ÅRSREGNSKAB Afleveret d. 27-03-2013 16:16 for Ølsted under Ølsted i i Myndighedskode: 7400 CVR nummer: 70144115 Årsregnskabet indeholder: Menighedsrådets erklæring Revisionspåtegning Menighedsrådets forklaringer Anvendt regnskabspraksis Årsregnskab i hovedtal Resultatdisponering Finansiel status Årsregnskab på løn, øvrig drift og indtægt Bilag 1: Oversigt over faste ejendomme Bilag 2: Kollektregnskab og øvrige biregnskaber Bilag 3: Resultatopgørelse og balance på artskontoniveau
Side 1 Menighedsrådets erklæring Menighedsrådet har behandlet og godkendt årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar - 31. december for Ølsted. Årsregnskabet aflægges i overensstemmelse med regnskabsinstruksen og den til enhver tid gældende lovgivning for de lokale kirkelige myndigheder. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede regnskabsmæssige skøn for forsvarlige. Årsregnskabet giver efter vores opfattelse et retvisende billede af kirkekassens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december samt resultatet af aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december i overensstemmelse med den valgte regnskabspraksis. Menighedsrådets forklaringer indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, som den omhandler, og beskriver kirkekassens væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer. Menighedsrådet har etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Der er endvidere etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at der tages skyldige økonomiske hensyn ved kirkekassens forvaltning, og at oplysningerne i årsregnskabet er dokumenterede og i overensstemmelse med regnskabs-bekendtgørelsen. Det er således vores opfattelse, at der er taget skyldige økonomiske hensyn ved kirkekassens forvaltning. Årsregnskabet indstilles til provstiets godkendelse Ølsted den 21 / 03 2013 Peter Munch Kofoed menighedsrådsformand Rie Holm menighedsrådets valgte kasserer
Den uafhængige revisors erklæring Side 2 Til menighedsrådet for Ølsted Vi har revideret årsregnskabet for Ølsted for perioden 1. januar til 31. december, der omfatter forklaringer til regnskabet, årsregnskabet, noter og bilag. Årsregnskabet er udarbejdet efter lov om folkekirkens økonomi og de deraf følgende regler (cirkulære og vejledning). Menighedsrådets ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om folkekirkens økonomi. Menighedsrådet har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Her ud over er det menighedsrådets ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, god offentlig revisionsskik, jf. Ministeriet for Ligestilling og Kirkes instruks for revision af kirke- og provstiudvalgskassernes budget, regnskab og revision m.v. af 20. august. Dette kræver at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for kirkekassens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er, at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af kirkekassens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Ølsted
