Audit Kontoradresse Borups Allé 177 København Postadresse Postboks 250 2000 Frederiksberg Telefon 38 18 30 00 Telefax 72 29 30 30 www.kpmg.dk Årsrapporten indeholder 15 sider
Indhold Påtegninger 2 Ledelsespåtegning 2 Revisionspåtegning 3 Bestyrelsens beretning 5 Foreningsoplysninger 5 Beretning 6 7 Anvendt regnskabspraksis 7 Resultatopgørelse 8 Balance 9 Noter 11 Note uden henvisning 12 1
Påtegninger Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 2003 for Vejlauget - Svaneparken. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver, finansielle stilling samt resultat. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Ebberød, den 29. november 2004 Bestyrelse: Karen E. Nielsen formand Hans Strudahl Larsen 2
Påtegninger Revisionspåtegning Til medlemmerne Vi har revideret årsrapporten for for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2003. Revisionen har ikke omfattet budgettal for perioden 1. januar - 31. december 2003, som fremgår af side 8 og 11. Foreningens bestyrelse har ansvaret for årsrapporten. Vort ansvar er på grundlag af vor revision at udtrykke en konklusion om årsrapporten. Den udførte revision Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi tilrettelægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder væsentlig fejlinformation. Revisionen omfatter stikprøvevis undersøgelse af information, der understøtter de i årsrapporten anførte beløb og oplysninger. Revisionen omfatter endvidere stillingtagen til den af bestyrelsen anvendte regnskabspraksis og til de væsentlige skøn, som bestyrelsen har udøvet, samt vurdering af den samlede præsentation af årsrapporten. Det er vor opfattelse, at den udførte revision giver et tilstrækkeligt grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2003 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2003 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Supplerende oplysninger Som det fremgår af bestyrelsens beretning, har foreningen et nettotilgodehavende hos Ejendomsselskabet Svaneparken A/S på 30.493 kr. I henhold til foreningens vedtægter vil efterfølgende medlemmer hæfte for dette beløb, hvorfor beløbet hverken er hensat eller nedskrevet. I lighed med tidligere år er der ikke foretaget opdeling af omkostningerne som foreskrevet i foreningens vedtægter, da en opdeling i praksis ikke er mulig. 3
Påtegninger Revisionspåtegninger Vi er enige i bestyrelsens vurdering og regnskabsmæssige behandling af ovennævnte forhold. København, den 29. november 2004 KPMG C.Jespersen Statsautoriseret Revisionsinteressentskab Helge Homann statsaut. revisor John Petersson statsaut. revisor 4
Bestyrelsens beretning Foreningsoplysninger C/O Karen E. Nielsen Biskop Svanes Vej 62, st.tv. 3460 Birkerød Etableret: 2000 Hjemsted: Birkerød Regnskabsår: 1. januar - 31. december Bestyrelse Karen E. Nielsen Hans Struhdahl Larsen Revision KPMG Borups Allé 177 Postboks 250 2000 Frederiksberg Helge Homann John Petersson 5
Bestyrelsens beretning Beretning Aktivitet Foreningens formål er at regulere betalingen for vedligeholdelse og fornyelse af de private fællesveje Biskop Svanes Vej, Sophie Magdalenesvej, Tyringevej og ny vej fra Biskop Svanes Vej til Ravnsnæsvej. Væsentlige begivenheder i regnskabsåret Årets resultat er påvirket af andre indtægter på 51.097 kr. Indtægten kan henføres til en tilbageførsel af en fejlagtig hensættelse i regnskabet for år 2000. Vejlauget afholder udgifter til vintervedligeholdelse, som er betinget af aftaler af ældre dato. Vejlauget er ved at få undersøgt om hele denne forpligtelse påhviler Vejlauget. Det regnskabsmæssige resultat Årets resultat udviser et overskud på 68.376 kr., hvilket svarer til en positiv budgetafvigelse på 261.036 kr. Årets resultat foreslås overført til næste år. Foreningens egenkapital udgør herefter 315.182 kr. pr. 31. december 2003. Største budgetafvigelse vedrører vedligeholdelse af