HAARBY KRAFT-VARME A.M.B.A. ÅRSRAPPORT 2013/14

Tlf: 63 12 71 00 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab odense@bdo.dk Fælledvej 1 www.bdo.dk DK-5000 Odense C CVR-nr. 20 22 26 70 HAARBY KRAFT-VARME A.M.B.A. ÅRSRAPPORT 2013/14 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den / 2014 Dirigent CVR-NR. 21 82 96 17

1 INDHOLDSFORTEGNELSE Side Selskabsoplysninger Selskabsoplysninger... Hovedtal... 2 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Den uafhængige revisors erklæringer... 5 Ledelsesberetning Ledelsesberetning... 6 Årsregnskab 1. juni - 31. maj Anvendt regnskabspraksis... 7-10 Resultatopgørelse... 11 Balance... 12-13 Noter... 14-19 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab, en danskejet revisions- og rådgivningsvirksomhed, er medlem af BDO International Limited - et UK-baseret selskab med begrænset hæftelse - og en del af det internationale BDO netværk bestående af uafhængige medlemsfirmaer.

2 SELSKABSOPLYSNINGER Selskabet Haarby Kraft-Varme A.m.b.a. Toftevej 5 5683 Haarby CVR-nr.: 21 82 96 17 Stiftet: 11.september 1964 Hjemsted: Haarby Regnskabsår: 1. juni - 31. maj Driftsleder Bestyrelse Allan Kielstrup Birger Olsen, formand Jørn Knudsen, næstformand Peter Elmelund Poul H. Hansen Arno Termansen Tage Kiltang Bartholin Revision BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Fælledvej 1 5000 Odense C Pengeinstitut Fynske Bank Østergade 62 5610 Assens

3 UDVIKLING I HOVEDTAL REGNSKABETS HOVEDTAL TKR. 2013/14 2012/13 (8 mdr.) Nettoomsætning... 17.085 17.240 Bruttoresultat... 1.939 Driftsresultat før afskrivninger og finansielle omkostninger... -672-672 Afskrivninger og finansielle omkostninger... -1.846-1.481 Årets over/underdækning... -1.540 1.716 Tilbageførsel af tidligere års henlæggelser... 0 437 Årets resultat... 0 0 Anlægsaktiver... 17.376 19.015 Omsætningsaktiver... 4.227 2.716 Aktiver... 21.603 21.731 Egenkapital... 3.862 3.862 Hensatte forpligtelser... 0 0 Langfristet gæld... 10.674 11.396 Kortfristet gæld... 7.066 6.473 Gæld... 17.740 17.869 NØGLETAL Nøgletal varme Salg af varme i mwh... 16.024 17.051 Energiforbrug af gas i mwh... 21.835 21.289 Energiforbrug af bioolie i mwh... 0 1.588 Udnyttelsesfaktor... 73,4 74,5 Spædevand tilført m 3 vand... 416 134 Antal forbrugere... 1.002 1.005 Omsætning pr. forbruger ekskl. tilslutningsbidrag... 14.625 11.110 Gennemsnitsforbrug i kwh pr. forbruger... 15.992 13,0 A conto forbrugspriser mwh... 700 530 Afregning af forbrugspriser, mwh... 700 530 Faste omkostninger/faste bidrag... 500 500 Nøgletal el Salg af el i mwh... 4.325 10.861 Forbrug af gas i mwh... 4.719 11.916 Udnyttelsesfaktor... 91,7 91,1 Gennemsnitspris pr. solgt kwh... 0,93 0,55

4 LEDELSESPÅTEGNING Bestyrelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 1. juni 2013-31. maj 2014 for Haarby Kraft-Varme A.m.b.a.. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven og varmeforsyningsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. maj 2014 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juni 2013-31. maj 2014. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Haarby, den 22. august 2014 Driftsleder: Allan Kielstrup Bestyrelse: Birger Olsen Formand Jørn Knudsen Næstformand Peter Elmelund Poul H. Hansen Arno Termansen Tage Kiltang Bartholin

5 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS ERKLÆRINGER Til andelshaverne i Haarby Kraft-Varme A.m.b.a. PÅTEGNING PÅ ÅRSREGNSKABET Vi har revideret årsregnskabet for Haarby Kraft-Varme A.m.b.a. for regnskabsåret 1. juni 2013-31. maj 2014, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven og varmeforsyningsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. maj 2014 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juni 2013-31. maj 2014 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. UDTALELSE OM LEDELSESBERETNINGEN Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Odense, den 22. august 2014 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Lars Ove Hansen Statsautoriseret revisor