Side 3 Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af kirkekassens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december samt af resultatet af kirkekassens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december i overensstemmelse med efter lov om folkekirkens økonomi og de deraf følgende regler (cirkulære og vejledning). Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen De i årsregnskabet indeholdte budgetter er ikke omfattet af vor revision. Udtalelse om menighedsrådets erklæring Vi har i henhold til lov om folkekirkens økonomi og de deraf følgende regler (cirkulære og vejledning) gennemlæst menighedsrådets erklæring samt forklaringer til regnskabet. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. den revisor Fremsendes til provstiudvalget: Det reviderede regnskab inkl. revisionsprotokollat er behandlet i et menighedsrådsmøde. / formand Provstiudvalgets bemærkninger: I henhold til fremsendt revisionsprotokol godkendes dette regnskab med følgende bemærkninger:
Side 4 Menighedsrådets forklaringer til regnskabet:
Side 5 Anvendt regnskabspraksis Hermed følger en beskrivelse af de principper for værdiansættelser, som anvendes i regnskabet. Årsregnskabet for denne kasse er aflagt i overensstemmelse med Bekendtgørelse af Lov om folkekirkens økonomi og deraf følgende cirkulærer og vejledninger fra Kirkeministeriet. et er aflagt på formål. I bilag 3 til regnskabsskemaet er regnskabet vedlagt på artskontoniveau. Åbningsbalancen er optaget i regnskabet i henhold til vejledning fra Kirkeministeriet. Generelt om indregning og måling Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsregnskabet aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, imens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Resultatopgørelsen Indtægter: Ligningsmidler indregnes i takt med at de modtages i kassen, og de periodiseres, hvor modtagelsen falder uden for regnskabsåret. Andre indtægter indregnes efter faktureringsprincippet. Omkostninger: ets omkostninger indregnes i takt med afholdelsen, herunder løn og andre lønafhængige omkostninger samt omkostninger i øvrigt. et er udgiftsbaseret og indeholder ikke afskrivninger, idet investeringer i materielle aktiver udgiftsføres ved etableringen/erhvervelsen. Indtægter (udover den kirkelige ligning) og omkostninger er fordelt på formålene: Kirkebygning og sognegård Kirkelige aktiviteter Kirkegård Præsteboliger mv. Administration og fællesudgifter Finansielle poster: Finansielle indtægter og omkostninger indeholder poster fra andre kirkelige institutioner, realkreditter og pengeinstitutioner mv. Ekstraordinære poster: Ekstraordinære poster omfatter indtægter og omkostninger, der hidrører fra begivenheder, som ikke hører under kirkekassens ordinære drift, og som derfor ikke forventes at være tilbagevendende. Balancen Materielle anlægsaktiver: Da regnskabet er udgiftsbaseret, er der ikke optaget værdi af ejendomme eller andre materielle aktiver, som kassen måtte eje. Tilgodehavender: Tilgodehavender er indregnet til nominelt beløb eventuelt med fradrag for nedskrivningen af forventede tab. Periodeafgrænsning: Periodeafgrænsningsposter omfatter forudbetalte udgifter vedrørende næste regnskabsår samt forud modtagne indtægter (ligningsmidler, bolig- og varmebidrag), der omfatter næste regnskabsår. Værdipapirer: Værdipapirer registreres til anskaffelsesværdi (likviditet og opsparing til anlæg). Dette gælder dog ikke gravstedslegater indbetalt før 1987, legater og andre beholdninger administreret af menighedsrådet, som er placeret i værdipapirer. Disse optages til nominel værdi. Gæld: Langfristet gæld til stiftet eller realkreditinstitutter samt andre finansielle forpligtelser optages til nominel værdi.