belægninger, idet det grundet tidspres kun har været muligt at få udført mindre vedligeholdelsesarbejder. En kortlægning af vedligeholdelsesbehovet vil finde sted i 2004 med henblik på igangsætning af større vedligeholdelsesarbejder. Foreningen har et nettotilgodehavende hos Ejendomsselskabet Svaneparken A/S på 30.493 kr. Som følge af bestemmelsen i vedtægternes 2 vil efterfølgende medlemmer hæfte for dette beløb, hvorfor beløbet hverken er hensat eller nedskrevet. I lighed med tidligere år er der ikke foretaget opdeling af omkostningerne som foreskrevet i vedtægternes 3, da en opdeling efter disse bestemmelser i praksis ikke er mulig. Der forventes for 2004 et resultat udvisende et underskud som følge af et væsentligt højere aktivitetsniveau samtidigt med et uændret medlemsbidrag, hvilket muliggøres som følge af størrelsen på foreningens egenkapital. Begivenheder efter regnskabsårets udløb Efter regnskabsårets udløb er der ikke indtruffet forhold, der øver væsentlig indflydelse på vurderingen af foreningens økonomiske stilling. 6
Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for 2003 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksomheder. Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Den anvendte regnskabspraksis er i hovedtræk følgende: Resultatopgørelsen Medlemskontingenter Medlemskontingenter indregnes i resultatopgørelsen, såfremt kontingentet vedrører regnskabsåret. Vedligeholdelsesomkostninger Vedligeholdelsesomkostninger omfatter omkostninger til vedligeholdelse af vejbelægninger, -brønde og belysning samt omkostninger til snerydning og fejning. Administrationsomkostninger Administrationsomkostninger omfatter kontoromkostninger samt omkostninger til advokat og revisor. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger. Balancen Tilgodehavender Tilgodehavender måles til nominel værdi med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. 7
Resultatopgørelse Note Budget 2003 2003 2002 Medlemskontingenter Grundejerforeningen Svaneparken 403.970 403.970 403.970 Øvrige medlemskontingenter 93.370 93.370 93.370 Medlemskontingenter i alt 497.340 497.340 497.340 Andre indtægter 0 51.097 0 Vedligeholdelsesomkostninger 1-675.000-464.278-373.441 Administrationsomkostninger 2-15.000-15.983-46.063 Resultat før finansielle poster -192.660 68.176 77.836 Finansielle indtægter 0 200 149 Årets resultat -192.660 68.376 77.985 8
Balance Note 2003 2002 AKTIVER Omsætningsaktiver Tilgodehavender 3 Grundejerforeningen Svaneparken 100.993 100.993 Øvrige medlemskontingenter 26.451 7.262 Ejendomsselskabet Svaneparken A/S 36.603 36.603 Frederiksborg Amt 158.673 271.073 322.720 415.931 Likvide beholdninger 167.063 135.962 Omsætningsaktiver i alt 489.783 551.893 AKTIVER I ALT 489.783 551.893 9
Balance Note 2003 2002 PASSIVER Egenkapital 4 315.182 246.806 Egenkapital i alt 315.182 246.806 Gældsforpligtelser Kortfristede gældsforpligtelser Gæld til Ejendomsselskabet Svaneparken A/S 6.110 6.110 Gæld til Frederiksborg Amt 44.949 201.946 Leverandørgæld 32.104 22.531 Anden gæld 5 91.438 74.500 Gældsforpligtelser i alt 174.601 305.087 PASSIVER I ALT 489.783 551.893 Eventualposter m.v. 6 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 7 10
Noter Budget 2003 2003 2002 1 Vedligeholdelsesomkostninger Vejbelægninger 200.000 44.949 18.013 Vejbelysning 150.000 169.354 139.844 Vejbrønde 25.000 10.340 22.531 Snerydning 200.000 129.525 193.053 Fejning og ukrudtsbekæmpelse 100.000 110.110 0 675.000 464.278 373.441 2 Administrationsomkostninger Porto og gebyrer 0 233 515 Administration 5.000 0 0 Regnskabsmæssig assistance samt revision 10.000 15.750 15.800 Juridisk assistance 0 0 30.000 Diverse indtægter 0 0-252 15.000 15.983 46.063 3 Tilgodehavender Af foreningens samlede tilgodehavende på 322.520 kr. er 125.258 kr. ikke opkrævet hos foreningens medlemmer pr. 31. december 2003. 4 Egenkapital 2003 2002 Saldo 1. januar 246.806 168.821 Årets resultat 68.376 77.985 Saldo 31. december 315.182 246.806 5 Anden gæld Snerydning 65.000 65.000 Revision 12.625 9.500 Advokat 0 0 Øvrige skyldige omkostninger 13.813 0 91.438 74.500 11
