TVERSTED KRAFTVARMEVÆRK A.M. B.A. ÅRSRAPPORT 2015/ REGNSKABSÅR

Relaterede dokumenter
TVERSTED KRAFTVARMEVÆRKA.M. B.A. ÅRSRAPPORT 2013/ REGNSKABSÅR

TVERSTED KRAFTVARMEVÆRK A.M. B.A. ÅRSRAPPORT 2014/ REGNSKABSÅR

nr:

LØRSLEV FJERI'NARME ÅRSRAPPORT 20. REGNSKABSÅR

BINDSLEV FJERNVARME A.M.B.A. ÅRSRAPPORT 2016/ REGNSKABSÅR

BROVST F JERt'N ARME A.M. B.A. ÅRSRAPPORT 2015/ REGNSKABSÅR

BINDSLEV FJERNVARME A.M.B.A. ÅRSRAPPORT 2014/ REGNSKABSÅR

R INVEST APS. Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling, den 28. juni René Bak CVR-NR.

SINDAL VARMEFORSYNING A.M.B.A. ÅRSRAPPORT 2015/ REGNSKABSÅR

LJ DUBAI INVEST APS. Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling, den 31. maj 2012.

BINDSLEV FJERNVARME A.M.B.A. ÅRSRAPPORT 2009/ REGNSKABSÅR

HIRTSHALS FJERNVARME A.M.B.A. ÅRSRAPPORT 2015/ REGNSKABSÅR

ADVIEW APS. Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling, den 20. marts Jacob F.

MATADOR EJENDOMME APS

VARMECENTRALEN ØRNESÆDET ÅRSRAPPORT

CHRISTIAN DATE GADEBERG HOLDING APS UNDER TVANGSOPLØSNING ØRSTEDSVEJ 10, 8660 SKANDERBORG 2014/15

RASMUSLUND APS ÅRSRAPPORT FOR 2014

LN ADVOKATER ADVOKATANPARTSSELSKAB

RUDOLF STEINER SKOLEFORENINGEN. GRØNNEDALSVEJ 16 e, 8660 SKANDERBORG INTERN ÅRSRAPPORT

CETONIA TRADING APS 2012/13

SÆRLIG FOND ÅRSRAPPORT

Anpartsselskabet af 30. januar 2015

EJBY VANDVÆRK A.M.B.A. ÅRSRAPPORT 86. REGNSKABSÅR

~tq SINDAL VARMEFORSYNING A.M.B.A. ÅRSRAPPORT 54. REGNSKABSÅR CVR-NR /14

DICKENS I/S KYSTVEJEN 57, 3, 8000 AARHUS C 2014/15

FJORDHUSE I/S FJORDVÆNGET 4, 9370 HALS 29. APRIL JUNI 2016

SÆRLIG FOND ÅRSRAPPORT

OM 2012 APS HACK KAMPMANNS PLADS 1, 2. TV., 8000 ÅRHUS C

BROVST FJERNVARMEA.M.B.A. ÅRSRAPPORT 2013/ REGNSKABSÅR

IBOO AALBÆK BUGT FÆLLESANTENNEFORENING ÅRSRAPPORT. Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 27.

KEA 14 APS TOBAKSVEJEN 10, 2860 SØBORG

PEDER MØLLER ANDERSEN HOLDING APS VIBEVÆNGET 12, 6710 ESBJERG V

T AARS VARMEVÆRK A.M. B.A. ÅRSRAPPORT 2013/ REGNSKABSÅR

BROVST FJERNVARME A.M.B.A. ÅRSRAPPORT 55. REGNSKABSÅR

KOMPLEMENTARSELSKABET ENERGIPENSION ITALY IV ApS. Årsrapporten for 2015

57. REGNSKABSÅR TAARS VARMEVÆRK A.M.B.A. DAMHUSVEJ 27, 9830 TAARS ÅRSRAPPORT 2015/16

SINDAL VARMEFORSYNING A.M.B.A. ÅRSRAPPORT 2007/ REGNSKABSÅR

Kjærgård Trading ApS. Årsrapport for 2015

VARMECENTRALEN ØRNESÆDET ÅRSRAPPORT

VARMECENTRALEN ØRNESÆDET ÅRSRAPPORT

FILMTEATERET THEATERTORVET 1, 9500 HOBRO ÅRSRAPPORT. (Opstillet uden revision eller review)