Årsregnskab for: Ølsted Side 6 1 Ligningsbeløb til drift 848.54 Driftsudgifter i alt 1.014.917,86 2 Kirkebygning og sognegård, Udgift 427.873,14 Udgifter, løn 68.358,13 Udgifter, øvrig drift 363.315,01 Indtægter 3.80 3 Kirkelige aktiviteter, Udgift 137.142,80 Udgifter, løn 68.525,80 Udgifter, øvrig drift 78.270,88 Indtægter 9.653,88 4 Kirkegård, Udgift 315.464,35 Udgifter, løn 375.483,16 Udgifter, øvrig drift 85.050,71 Indtægter 145.069,52 5 Præstebolig mv., Udgift 10.860,17 Udgifter, løn Udgifter, øvrig drift 10.860,17 Indtægter 6 Administration og fællesudgifter, Udgift 136.550,63 Udgifter, løn 51.675,37 Udgifter, øvrig drift 84.894,07 Indtægter 18,81 7 Finansielle poster, Indtægt 12.973,23 A Resultat af drift, Underskud 166.377,86 ANLÆGSBEVILLINGER Renteindtægter af anlægsopsparing (90) Salg af anlæg mv. (91) Ligningsbeløb til anlæg (92+93) Udgifter Kirkebygning og sognegård ((80)+(81)+(82)) Udgifter Kirkegård ((83)+(84)) Udgifter Præstebollig ((85)+(86)+(87)+(88)) 138,49 397.998,00 195.137,50 19.470,38 B Resultat af anlæg, Overskud 183.528,61 C Resultatopgørelse, Overskud 17.150,75 Budget * 836.538,00 836.538,00 226.70 66.00 170.70 10.00 127.786,00 81.10 54.686,00 8.00 362.562,00 315.50 134.00 86.938,00 4.50 4.50 118.24 38.30 79.94 3.25 50 398.00 173.00 50.00 175.50 175.50 2011 862.397,00 1.034.663,97 375.368,39 152.169,58 228.498,81 5.30 208.231,19 166.206,06 47.001,00 4.975,87 338.787,87 221.886,21 231.347,17 114.445,51 8.986,44 8.986,44 106.615,32 15.612,04 91.003,28 3.325,24 172.266,97 157,58 225.00 225.157,58 52.890,61 * Budgettet er ikke revideret
Side 7 Ølsted Resultatdisponering af årets resultat: OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Før disponering Disponering Efter disponering 721110 Opsparing til anlæg -201.223,12 169.686,51-31.536,61 721130 Kirke- og præsteembedekapitaler -68.972,58-68.972,58 721140 Likviditet stillet til rådighed af provstiet 46.050,16-46.050,16 721150 Langfristet gæld 741110 Frie midler -91.457,35 129.173,54 37.716,19 741120 Videreførsel af midler til ikke-udført anlægsarbejde -170.198,00-271.06-441.258,00 741130 Præstegårdens frie midler 741140 Kirkegårdens frie midler 742010 Årsafslutning -17.150,75 17.150,75 Årets bevægelser på arv og donationer: OBS! Bevægelser er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Primo Bevægelse Ultimo 721160 Arv og donationer
FINANSIEL STATUS: AKTIVER Tilgodehavender 611510-90 612110-619020 619030 619090 Værdipapirer 581210 581220-29 581230-49 581250 581260 Likvide beholdninger 638105 638120-39 638140-60 639110-30 638110-19 Aktiver i alt PASSIVER Egenkapital 721110 721130 721140 721150 721160 741110 741130 741140 741120 742010 Hensættelser 761110 761180 761190 771010-29 748030-40 Lån 841210-19 841220-39 Skyldige omkostninger 951510 951810 969010-15 969020 969030 973010-987220 Passiver i alt Debitorer Andre tilgodehavender Kirke- og præsteembedekapitaler Gravstedkapitaler Værdipapirer frie midler Værdipapirer gaver og donationer Værdipapirer opsparing til anlæg Værdipapirer gravstedskapital (før 1987) (købstadskapitaler) Værdipapirer til anskaffelsesværdi - 5%-midler Bank drift og anlæg