6 LEDELSESBERETNING Væsentligste aktiviteter Selskabets aktiviteter har i lighed med tidligere år bestået i levering af fjernvarme til værkets forbrugere, pr. 31. maj 2014 opgjort til 1.002, samt levering af el til Energinet. Selskabets medarbejdere Der har i regnskabsperioden gennemsnitligt været ansat 1 personer, og der er afholdt 26 tkr. i løn, vagt og sociale bidrag til medarbejdere og ledelse. Udgifter til lønninger og administration mv. faktureres fra administrationsselskabet Glamsbjerg-Haarby Varmeværk I/S. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Det er selskabets førte regnskabsår indeholdende 12 måneders drift efter omlægning af regnskabsår. Sammenligningstal i driftsregnskabet indeholder derfor kun 8 måneders drift. Betydningsfulde hændelser, indtruffet efter regnskabsårets afslutning Der er ikke efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af væsentlig betydning for selskabets finansielle stilling. Selskabets forventninger til fremtiden Selskabet forventer et tæt administrativt og produktionsmæssigt samarbejde med Glamsbjerg Fjernvarme A.m.b.A. og administrationsselskabet Glamsbjerg-Haarby Varmeværk I/S.

7 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsrapporten for Haarby Kraft-Varme A.m.b.a. for 2013/14 er aflagt i overensstemmelse med den danske årsregnskabslovs bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B. Årsrapporten er udarbejdet efter samme regnskabspraksis som sidste år. Sammenligningstal i resultatopgørelsen indeholder 8 måneders drift. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Den regnskabsmæssige værdi af immaterielle og materielle anlægsaktiver gennemgås årligt for at afgøre, om der er indikation af værdiforringelse ud over det, som udtrykkes ved normal afskrivning. Hvis dette er tilfældet, foretages nedskrivning til den lavere genindvindingsværdi. Hvile i sig selv princippet Selskabet er underlagt det særlige hvile-i-sig-selv princip i henhold til varmeforsyningsloven. Princippet medfører, at årets over- eller underdækning skal tilbagebetales henholdsvis opkræves hos kunderne ved indregning i efterfølgende års priser. Årets over- eller underdækning indregnes derfor som henholdsvis omkostning eller indtægt i resultatopgørelsen. Den akkumulerende over- eller underdækning efter varmeforsyningslovens regler er udtryk for et mellemværende med kunden, og indregnes i balancen under tilgodehavende eller gæld. Tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger Investering i grunde, bygninger, produktionsanlæg og andre anlæg indregnes i varmeprisen i henhold til varmeforsyningslovens regler om afskrivning og henlæggelser og er udtryk for kundens finansiering af anlægsinvesteringer. I årsrapporten indregnes afskrivningerne over aktivernes forventede brugstid. Tidsmæssige forskelle mellem indregning i varmeprisen og i årsrapporten udtrykker således enten en udskudt eller fremskudt betaling fra kunden i forhold til den regnskabsmæssige værdi, der vil udlignes over tid. Forskellen indregnes i balancen under henholdsvis tilgodehavender eller hensatte forpligtelser.

8 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS RESULTATOPGØRELSEN Nettoomsætning Omsætningen af varme udgør værdien af den i regnskabsåret producerede varmemængde med fradrag af ledningstab. Omsætningen afspejler således værdien af den varme, der er tilgået værkets forbrugere. El-salg er medtaget i henhold til aflæsning frem til regnskabsårets udløb. Andre driftsindtægter og -omkostninger Andre driftsindtægter og -omkostninger indeholder indtægter fra husleje og antenneleje. Indirekte produktionsomkostninger I indirekte produktionsomkostninger indregnes lønninger og omkostninger til produktion af varme og el samt vedligeholdelse og afskrivninger mv. Administrationsomkostninger I administrationsomkostninger indregnes omkostninger, der er afholdt i året til ledelse og administration, herunder omkostninger til det administrative personale, ledelsen, kontorlokaler, kontoromkostninger, tab på debitorer og afskrivninger mv. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renteindtægter og -omkostninger, finansielle omkostninger ved finansiel leasing, realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende værdipapirer, gæld og transaktioner i fremmed valuta, amortisering af finansielle aktiver og forpligtelser samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen mv. Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Skat Årets skat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Som følge af hvile-i-sig-selv-princippet er der ikke basis for at indregne udskudt skatteaktiv i fuldt omfang, men alene den del, der kan henføres til tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger, og som forventes udlignet over en kortere årrække.