SINDAL VARMEFORSYNING A.M.B.A. ÅRSRAPPORT 2016/ REGNSKABSÅR

K/S HJØRRING TRAFIKCENTER C/O KAJ BUNDGAARD, SCT. KNUDS ALLÉ 27, 9800 HJØRRING

OLE LUND-THOMSEN, EJENDOMSADMINISTRATION APS ESPLANADEN 7, 3. TV., 1263 KØBENHAVN K 2015/16

Kene El-Teknik ApS. CVR-nr Årsrapport 2012/13

AALBÆK BUGT FÆLLESANTENNEFORENING SDR. HAVNEVEJ SO N, 9982 ÅLBÆK ÅRSRAPPORT 201S

IBDO BROVST FJERNVARME A.M.B.A. ÅRSRAPPORT 2016/ REGNSKABSÅR

Andelsselskabet Verup Vandværk. Årsrapport 2012

ANDELSSELSKABET BJØRNØ-FÆRGEN AMBA

Medarbejder Holding af 15/ ApS. Årsrapport for 2011/12

SINDAL VARMEFORSYNING A.M.B.A. ÅRSRAPPORT 2011/ REGNSKABSÅR

TÅRS ELENERGI A.M.B.A. ÅRSRAPPORT

AALBÆK BUGT FÆLLESANTENNEFORENING ÅRSRAPPORT

LL. STRANDSTRÆDE 1 APS CVR-NR

BYGGE- OG INVESTERINGSSELSKABET AF 5/ A/S 2011/12

Selskabsoplysninger. 2. Ledelsespåtegning. 3. Den uafhængige revisors erklæringer.. 4. Ledelsesberetning. 5. Anvendt regnskabspraksis.

HOTEL SKAGENKLIT A/S HØJENSVEJ 5, 9990 SKAGEN 34. REGNSKABSÅR

NYHEDSGRUPPEN APS. Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling, den 5. august Kasper Christensen

ARS RAPPORT HIRTSHALS FJERNVARME A.M.B.A. 2016/17 SB. REGNSKABSÅR CVR-NR B 17

K/S BUTIKSPARK HOLBÆK (H)

Tommerup St. Antenneforening

DANSKE SHARE INVEST III ApS

SINDAL VARMEFORSYNING A.M.B.A. ÅRSRAPPORT 2012/ REGNSKABSÅR

HOTEL- OG RESTAURANTSERHVERVETS LÆREMIDDELFOND APS

ØSTERGAARD ARKITEKTER AALBORG APS ÅRSRAPPORT FOR 2012

Tim Kraftvarmeværk A.m.b.A.

ERHVERVS TRANSPORTEN A/S

JYDSK RAMME- OG LISTEFABRIK ApS

EJBY VANDVÆRK A.M.B.A. ÅRSRAPPORT 87. REGNSKABSÅR

Årsrapport 2014 (sammendrag)

HM Logistik ApS. Årsrapport for CVR-nr Snaptunvej Juelsminde

Andelsselskabet. Bønsvig - Stavreby Vandværk Præstø Regnskab for året 2009/2010 samt Budget 2010/2011

Foreningen for erhvervsilkeborg

SMIDSTRUP VANDVÆRK A.M.B.A. ÅRSRAPPORT

Beregnerservice Nord ApS. Årsrapport for. 1. juli juni CVR-nr

PRIVAT PLANTEAVLS RÅDGIVNING ApS

ISKANDERBORG RUDOLF STEINER SKOLEFORENINGEN ÅRSRAPPORT. Tlf: Kystvejen 29 DK 8000Aarhus C CVR nr.