Opsparing til anlæg, inkl. renter Bank- og Girokonti Kontant- og udlægskasser Ikke-forbrugte 5% midler (PU) Opsparing til anlæg Kirke- og præsteembedekapital Likviditet stillet til rådighed Langfristet gæld Arv og donationer Menighedsrådets frie midler Præstegårdens frie midler Kirkegårdens frie midler Videreførte anlægsmidler Årsafslutningskonto Hensættelser Hensættelser til gravstedskapital, indb. før 1987 (købstads) Hensættelser til gravstedskapital til vedligehold Årlige bevægelser vedr. arv og donationer Mellemregning 5%-midler (PU) Stiftsmiddellån Realkredit og andre lån Kreditorer Gæld til andre menighedsråd Periodeafgrænsingsposter, forpligtelser Forskud på kommunal kirkeskat Deposita mv. Anden kortfristet gæld, herunder kollekter og løndele Primo 55.340,73 70.302,78 68.972,58 1.108.459,59 224.986,29 126.223,12 28.199,47 Ultimo 8.743,70 63.415,76 68.972,58 1.092.556,62 1.682.484,56 1.605.323,10 201.223,12 68.972,58 46.050,16 91.457,35 170.198,00 1.108.459,59 86.061,88 2.162,20 Side 8 334.491,60 31.536,61 5.606,23 31.536,61 68.972,58 37.716,19 441.258,00 1.092.556,62 165,95 8.549,53 1.682.484,56 1.605.323,10
Side 9 Formål 1 Indtægter Fælles indtægter i alt Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 10 Ligningsbeløb til drift 836.54 836.538,00 853.538,00 836.54 11 Tillægsbevilling fra 5% midlerne 12.00 12.00 12 Generelt tilskud fra fællesfonden 8.859,00 I alt, Indtægt 848.54 836.538,00 862.397,00 848.54 2 Driftsudgifter Kirkebygning og sognegård Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 20 Fælles formål 21 Kirkebygning 131.566,57 113.10 151.718,38 40.160,49 91.406,08 22 Inventar, kirke (herunder orgel og klokker) 112,00 13.00 32.139,57 112,00 23 Sognegård 238.310,27 100.60 165.081,30 28.197,64 213.912,63 3.80 24 Kirkekontor (uden for kirke og sognegård), provstikontor 57.884,30 26.429,14 57.884,30 25 Tjenstlige lokaler i præstegård I alt, Udgift 427.873,14 226.70 375.368,39 68.358,13 363.315,01 3.80 3 Kirkelige aktiviteter Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 30 Fælles formål 31 Gudstjeneste og kirkelige handlinger 95.868,59 62.60 184.222,68 62.625,80 34.491,07 1.248,28 32 Kirkelig undervisning 6.674,57 20.00 4.079,60 6.674,57 33 Diakonal virksomhed 23 34 Kommunikation 14.399,06 1.289,81 14.399,06 35 Kirkekor 1.372,03 947,93 1.372,03 36 Kirkekoncerter 1.491,40 7.686,00 8.339,67 1.491,40 37 Foredrags- og mødevirksomhed 17.337,15 36.50 9.121,50 5.90 19.842,75 8.405,60 39 Kontingent til DSUK 1.00 I alt, Udgift 137.142,80 127.786,00 208.231,19 68.525,80 78.270,88 9.653,88 4 Kirkegård Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 40 Kirkegården 285.528,21 334.362,00 259.728,15 343.588,29 84.655,00 142.715,08 41 Kapel/begravelse, urnenedsættelser 29.936,14 28.20 79.059,72 31.894,87 395,71 2.354,44 42 Krematorium 43 Arbejde uden for egen kirkegård I alt, Udgift 315.464,35 362.562,00 338.787,87 375.483,16 85.050,71 145.069,52
