Gråsten Varme A/S CVR-nr Specifikationer til årsrapport 2013

Transkript

1 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr Egtved Allé Kolding Telefon Telefax Gråsten Varme A/S CVR-nr til årsrapport 2013 Medlem af Deloitte Touche Tohmatsu Limited

2 Gråsten Varme A/S Indholdsfortegnelse Side Revisors erklæring om opstilling af specifikationer 1 2

3 Gråsten Varme A/S 1 Revisors erklæring om opstilling af specifikationer Til den daglige ledelse i Gråsten Varme A/S Vi har opstillet specifikationerne til selskabets årsregnskab for Gråsten Varme for regnskabsåret på grundlag af selskabets bogføring, årsregnskabet for regnskabsåret og øvrige oplysninger, som den daglige ledelse har tilvejebragt. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410 vedrørende opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere den daglige ledelse med at udarbejde og præsentere specifikationerne. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR - danske revisorers etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. ne samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af specifikationerne, er den daglige ledelses ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, den daglige ledelse har givet os til brug for at opstille specifikationerne. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller review-konklusion om, hvorvidt specifikationerne er udarbejdet i overensstemmelse med den i årsregnskabet for beskrevne regnskabspraksis. Kolding, den Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Lone M. Hansen statsautoriseret revisor

4 Gråsten Varme A/S 2 1. Nettoomsætning Forbrugsbidrag Effektbidrag Abonnementsbidrag Regulering årsopgørelser m.m Tilbagebetaling over årsopgørelse 0 (851) Salg af varme Salg af el Årets forskydning i overdækning (1.525) 2. Produktionsomkostninger Gager og lønninger Naturgas Olie og diesel Træpiller Halm og aske Regulering varelager ( ) 0 Biludgifter Lokaleudgifter Reparation og vedligeholdelse Strømtavler 0 0 Eludgifter Småanskaffelser 0 0 Afskrivninger Distributionsomkostninger Afskrivninger Gager og lønninger Reparation og vedligeholdelse Lokaleudgifter Biludgifter

5 Gråsten Varme A/S 3 4. Administrationsomkostninger Gager og lønninger Bestyrelseshonorar Forsikringer Administrationsvederlag, Gråsten Fjernvarme A.m.b.a DFF-EDB Revision Regnskabs- og rådgivningsmæssig assistance Advokat Konsulentbistand Inkasso Lokaleudgifter Annoncer Kontorartikler og tryksager Kursus Kommunikation, telefon m.m. 1 3 Gebyrer, PBS og Dataløn Biludgifter Tab på fordringer Edb-udgifter Kontingenter Småanskaffelser 0 0 Forbrugerindflydelse Øvrige møder Repræsentation, gaver og blomster Åbent hus/udstillinger Andre driftsindtægter Gebyrer Antenneleje Salg af målere Diverse salg af arbejdstimer 0 11 Salg af energibesparelser Retur fra SKAT vedr. stilstandsvarme

6 Gråsten Varme A/S 4 6. Andre finansielle indtægter Renter bank Bonus og rabatter Renter fra SKAT Andre finansielle omkostninger Renter bank Renter KommuneKredit Garantiprovision Renter offentlige myndigheder 0 0 Renter kreditor Varebeholdninger Halmbeholdning Træpillebeholdning Andre tilgodehavender Tilgodehavende merværdiafgift Tilgodehavende for salg af el Personaletilgodehavender Tilgodehavende forsikringserstatning Periodeafgrænsningsposter Forudbetalte omkostninger Likvider Danske Bank, kto.nr Bankgæld Danske Bank, kto.nr

7 Gråsten Varme A/S Gæld til tilknyttet selskab Mellemregning Gråsten Fjernvarme A.m.b.A Anden gæld A-skat m.m Skyldig afspadsering Beregnet feriepengeforpligtelse funktionærer Afsat revisionshonorar Skyldig garantiprovision Øvrige skyldige omkostninger Takstmæssige mellemværender kr. kr. Saldo Indregning i priser i 2013 ( ) Indregning i priser i kommende år (4.543) (3.401) Ændring af anlægsaktiver, jf. afgørelse af Energitilsynet Nedskrivning af mellemværende med kommunen Kortfristet del af takstmæssige mellemværender Indregning i priser /6 af afgørelse fra Energitilsynet /6, indregning i priser i Nedskrivning af mellemværende med kommunen, indregning i priser i Langfristet del af takstmæssige mellemværender 4/6 af afgørelse fra Energitilsynet /6 x 4, indregning i priser i Indregning i priser i kommende år (55.694) (51.151) mi-uaa T:\AFD2100\158789\158789sp1402.doc