SÆRLIG FOND ÅRSRAPPORT

TÅRS ELENERGI A.M.B.A. ÅRSRAPPORT

TOPTEAM EJENDOMME APS

Hovedstadens VVS og Kloak A/S CVR-nr

K/S Enghave Brygge CVR-nr

Amager Strandvej 130 ApS CVR-nr Årsrapport 2014

BusDan 34 ApS. Årsrapport for Skøjtevej Kastrup. CVR-nr

Chr. Rasmussens Etablissement A/S CVR-nr

Ole Christiansen & Co ApS

DEN FORENEDE GRUPPE KØBENHAVN IVS

SINDAL VARMEFORSYNING A.M.B.A. ÅRSRAPPORT 2009/ REGNSKABSÅR

HSA INVESTMENT APS SKRÆNTEN 21, 9800 HJØRRING

LÆSØ VARME ÅRSRAPPORT

GARTNERNES VARMEFORSYNING I ÅRHUS APS 17. REGNSKABSÅR

DANSKE AUKTIONER APS STRANDVEJEN 18, 6000 KOLDING 2015/16

K/S BUTIKSPARK HOLBÆK (H)

Søndersøparken A/S Kanehaven 2, 8240 Risskov CVR-nr

Andelsselskabet Klitmøller Vandværk Cvr-nr Årsrapport for 2013

HF TAX A/S 2013/14. Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling, den 3. november Torben Steen Jensen

Påtegninger Ledelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet 3. Selskabsoplysninger Selskabsoplysninger 5

Uhre Windpower I/S. CVR-nr Årsrapport

Martin V. Olsen Holding ApS. Årsrapport for 2014

Holbæk Gl. Havns Beddinger, HGHB CVR-nr

Transkript:

Tlf: 9623 5400 hjoerring@bdo.dk www.bdo.dk BD Statsautoriseret revisionsaktieselskab Nørrebro 15, Box 140 DK-9800 Hjørring CVR-nr. 20 22 26 70 TVERSTED KRAFTVARMEVÆRK A.M. B.A. ÅRSRAPPRT 2015/16 23. REGNSKABSÅR Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 19. eptember 2016 Dirigent CVR-NR. 17 59 02 86

1 INDHLDSFRTEGNELSE Side Selskabsoplysninger Selskabsoplysninger. 2 Påtegninger Ledelsespåtegning. 3 Den uafhængige revisors erklæringer,. 4 Ledelsesberetning Ledelsesberetni ngo. 5 Årsregnskab 1. juli - 30. juni Anvendt regnskabspraksis. 6-9 Resultatopgørelse.. 10 Balance. 11-12 Noter. 13-16 BD Statsautoriseret revisionsaktieselskab, en danskejet revisions- og rådgivningsvirksomhed, er medlem af BD International Limited - et UKbaseret selskab med begrænset hæftelse - og en del af det internationale BD netværk bestående af uafhængige medlemsfirmaer.

2 SELSKABSPLYSNINGER Selskabet Tversted Kraftvarmeværk A.m.b.a. Løgtenvej 16, Tversted 9881 Bindslev CVR-nr.: Hjemsted: Regnskabsår: 17590286 Hjørring 1. juli - 30. juni Bestyrelse Georg Larsen, formand Bent Thøgersen. næstformand Hans Jensen, kasserer Niels Nielsen Hardy Thomsen Leo Hansen Revision BD Statsautoriseret revisionsaktieselskab Nørrebro 15, Box 140 9800 Hjørring Generalforsam ling rdinær generalforsamling afholdes 19. september 2016

3 LEDELSES PÅTEGNING Bestyrelse har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 1. juli 2015-30. juni 2016 for Tversted Kraftvarmeværk A.m.b.a. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven, vedtægterne samt varmeforsyningsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet givet et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2016 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2015-30. juni 2016. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold ledelsesberetningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Tversted, den 25. august 2016 Bestyrelse: ~n Formand idvl Bent Thøgersen Næstformand F Jftl/~ Iß~ Hardy Thomsen Hans~ Kasserer Leo Hansen

4 DEN UAFHÆNGIGE REVISRS ERKLÆRINGER ni andelshaverne j Tversted Kraftvarmeværk A.m.b.a. PÅTEGNING PÅ ÅRSREGNSKABET Vi har revideret årsregnskabet for Tversted Kraftvarmeværk A.m.b.a. for regnskabsåret 1. juli 2015-30. juni 2016, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven og varmeforsyningsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven og varmeforsyningsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2016 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2015-30. juni 2016 i overensstemmelse med årsregnskabsloven og varmeforsyningsloven. UDTALELSE M LEDELSESBERETNINGEN Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet og varmeforsyningsloven. Hjørring, den 25. august 2016

5 LEDELSESBERETNING Væsentligste aktiviteter Selskabets væsentligste aktiviteter har i lighed med tidligere år bestået i produktion og levering af fjernvarme til selskabets forbrugere, samt levering af el. Betydningsfu Ide hændelser, indtruffet efter regnskabsårets afslutning Der er ikke efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af væsentlig betydning for selskabets finansielle stilling.