Noter 6 Eventualposter m.v. Ingen. 7 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Ingen. Note uden henvisning 8 Fordelingstal Ejendom BSV 52 BSV 54 BSV 56 BSV 58 Fordelingstal Ejer 330 Morten Sandorff og Signe Legarth Schmidt 147 Thomas Touborg Jensen og Majken Østergaard Lynge 233 Torben og Henriette Andersen 1.823 Ejerforeningen Biskop Svanes Vej 58, v/hans Henrik Bruun 927 Frederiksborg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød 271 Henrik Jessen Jensen og Pia Hallas BSV 59 BSV 60 BSV 61 1.130 PKA, c/o Dan-Ejendomme as, Tuborg Boulevard 12, 2900 Hellerup BSV 62 1.278 Ejerforeningen Biskop Svanes Vej 62, v/morten Fisker BSV 63 1.130 Birkerød Kommune, Stationsvej 36, 3460 Birkerød BSV 64 1.068 KS Biskop Svanes Vej 64, c/o Strategi og Investering ApS, Uraniavej 14, st., 1878 Frederiksberg BSV 65 1.127 Ejerforeningen Biskop Svanes Vej 65, v/claus Frisenberg BSV 66 1.145 Ejerforeningen Biskop Svanes Vej 66, v/tage Laursen BSV 67 1.130 Ejerforeningen Biskop Svanes Vej 67, v/lisbeth Sundby BSV 68 185 Jesper og Pia Madsen (ejerlejlighed nr. 1, stueetagen) (50%) 185 Bjarne Rom og Lotte Roerup (ejerlejlighed nr. 2, 1. sal) (50%) BSV 69 transport 14.100 1.991 KS Biskop Svanes Vej 64, c/o Strategi og Investering ApS, Uraniavej 14, st., 1878 Frederiksberg 12
Noter Ejendom Fordelingstal Ejer transport 14.100 BSV 71 328 PKA, c/o Dan-Ejendomme as, Tuborg Boulevard 12, 2900 Hellerup BSV 71, varme 970 PKA, c/o Dan-Ejendomme as, Tuborg Boulevard 12, 2900 Hellerup BSV 73 2.497 KS Biskop Svanes Vej 64, c/o Strategi og Investering ApS, Uraniavej 14, st., 1878 Frederiksberg BSV 75 1.439 Frederiksberg Kommune, Frederiksberg Rådhus, 2000 Frderiksberg BSV 77-79 4.403 Ejerforeningen BSV 77-79, Biskop Svanesvej 77-79 KD 1A 97 Søren Juel Hansen KD 1B 107 Troels Palner og Anne Kathrine Zahle KD 4 201 Eric Buhl Nielsen SMV 1 1.233 Arkitekternes Ejendomsselskab A/S, Søholm Park 1, 2900 Hellerup SMV 2 2.735 Frederiksberg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød SMV 3 1.578 PKA, c/o Dan-Ejendomme as, Tuborg Boulevard 12, 2900 Hellerup SMV 4 442 Frederiksborg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød SMV 6 891 Frederiksborg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød SMV 7 1.470 Frederiksborg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød SMV 8 891 Frederiksborg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød SMV 9 1.290 Frederiksborg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød SMV 10 1.562 Frederiksborg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød SMV 11 1.470 Frederiksborg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød SMV 12-14 2.212 Frederiksborg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød SMV 13 B 140 Frederiksborg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød TV 2A 125 Marlene Orry og Jakob Sune Hansen TV 2B 136 Annika Nolsø og Klaus Koch TV 5 (børnebyen) 4.860 Frederiksborg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød Kapel 80 Frederiksborg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød KV 1A 1.475 Frederiksborg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød KV 1D 1.918 Frederiksborg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød KV 2 205 Frederiksborg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød KV 3 125 Frederiksborg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød KV 4A 484 Frederiksborg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød transport 49.464 13
Noter Ejendom Fordelingstal Ejer transport 49.464 KV 5A 147 Birkerød Kommune, Stationsvej 36, 3460 Birkerød KV 7 123 Birkerød Kommune, Stationsvej 36, 3460 Birkerød 49.734 14