9 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS BALANCEN Materielle anlægsaktiver Produktionsanlæg og maskiner samt andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Ejendommen Toftevej 7 måles forventet salgspris. Der afskrives ikke på grunde. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af den skønnede restværdi efter afsluttet brugstid. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider og restværdi. Brugstid Restværdi Ledningsnet... 30 år 0% Kraftvarmeværk... 15-30 år 0% Kraftvarmeværk, motorrenovering... 5-8 år 0% Kedler... 17 år 0% Øvrigt inventar... 5-7 år 0% Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under andre driftsindtægter eller andre driftsomkostninger. Finansielle anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver består af indskud i Glambjerg-Haarby Varmeværk I/S, reguleret for periodens resultat. Varebeholdninger Varebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-princippet. I tilfælde, hvor nettorealisationsværdien er lavere end kostprisen, nedskrives til denne lavere værdi. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Periodeafgrænsningsposter, aktiver Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Egenkapital Fra 1. marts 1981 og fremefter har fjernvarmeværker været omfattet af prisbestemmelserne i den gældende varmeforsyningslov. Af denne lov fremgår det, at varmeforsyningsvirksomheder ikke må opspare overskud. Hensatte forpligtelser Posten udgør midlertidige forskelle mellem den regnskabsmæssige værdi og værdien efter varmeforsyningsloven af selskabets anlægsaktiver.

10 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS BALANCEN Skyldig skat og udskudt skat Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter. Udskudt skat måles af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. For indeværende år er anvendt en skattesats på 25%. Gældsforpligtelser Finansielle forpligtelser indregnes ved lånoptagelse til det modtagne provenu efter fradrag af afholdte låneomkostninger. I efterfølgende perioder måles de finansielle forpligtelser til amortiseret kostpris svarende til den kapitaliserede værdi ved anvendelse af den effektive rente, således at forskellen mellem provenuet og den nominelle værdi indregnes i resultatopgørelsen over låneperioden. Prioritetsgæld er således målt til amortiseret kostpris, der for kontantlån svarer til lånets restgæld og for obligationslån svarer til restgæld beregnet på grundlag af lånets underliggende kontantværdi på lånoptagelsestidspunktet. Gæld i øvrigt er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi. Resultat til indregning i kommende års priser Årets over- eller underdækning opgøres som forskellen mellem omkostninger og de fakturerede indtægter efter varmeforsyningsloven. Beløbet indregnes i varmeindtægten og optages i balancen enten som tilgodehavende eller gæld.

11 RESULTATOPGØRELSE 1. JUNI - 31. MAJ Note 2013/14 2012/13 (8 mdr.) kr. tkr. NETTOOMSÆTNING... 1 18.625.217 19.395 Andre driftsindtægter... 2 165.865 165 Vareforbrug... 3-12.988.578-15.467 Indirekte produktionsomkostninger... 4-4.622.836-3.025 BRUTTORESULTAT... 1.179.668 1.068 Administrationsomkostninger... 5-926.483-566 DRIFTSRESULTAT... 253.185 502 Resultat af Glamsbjerg-Haarby Varmeværk I/S... -109.937-227 Finansielle indtægter... 4.280 0 Finansielle omkostninger... 6-147.528-275 RESULTAT FØR SKAT... 0 0 Skat af årets resultat... 7 0 0 ÅRETS RESULTAT... 0 0

12 BALANCE 31. MAJ AKTIVER Note 2014 2013 kr. tkr. Ledningsnet... 11.083.669 11.688 Kraftvarmeværk... 5.099.704 5.917 Kedler... 260.499 307 Øvrigt inventar... 57.079 90 Toftevej 7... 875.000 1.013 Materielle anlægsaktiver... 8 17.375.951 19.015 Glamsbjerg-Haarby Varmeværk I/S... 0 0 Finansielle anlægsaktiver... 9 0 0 ANLÆGSAKTIVER... 17.375.951 19.015 Varebeholdninger... 496.903 546 Varebeholdninger... 496.903 546 Til gode ved forbrugere... 197.176 1.186 Til gode vedr. el-salg... 411.596 353 Resultat til indregning i kommende års priser... 14 0 16 Andre tilgodehavender... 10 545.632 508 Tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger... 14 137.866 0 Periodeafgrænsningsposter... 62.329 96 Tilgodehavender... 1.354.599 2.159 Likvider... 3.640 11 Indestående pengeinstitutter... 2.371.518 0 Likvide beholdninger... 2.375.158 11 OMSÆTNINGSAKTIVER... 4.226.660 2.716 AKTIVER... 21.602.611 21.731

