køb af tjenesteydelser i øvrigt Kirkebil, taxa, buskørsel m.m. Porto og fragt m.v. Telefon/internet - datakommunikation Folkekirkens selvforsikring Rengøring efter regning Græsslåning, hækklipning, snerydning m.v. efter regning Annoncering Trykning Konsulentydelser Entreprenørudgifter, gravning af grave Kørsel af affald Efteruddannelse, kurser, deltagelse i Landsforeningernes årsmøder og distrik Gebyrer Diverse tjenesteydelser Køb af tjenesteydelser i øvrigt i alt Køb øvrige varer til forbrug Kontorudgifter Undervisningsmaterialer Abonnementer/bøger/aviser Artskontonummer 223010 223020 223030 223040 223050 223000..223099 223110 223120 223130 223140 223100..223199 223220 223230 223810 224510 225010 225510 225520 223200..225599 226510 226520 226500..226599 227005 227010 227015 227025 227035 227040 227045 227050 227055 227060 227065 227070 227075 227080 227000..227099 228010 228020 228030 Beløb 3.314,50 2.037,50 27.439,30 27.915,30 17.152,98 77.859,58 1.113,50 20 20.290,85 1.065,74 22.670,09 492,80 674,01 3.762,12 11.814,30 34.523,67 24.188,18 22.134,81 97.589,89 7.152,00 7.669,55 14.821,55 13.809,75 41 1.875,24 11.326,88 2.929,50 3.277,50 11.218,13 20.36 2.00 7.15 5.208,47 375,00 903,97 10.691,52 91.535,96 7.314,95 5.796,90 786,88 Kølkær Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 37666718,, Udkast. Udskrevet d. 06-03-2015 08:54 Side 14
Kontonavn Indkøb til fortæring Planter, grus, gran m.v. Udsmykning (lys, gran mv.) Diverse forbrugsvarer m.v. Forbrugsvarer, udvendig vedligehold Arbejdstøj og udstyr Sikkerhedsudstyr Brændstof Oblater, altervin og lign. Køb øvrige varer til forbrug i alt Reguleringer Momsreguleringskonto Reguleringer i alt Andre ordinære driftsomkostninger i alt Øvrige poster Finansielle indtægter Finansielle indtægter Renteindtægter, bank Renteafkast gravstedskapitaler Renteafkast af præste- og kirkeembedekapitaler Finansielle indtægter i alt Finansielle udgifter Finansielle udgifter i alt Ekstraordinære indtægter Ekstraordinære indtægter i alt Ekstraordinære udgifter Ekstraordinære udgifter i alt Finansieret af anlægsbevilling Finansieret af anlægsbevilling i alt Resultatopgørelsen i alt Balance Aktiver Værdipapirer Værdipapirer i alt Tilgodehavender Debitorer - kirkegård Momsafregning Diverse tilgodehavender (periodeafgrænsningskonto) Kirke- og præsteembedekapitaler Gravstedskapital oplagt i stiftet Tilgodehavender i alt Likvider Bank - drift og anlæg Likvider i alt Aktiver i alt Passiver Artskontonummer 228035 228045 228050 228055 228060 228065 228070 228075 228080 228000..228099 229120 229100..229510 220000..229999 254010 255010 255020 250000..259999 260000..269999 280000..289999 290000..299999 510000..519989 100000..519999 580000..589999 611510 612130 613070 619030 619090 610000..619999 638105 630000..639999 520000..649999 Beløb 23.644,70 59.271,20 10.081,91 597,09 1.297,89 2.962,76 1.511,83 3.494,55 2.45 119.210,66 292,67 292,67 433.506,27-878,09-99.503,55-228,16-100.609,80-27.888,38 14.435,57-15.192,57 6.996,81 5.070,36 2.212.144,15 2.223.454,32 387.454,60 387.454,60 2.610.908,92 Kølkær Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 37666718,, Udkast. Udskrevet d. 06-03-2015 08:54 Side 15
Kontonavn Egenkapital Kirke- og præsteembedekapitaler Likviditet stillet til rådighed af provstiet Menighedsrådets frie midler Egenkapital i alt Mellemregning 5%-midler Mellemregning 5%-midler i alt Hensættelser Hensættelse til vedligeholdelse af gravsteder (gravstedsaftaler) Hensættelser i alt Gæld Gæld i alt Gældsforpligtelser Diverse skyldige omkostninger (periodeafgrænsningskonto) Skyldig søgne-helligdagsbet. ATP-bidrag (til afregning) Skyldige feriepenge Bidragspligtig A-indkomst/AM-indkomst (debet) Fordelingskonto for bidragspligtig A-indkomst (kredit) AM-bidragsfri indkomst (debet) AM-bidragsfri indkomst (kredit) Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt Balanceposter i alt Artskontonummer 721130 721140 741110 720000..744999 748030..748099 761190 760000..779999 840000..849999 969010 973030 978610 978810 987110 987120 987210 987220 950000..989989 720000..989999 580000..999999 Beløb -5.070,36-99.124,79-275.521,49-379.716,64-2.212.144,15-2.212.144,15-9.816,80-2.369,05-1.44-5.422,28 626.933,68-626.933,68 2.445,00-2.445,00-19.048,13-2.610.908,92 Kølkær Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 37666718,, Udkast. Udskrevet d. 06-03-2015 08:54 Side 16