Side 10 Formål 5 Præstebolig mv. Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 50 Fælles formål 7.529,51 4.50 8.986,44 7.529,51 51 Præstebolig 1 3.330,66 3.330,66 52 Præstebolig 2 53 Præstebolig 3 54 Præstebolig 4 55 Præstebolig 5 56 Funktionærbolig 57 Skov og landbrug 58 Øvrige ejendomme I alt, Udgift 10.860,17 4.50 8.986,44 10.860,17 6 Administration og fællesudgifter Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 60 Fælles formål 61 Menighedsrådet/provstiudvalget 50.821,09 46.50 56.288,48 21.166,71 29.654,38 62 Personale 22.557,52 19.00 5.449,61 17.065,24 5.492,28 63 Bygning 13.443,42 6.80 13.443,42 64 Økonomi 1.284,43 8.50 779,75 1.303,24 18,81 65 Personregistrering 66 Efteruddannelse 1.94 3.00 3.256,00 1.94 67 Forsikring 34.440,12 34.44 47.353,48 34.440,12 68 Menighedsrådsvalg/provstiudvalgsvalg 12.064,05 12.064,05 69 Stiftbidrag (PU) I alt, Udgift 136.550,63 118.24 106.615,32 51.675,37 84.894,07 18,81 7 Finansielle poster Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 70 Renter af stiftslån 71 Renter af realkredit og andre lån 72 Øvrige renteudgifter 73 Renteindtægt af likvider (eksklusiv kirkegård) 290,48 50 364,26 290,48 74 Renteindtægt af kirkekapital (eksklusiv gravstedskapitaler) 2.414,04 2.75 2.069,18 2.414,04 75 Kursgevinst/-tab 76 Momsregulering 10.268,71 891,80 10.268,71 I alt, Indtægt 12.973,23 3.25 3.325,24 12.973,23
Side 11 Formål 8 Anlægsramme Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 80 Kirkebygning 195.137,50 140.00 195.137,50 81 Sognegård 33.00 82 Kirkekontor (udenfor kirke og sognegård) 83 Kirkegård 19.470,38 50.00 19.470,38 84 Krematorium 85 Præsteboliger 86 Funktionærboliger 87 Skov og landbrug 88 Øvrige ejendomme 90 Renteindtægt af anlægsopsparing 138,49 50 157,58 138,49 91 Salg af anlæg m.v. 92 Ligningsbeløb anlæg 397.998,00 398.00 225.00 397.998,00 93 5% tillægsbevilling anlæg I alt, Indtægt 183.528,61 175.50 225.157,58 214.607,88 398.136,49
Side 12 Bilag 1: Faste ejendomme administreret af menighedsrådet (bortset fra kirken og kirkegården med bygninger) Matr. nr ejerlav og sogn 1 u Ølsted 1 av Ølsted 5 bt Ølsted 10 c Ølsted Areal Hovedgaden 14 C H. J. Henriksen H. J. Henriksen Seneste ejendomsvurdering Ejendomsværdi Grundværdi 1353 m2 1.600.00 350.40 Hovedgaden 14 Benyttelse, evt. leje og forpagtningsvilkår undtaget fra vurdering undtager fra vurdering undtaget fra vurdering Ejendomsværdi i alt 1.600.00
Side 13 Bilag 2: Kollektregnskab og andre biregnskaber Oversigt over kollektregnskaber kan laves som et udtræk af konto 973050 Biregnskaber kan laves som et dimensionsregnskab i regnskabssystemet Missionen blandt hjemløse KirkensKorshær Julehjælp KFUKs sociale arbejde Bibelselskabet Samvirkende Menighedsplejer Koefoeds Skole Diakonissestiftelsen Kirkefondet Folkekirkens Nødhjælp Julemærkefonden Børnesagens Fællesråd Døvemenighederne Blå Kors Spedalskhedsmissionen DSUK Arresø Hospice Venneforening I alt Beløb 23 714,50 1.925,89 1.272,00 165,00 10 90 225,00 207,00 518,00 1.694,50 484,00 39 1.028,00 172,00 402,00 1.632,00 12.059,89
Side 14 Indtægter Indbetalinger og tilskud Ordinær ligning Kirkelig ligning kommune 1 Ordinær ligning i alt Tillægsbevilling Tillægsbevilling fra provstiet drift (5%) Tillægsbevilling i alt Øvrige tilskud Øvrige tilskud i alt Indbetalinger og tilskud i alt Salg af varer og tjenesteydelser Udleje kirke, sognegård, menighedslokaler Indtægt gravstedskapitaler Hensættelse af gravstedskapitaler (forpligtigelsen) Hjemfald af gravstedskapital Køb/fornyelse gravsted Salg planter, vedligehold, renhold mv. Kirkepyntning, salg af lys og blomster Salg ved arrangementer Momsreguleringskonto Salg af