13 BALANCE 31. MAJ PASSIVER Note 2014 2013 kr. tkr. Andelskapital... 3.862.176 3.862 Overført overskud... 0 0 EGENKAPITAL... 10 3.862.176 3.862 Hensættelse til udskudt skat... 0 0 HENSATTE FORPLIGTELSER... 0 0 Kommune Kredit... 11 10.673.969 11.395 Langfristede gældsforpligtelser... 10.673.969 11.395 Kortfristet del af langfristet gæld... 725.000 715 Gæld til pengeinstitutter... 0 1.961 Glamsbjerg-Haarby Varmeværk I/S... 65.450 82 Leverandører af varer og tjenesteydelser... 1.981.446 2.703 Gæld til forbrugere... 2.484.382 0 Resultat til indregning i kommende års priser... 14 1.662.280 0 Depositum... 29.022 32 Anden gæld... 13 105.596 981 Periodeafgrænsningsposter... 13.290 0 Kortfristede gældsforpligtelser... 7.066.466 6.474 GÆLDSFORPLIGTELSER... 17.740.435 17.869 PASSIVER... 21.602.611 21.731 Eventualposter mv. 15

14 NOTER 2013/14 2012/13 Note kr. tkr. Nettoomsætning 1 Salg af varme... 11.216.435 8.897 Salg af el... 4.042.768 4.907 Tilskud til elproduktion... 554.275 559 Kompensation, CO2... 797.103 524 Faste bidrag... 3.439.396 2.270 Øvrige indtægter... 16.750 14 Driftstabserstatning... 98.482 70 Årets overdækning... -1.539.992 1.716 Årets tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger... 0 438 18.625.217 19.395 Andre driftsindtægter 2 Husleje... 63.600 37 Antenneleje... 102.265 128 165.865 165 Vareforbrug 3 Forbrug af naturgas, varme... 10.976.357 9.394 Forbrug af naturgas, el... 2.038.303 5.233 Forbrug af bioolie... 2.360 987 Afgiftsrefusion tilstandsvarme... -28.442 0 Refusion gasafgift... 0-147 12.988.578 15.467

15 NOTER 2013/14 2012/13 Note kr. tkr. Indirekte produktionsomkostninger 4 Lønninger Lønninger incl. sociale bidrag... 158.882 795 Ændring skyldig løn og feriepengeforpligtelse... -155.700 0 Køb af løn Glamsbjerg-Haarby Varmeværk I/S... 1.053.450 0 Personaleomkostninger... 6.212 22 1.062.844 817 Vedligeholdelse produktionsanlæg Bygninger... 10.910 42 Kedler... 19.708 27 Kraftvarmeenhed... 895.111 635 Vedligeholdelse målere... -918 11 Ledningsnet... 19.669 76 Energibesparende foranstaltninger... 746.246 0 Øvrige produktionsomkostninger... 34.426 62 Motorhaveri... 3.537 50 1.728.689 903 Driftsomkostninger Elektricitet... 174.034 202 Vand og vandafledning... 317 2 174.351 204 Øvrige produktionsomkostninger Kemikalier... 16.779 9 Forsikringer... 184.663 122 Værktøj... 0 5 Varevognens drift... 19.128 14 Renovation... 14.202 2 Småanskaffelser... 48 0 Afskrivninger... 1.422.132 949 1.656.952 1.101 Indirekte produktionsomkostninger i alt... 4.622.836 3.025

16 NOTER 2013/14 2012/13 Note kr. tkr. Administrationsomkostninger 5 Ledelsesomkostninger Formandshonorar... 36.851 28 Generalforsamling og møder... 7.454 24 44.305 52 Personaleomkostninger Personaleomkostninger... 13.705 37 13.705 37 Kontorhold Kontorartikler og tryksager... 4.632 26 Telefon og internet... 20.619 18 EDB-omkostninger... 62.079 38 PBS... 54.916 43 Porto og gebyrer... 2.487 9 144.733 134 PR-aktiviteter Repræsentation... 2.490 15 Annoncer og reklame... 915 3 3.405 18 Øvrige administrationsomkostninger Administrationsløn... 22.907 76 Revision... 55.000 60 Rest revisor tidligere år... 15.500 19 Revisor selvevaluering... 0 15 Teknisk og juridisk assistance... 71.150 49 Abonnementer... 4.133 18 Forsikringer... 9.105 16 Kontingenter... 41.268 0 Hjemmeside... 16.947 0 Rengøringsudgifter... 18.233 10 Tab på debitorer... 41.871 0 Diverse administrationsomkostninger... 279 6 Ejendomsskatter... 4.783 2 Reparation og vedligehold, Toftevej 7... 246.784 8 Regulering deposita vedr. tidligere år... 0 16 Diverse... 900 0 Afskrivninger... 171.475 30 720.335 325 Administrationsomkostninger i alt... 926.483 566

