Bredsten-Balle Kraftvarmeværk A.m.b.a. Specifikationer til årsrapporten for 2013/14

Bredsten-Balle Kraftvarmeværk A.m.b.a. Specifikationer til årsrapporten for 2013/14

Indholdsfortegnelse Side Ledelsespåtegning Revisors erklæring om opstilling af specifikationer til regnskab 2 Specifikationer til årsrapporten: 1 Resultatoversigt 3 2 Nøgletalsoversigt 4 3 Naturgas, varme og naturgas, el 4 4 Reparationer og vedligeholdelse 5 5 Tilgang, varmecentral, stikledninger 5 6 Tilgodehavende varmebidrag 5 7 Periodeafgrænsningsposter 6 8 Leverandører af varer og 6 9 Opgørelse af årets resultat ifølge varmeloven 6 Regnskabspraksis 7

Ledelsespåtegning Specifikationer til årsregnskab for Bredsten-Balle Kraftvarmeværk A.m.b.A. for regnskabsåret juni 2013-31. maj 2014 er baseret på selskabets bogføring. Der er i selskabet etableret procedurer med henblik på at sikre et pålideligt grundlag for regnskabsaflæggelsen. Efter vores opfattelse er specifikationerne nøjagtige og fuldstændige og anvendt regnskabspraksis er i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser om indregning og måling. Bredsten, den 4. september 2014 I bestyrelsen: formand Ole L. Hansen 1

Revisors erklæring om opstilling af specifikationer til regnskab Til ledelsen i Bredsten-Balle Kraftvarmeværk A.m.b.A. Vi har opstillet specifikationer til årsregnskab for Bredsten-Balle Kraftvarmeværk A.m.b.A. for regnskabsåret juni 2013-31. maj 2014 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som De har tilvejebragt. Specifikationerne omfatter specifikationer til udvalgte regnskabsposter i årsregnskabet for Bredsten-Balle Kraftvarmeværk for regnskabsåret 1. juni 2013-31. maj 2014. 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysnin Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere specifikationerne i overensstemmelse med selskabets bogføring og under anvendelse af årsregnskabslovens bestemmelser om indregning og måling samt Deres krav til indhold og klassifikation. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR - danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Specifikationerne samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af specifikationerne, er Deres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille specifikationerne. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt specifikationerne er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser om indregning og måling eller om indhold og klassifikationen af de enkelte poster. Under anvendt regnskabspraksis i specifikationer til årsregnskabet angives formål med specifikationerne samt det grundlag hvorpå disse er udarbejdet og præsenteret. Specifikationer til årsregnskabet er således udelukkende tiltænkt til Deres brug og kan være uegnet til andre Trekantområdet, den 4. september 2014 PricewaterhouseCoopers pr iver Lykke statsautoriseret revisor 2

Specifikationer til årsrapporten Resultatoversigt 2012/13 2011/12 1.000 1.000 1.000 1.000 af varme 6.863 7.613 6.530 6.326 Faste afgifter og målerleje 2.386 2.397 2.413 2.216 Gebyr for dårlig afkøling 115 76 59 92 Salg, el 3.540 4.929 5.521 4.697 12.904 15.015 14.523 13.331 Gas- og olieforbrug -8.527-10.729-9.528-9.609 Servicekontrakt, el -330-338 -413-391 Smøreolie -48-83 0 0 Dækningsbidrag 3.999 3.865 4.582 3.331 El 38 128 Lønninger 654 650 692 614 Vedligeholdelse 230 200 204 296 Øvrige driftsomkostninger 430 407 436 440 Øvrige driftsomkostninger 1.352 1.431 1.513 1.479 Bruttooverskud 2.647 2.434 3.069 1.852 Andre driftsindtægter 0 370 1 2 Administrationsomkostninger Resultat før renter og afskrivninger 9 i 9 fiftfi Af- og nedskrivninger 1.354 1.479 1.201 1.048 Henlæggelser 207 357 446 0 Resultat før renter 690 578 1.033 435 Renter, netto -351-220 -352-629 Årets resultat 339 358 681-194

Specifikationer til årsrapporten 2 Nøgletalsoversigt 2013/14 2012/13 1.000 2011/12 1.000 1.000 Varme: Salgspris pr. Solgte MWh i alt Faste afgifter: 650 10.599 620 12.284 597 10.884 545 1-200 m3 201-400 m3 8,30 Over 400 m3 5,80 m2 BBR bolig areal 20,00 20,00 20,00 m2 BBR erhverv areal 15,00 15,00 15,00 Målerleje El: 429 429 429 429 Salgspris pr. MWh Solgte MWh i alt Købte mængder: tilskud 901 3.927 664 7.423 670 8.235 622 7.546 Gas tm3 1.758 2.395 2.398 2.439 Gennemsnitlig pris pr. 1.000 m3 Antal tilsluttede m2 BBR 4.850 4.480 3.973 3.940 Antal tilsluttede m3 rum Antal forbrugere 633 633 633 200.608 632 3 Naturgas, varme og naturgas, el Køb af naturgas, m3 8.526.537 10.728.699 8.526.537 10.728.699

Specifikationer til årsrapporten 2013/14 2012/13 Reparationer og vedligeholdelse Vedligeholdelse af ledningsnet 62.033 Vedligeholdelse af kedler og pumper 65.388 32.427 Vedligeholdelse af varmevekslere og målere 38.720 20.193 Vedligeholdelse af akkutank 0 3.008 Vedligeholdelse af øvrige anlæg 52.810 47.574 Forsikringsskader, netto -45.000 864 230.320 166.099 5 Årets tilgange på anlægsaktiver Stikledninger, tilslutninger og målere 687.878 Solvarmeprojekt 45.038 TI optimering, rest Faldsikring til skorsten 22.500 Software til 28.225 Værktøj, computer 20.323 814.963 2013/14 2012/13 6 Tilgodehavende varmebidrag Tilgodehavende varmebidrag 190.949 1.367.364 Hensættelse til tab -40.000-40.000 150.949 1.327.364 5

Specifikationer til årsrapporten 2013/14 2012/13 7 Periodeafgrænsningsposter Forudbetalte forsikringer 0 151.202 0 151.202 8 Leverandør af varer og tjenesteydelser Skyldige gasafregninger Andre kreditorer 1.292.087 2.033.897 377.796 147.373 1.669.883 2.181.270 2013/14 9 Opgørelse af årets resultat ifølge varmeloven Resultat ifølge årsregnskabsloven Resultat ifølge varmeloven 546.661 546.661 Overført resultat fra tidligere år ifølge varmeloven Årets resultat ifølge varmeloven Årets henlæggelser Til indregning i det kommende års priser 1.384.206 546.661-207.000 1.723.867 Hensættelse til tab Beløb til senere indregning 40.000 40.000 6

Anvendt regnskabspraksis Specifikationer til Bredsten-Balle Kraftvarmeværk A.m.b.A. for regnskabsåret juni 2013-31. maj 2014 er opstillet på grundlag af selskabets bogføring og under anvendelse af samme indregnings- og målingskriterier, som er anvendt i selskabets årsrapport for regnskabsåret regnskabsåret 1. juni 2013-31. maj 2014. Specifikationer til årsregnskabet er udarbejdet og præsenteret med henblik på at opfylde den daglige ledelses krav til information. 7