varer og tjenesteydelser i alt Udgifter Huslejeudgifter Huslejeudgifter i alt Løn Ordinær løn Feriepenge Særlig feriegodtgørelse - 1½ pct. Løn Honorarer (A-indkomst) Honorarer (B-indkomst) Ordinær løn i alt Pension Pension ATP (arbejdsgiverandel) Pension i alt Lønrefusioner Flexjob refusion Dagpengerefusion Statsrefusion af seniorbonus Lønrefusioner i alt Lønomkostninger i alt Andre ordinære driftsomkostninger Rejser og befordring Offentlig befordring Bilag 3: Resultatopgørelse og balance på artskontoniveau Kontonavn OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Artskontonummer 101810 101800..101826 101830 101830..101836 101840..101859 100000..109999 116050 118010 118011 118012 118030 118035 118045 118050 119210 110000..119999 160000..169999 181610 181620 181810 186830 186840 180000..186999 188310 188320 188300..188399 188710 188720 188730 188700..189899 180000..189999 221010 Beløb -1.234.538,00-1.234.538,00-12.00-12.00-1.246.538,00-3.80-36.246,96 36.246,96-52.149,93-4.791,35-48.658,42-2.790,89-8.405,60-10.268,71-130.864,90 20.482,19 8.388,89 783.575,83 51.393,46 5.90 869.740,37 73.677,33 4.32 77.997,33-212.455,40-171.055,08-184,76-383.695,24 564.042,46 415,00
Side 15 Kontonavn Befordringsgodtgørelse høj takst Øvrige tjenesterejser / øvrige tranportudgifter Rejser og befordring Repræsentation Repræsentation intern Repræsentation ekstern Repræsentation i alt Vedligeholdelse Udvendig vedligeholdelse af bygning Indvendig vedligeholdelse af bygning Vedligeholdelse af udenomsarealer Vedligeholdelse af inventar og tekniske installationer Vedligeholdelse af maskiner Vedligeholdelse i alt Anskaffelser Anskaffelser - udenomsarealer Anskaffelser - bygninger Anskaffelser - inventar og tekniske installationer Anskaffelser - maskiner og værktøj Anskaffelser i alt Udgifter vedr. kontor- og kirkedrift Ejendomsskatter Copydan Medielicens AER og AES Menighedsråds- Samarbejde 1 Kontingenter og tilskud til kirkelige organisationer og samarbejder Vand, renovation, grundejerforening m.m. Varme EL Udgifter vedr. kontor- og kirkedrift i alt IT Køb af IT, Folkekirkens IT Køb af IT, ANDRE end Folkekirkens IT IT i alt Køb af tjenesteydelser i øvrigt Kirkebil, taxa, buskørsel m.m. Porto og fragt m.v. Telefon/internet - datakommunikation Udgifter til alarmselskab Folkekirkens selvforsikring Forsikringer i øvrigt Rengøring efter regning Græsslåning, hækklipning, snerydning m.v. efter regning Annoncering Konsulentydelser Artskontonummer 221030 221060 221000..221999 222010 222020 222000..222099 223010 223020 223030 223040 223050 223000..223099 223110 223120 223130 223140 223100..223199 223210 223230 223240 223810 224020 224510 225010 225510 225520 223200..225599 226510 226520 226500..226599 227005 227010 227015 227020 227025 227030 227035 227040 227045 227055 Beløb 6.113,05 83 7.358,05 3.666,56 926,95 4.593,51 60.214,82 208.546,18 5.70 31.762,76 2.291,99 308.515,75 20.330,50 8.125,00 55.380,63 9.808,16 93.644,29 54,86 2.098,25 927,00 3.190,58-42.00 15.827,00 33.189,64 60.780,51 29.168,67 103.236,51 8.732,00 14.962,31 23.694,31 5.303,00 6.497,00 18.669,65 3.139,84 34.440,12 2.10 2.81 1.125,00 25.997,15 11.480,63