17 NOTER 2014 2013 Note kr. tkr. Finansielle omkostninger 6 Vestfyns Bank A/S, kassekredit... 22.823 78 Vestfyns Bank A/S, lån... 0 106 Kommune Kredit... 118.211 68 Øvrige finansielle omkostninger... 83 1 Låneomkostninger... 0 22 Tilknyttede virksomheder... 6.411 0 147.528 275 Skat af årets resultat 7 Beregnet skat af årets skattepligtige indkomst... 0 0 Regulering skat vedrørende tidligere år... 0 0 0 0 Materielle anlægsaktiver 8 Lednings- Kraft varmenet værk Kedler Kostpris 1. juni 2013... 16.808.610 23.255.439 10.930.811 Tilgang... 40.810 0 0 Afgang... -86.500 0 0 Kostpris 31. maj 2014... 16.762.920 23.255.439 10.930.811 Afskrivninger 1. juni 2013... 5.120.486 17.338.526 10.624.154 Årets afskrivninger... 558.765 817.209 46.158 Afskrivninger 31. maj 2014... 5.679.251 18.155.735 10.670.312 Regnskabsmæssig værdi 31. maj 2014... 11.083.669 5.099.704 260.499 Øvrigt Toftevej inventar 7 Kostpris 1. juni 2013... 379.530 1.012.866 Kostpris 31. maj 2014... 379.530 1.012.866 Afskrivninger 1. juni 2013... 288.842 0 Årets afskrivninger... 33.609 137.866 Afskrivninger 31. maj 2014... 322.451 137.866 Regnskabsmæssig værdi 31. maj 2014... 57.079 875.000 Ejendomsværdi... 790.000

18 NOTER Note Finansielle anlægsaktiver 9 Glamsbjerg- Haarby Varmeværk I/S Kostpris 1. juni 2013... 500.000 Kostpris 31. maj 2014... 500.000 Opskrivninger 1. juni 2013... -227.220 Årets op- og nedskrivninger... -109.937 Opskrivninger 31. maj 2014... -337.157 Nedskrivning, gæld Glamsbjerg-Haarby Varmeværk I/S... -162.843 Regnskabsmæssig værdi 31. maj 2014... 0 2014 2013 kr. tkr. Andre tilgodehavender 10 Moms og afgifter... 538.748 0 Andre tilgodehavender... 6.884 508 545.632 508 Egenkapital 11 Overført Andelskapital overskud I alt Andelskapital 1. maj 2013... 3.862.176 0 3.862.176 Forslag til årets resultatdisponering... 0 Egenkapital 31. maj 2014... 3.862.176 0 3.862.176 Langfristede gældsforpligtelser 12 1/6 2013 31/5 2014 Afdrag Restgæld gæld i alt gæld i alt næste år efter 5 år Kommune Kredit... 3.430.922 3.291.178 145.000 2.560.000 Kommune Kredit... 8.680.000 8.107.791 580.000 5.175.000 12.110.922 11.398.969 725.000 7.735.000

19 NOTER 2014 2013 Note kr. tkr. Anden gæld 13 A-skat og AM-bidrag... 4.154 54 ATP og sociale omkostninger... 0 1 Feriepengeforpligtelse... 0 156 Beskattede feriepenge... 322 2 Skyldige omkostninger... 80.035 112 Skyldige renter... 21.085 45 Moms... 0 611 105.596 981 Resultat til indregning i kommende års priser 14 Saldo 1. maj 2013, til gode... 15.578-1.700 Årets resultat... -1.539.992 2.153 Årets henlæggelser... 0 0 Afskrivning ejendom, tidsmæssige forskelle... -137.866 0 Tilbageført af tidligere års henlæggelser... 0-437 -1.662.280 16 Eventualposter mv. 15 Eventualforpligtelser Selskabet er interessent i Glamsbjerg-Haarby Varmeværk I/S og hæfter derfor solidarisk for den samlede gæld, som pr. 31. maj 2014 udgør 209 tkr.