Side 16 Ølsted Kontonavn Entreprenørudgifter, gravning af grave Kørsel af affald Efteruddannelse, kurser, deltagelse i Landsforeningernes årsmøder og distrik Gebyrer Køb af tjenesteydelser i øvrigt i alt Køb øvrige varer til forbrug Kontorudgifter Noder, sangbøger, børnebibler, testamenter m.m. Undervisningsmaterialer Abonnementer/bøger/aviser Indkøb til fortæring Planter, grus, gran m.v. Udsmykning (lys, gran mv.) Diverse forbrugsvarer m.v. Arbejdstøj og udstyr Brændstof Oblater, altervin og lign. Køb øvrige varer til forbrug i alt Reguleringer Reguleringer i alt Tab på debitorer Andre ordinære driftsomkostninger i alt Øvrige poster Finansielle indtægter Finansielle indtægter Renteindtægter, bank Renteafkast gravstedskapitaler Renteafkast af præste- og kirkeembedekapitaler Finansielle indtægter i alt Finansielle udgifter Finansielle udgifter i alt Ekstraordinære indtægter Ekstraordinære indtægter i alt Ekstraordinære udgifter Ekstraordinære udgifter i alt Finansieret af anlægsbevilling Større istandsættelsesarbejder Inventar Finansieret af anlægsbevilling i alt Resultatopgørelsen i alt Balance Aktiver Værdipapirer Værdipapirer i alt Tilgodehavender Debitorer - kirkegård Artskontonummer 227060 227065 227070 227075 227000..227099 228010 228015 228020 228030 228035 228045 228050 228055 228065 228075 228080 228000..228099 229100..229199 229510 220000..229999 254010 255010 255020 250000..259999 260000..269999 280000..289999 290000..299999 512310 512710 510000..519989 100000..519999 580000..589999 611510 Beløb 3.695,00 27.956,78 5.621,75 546,00 149.381,92 7.134,42 4.298,12 3.849,07 23 34.814,81 27.674,51 2.170,25 6.241,74 6.148,76 3.847,49 5.374,09 101.783,26 8,24 792.215,84-447,78-37.927,21-2.414,04-40.789,03 19.470,38 25.312,50 44.782,88-17.150,75 8.743,70
Side 17 Kontonavn Momsafregning Diverse tilgodehavender (periodeafgrænsningskonto) Diverse forudbetalte omkostninger (periodeafgrænsningskonto) Kirke- og præsteembedekapitaler Gravstedskapital oplagt i stiftet Tilgodehavender i alt Likvider Bank - drift og anlæg Bank xxxx-xxxxxxxxx - opsparing til anlæg Girokonto xxxx-xxxxxxxxx Likvider i alt Aktiver i alt Passiver Egenkapital Opsparing til anlæg Kirke- og præsteembedekapitaler Menighedsrådets frie midler Videreførsel af midler til ikke-udført anlægsarbejde Egenkapital i alt Mellemregning 5%-midler Mellemregning 5%-midler i alt Hensættelser Hensættelse til vedligeholdelse af gravsteder (gravstedsaftaler) Hensættelser i alt Gæld Gæld i alt Gældsforpligtelser Diverse skyldige omkostninger (periodeafgrænsningskonto) Skyldig søgne-helligdagsbet. A-skat AM-bidrag ATP-bidrag (til afregning) Skyldige feriepenge Bidragspligtig A-indkomst/AM-indkomst Fordelingskonto for bidragspligtig A-indkomst Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt Balanceposter i alt Artskontonummer 612130 613070 619011 619030 619090 610000..619999 638105 638120 638160 630000..639999 520000..649999 721110 721130 741110 741120 720000..744999 748030..748099 761190 760000..779999 840000..849999 969010 973030 978210 978220 978610 978810 987110 987120 950000..989989 720000..989999 580000..999999 Beløb 0,20 68.315,01-4.899,45 68.972,58 1.092.556,62 1.233.688,66 334.491,60 31.536,61 5.606,23 371.634,44 1.605.323,10-31.536,61-68.972,58 37.716,19-441.258,00-504.051,00-1.092.556,62-1.092.556,62-165,95-3.272,05-24.352,00 24.352,00-1.62-3.657,48 861.680,37-861.680,37-8.715,48-1.605.323,10