6 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsrapporten for Tversted Kraftvarmeværk A.m.b.a. for 2015/16 er aflagt i overensstemmelse med den danske årsregnskabslovs bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B. Årsrapporten er udarbejdet efter samme regnskabspraksis som sidste år. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb. Ved indregning eller måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Den regnskabsmæssige værdi af materielle anlægsaktiver gennemgås årligt for at afgøre, om der er indikation af værdiforringelse ud over det, som udtrykkes ved normal afskrivning. Hvis dette er tilfældet, foretages nedskrivning til den lavere genindvindingsværdi. "HVILE I SIG SELV" PRINCIPPET ver- og underdækninger Selskabet er underlagt det særlige "hvile i sig selv" princip i henhold til varmeforsyningsloven. Princippet medfører, at årets over- eller underdækning, opgjort som årets resultat efter varmeforsyningsloven i forhold til opkrævede priser, skal tilbageføres eller kan opkræves hos forbrugerne ved indregning i efterfølgende års priser. Årets over- eller underdækning indregnes derfor i nettoomsætningen. Den akkumulerende over- eller underdækning efter varmeforsyningslovens regler er udtryk for et mellemværende med forbrugerne og indregnes i balancen under gæld eller ti lgodehavender. Tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger Investeringer i grunde, bygninger, produktionsanlæg og andre anlæg indregnes i varmeprisen i henhold til varmeforsyningslovens regler om afskrivninger og henlæggelser og er udtryk for forbrugernes finansiering af anlægsinvesteringer. I årsrapporten indregnes afskrivningerne over aktivets forventede brugstid. Tidsmæssige forskelle mellem indregning i varmeprisen og i årsrapporten udtrykker således enten en udskudt eller fremskudt betaling fra forbrugerne i forhold til de regnskabsmæssige værdier, der vil udlignes over tid. Forskellene er indregnet i balancen under henholdsvis tilgodehavender eller gæld.

7 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS RESULTATPGØRELSEN Periodisering Salg af varme er medtaget ud fra de i årsopgørelserne beregnede beløb, medens elsalg er medtaget i henhold til afregninger frem til regnskabsårets afslutning. mkostninger er periodiseret og udgiftsført, således at de dækker perioden frem til regnskabsårets udløb. Nettoomsætning Salget af varme er medtaget ud fra de i årsopgørelserne beregnede og aflæste beløb tillagt flytteopgørelserne. Elsalget er medtaget i henhold til afregninger frem til årsafslutningen. Varmeåret omfatter samme periode som regnskabsåret. Salg af varme indregnes derfor på basis af et års levering og forbrug af varme i henhold til årsopgørelsen på tidspunkt for regnskabsåret afslutning. Årets over-/underdækning samt regulering af de tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalingerne, indgår som en reguleringspost i nettoomsætningen Produ ktionsom kostninger Produktionsomkostninger omfatter omkostninger til produktion af varme og el, køb af brændsel, vedligeholdelse, driftsledelse samt af- og nedskrivninger mv. Distributionsomkostninger Distributionsomkostninger omfatter omkostninger til distribution, ledninger, målere, driftsledelse, ledningstab samt af- og nedskrivninger mv. Administrationsomkostninger Administrationsomkostninger omfatter omkostninger til administration, bestyrelse og generalforsamling, ledelse, forbrugerinformation, øvrige administrationsomkostninger, driftsledelse samt af- og nedskrivninger mv. Andre driftsindtægter og -omkostninger Andre driftsindtægter og -omkostninger indeholder regnskabsposter af sekundær karakter i forhold til selskabets hovedaktivitet. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle indtægter og -omkostninger indeholder renteindtægter og -omkostninger, realiserede kursgevinster og -tab samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen mv. Finansielle indtægter og -omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Skat Årets skat, som består af årets aktuelle skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Årets resultat I henhold til "Lov om varmeforsyning" kan der i varmeprisen indregnes alle nødvendige omkostninger samt en forrentning af indskudskapitalen. Selskabets resultat vil efter indregning af over- eller underdækning altid udgøre Selskabet har ikke foretaget forrentning af indskudskapitalen.

B ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årets resultat (fortsat) Årets over- eller underdækning opgøres som forskellen mellem omkostningerne og de fakturerede indtægter efter varmeforsyningsloven. Beløbet indregnes i varmeindtægterne og optages i balancen enten som gæld til eller tilgodehavender hos andelshaverne. I det efterfølgende år indgår beløbet i varmeprisdannelsen. BALANCEN Materielle anlægsaktiver Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af den skønnede restværdi efter afsluttet brugstid. Der afskrives ikke på grund. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider og restværdi : Brugstid Restværdi Kraftvarmeanlæg, træpillekedel, solvarmeanlæg m.v. Andre anlæg (distributionsanlæg). 5-20 år 15 år Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger. Finansielle anlægsaktiver Andre værdipapirer omfatter mellemværende med storforbrugere og måles til kostpris. Varebeholdninger Varebeholdninger måles til kostpris efter FIF-princippet. I lavere end kostprisen, nedskrives til denne lavere værdi. tilfælde, hvor nettorealisationsværdien er Nettorealisationsværdi for varebeholdninger opgøres som salgspris med fradrag af færdiggørelsesomkostninger og omkostninger, der afholdes for at effektuere s Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Resultat til indregning i kommende års priser Årets over- eller underdækning opgøres som forskellen mellem omkostningerne og de fakturerede indtægter efter varmeforsyningsloven. Beløbet indregnes i varmeindtægterne og optages i balancen enten som gæld eller tilgodehavender Egenkapital Den indskudte kapital vedrører bidrag indbetalt af forbrugerne.

9 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger Varmeforsyningsloven åbner mulighed for at foretage henlæggelser til fremtidige nyinvesteringer. Henlæggelsen kan pr. år max. andrage 20% af en af bestyrelsen udarbejdet investeringsplan, og henlæggelsens akkumulerede maksimum kan max. udgøre 75% af investeringsplanen. En henlæggelse efter varmeforsyningsloven er en forpligtelse efter årsregnskabsloven indtil den planlagte investering er gennemført. Forpligtelsen er i regnskabet optaget under posten tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger enten som kortfristet eller langfristet gæld. Gældsforpligtelser Gældsforpligtelser er målt til amortiseret kostpris svarende til den nominelle værdi.

10 RESULTATPGØRELSE 1. JULI - 30. JUNI Note 2015/16 2014/15 SALG AF VARME G BIDRAG. Årets resultat efter varmeforsyningsloven til indregning i kommende års priser. NETTMSÆTNING. 1 4.488.184 5.463.703 38.846 50.409 4.527.030 5.514.112 Produktionsomkostninger.... 2 Distributionsomkostninger... 4 Administrationsomkostninger... 5 RESULTAT AF PRIMÆR DRIFT. Andre driftsindtægter. RESULTAT FØR RENTER. Finansielle indtægter. 0 o.. o 0... 6 Finansielle omkostninger... 7 RESULTAT FØR ÅRSREGULERINGER o. Årsreguleringer 0... 15-3.521.280-4.316.156-288.547-272.066-202.437-201.818 514.766 724.072 95.203 93.207 609.969 817.279 8.138 4.143-418.107-546.422 200.000 275.000-200.000-275.000 RESULTAT FØR SKAT. Skat af årets resultat.. ÅRETS RESULTATo. o o FRSLAG TIL RESULTATDISPNERING Årets resultat efter varmeforsyningsloven til indregning i kommende års priser o Årsreguleringer o 0 0 o 0 o ÅRETS RESULTAT o o o o oo o.o 0 Årets anmeldte henlæggelse o 0 o verført fra sidste år 0 0 0 o verføres til næste år o -38.846-50.409 200.000 275.000 161.154 224.591-200.000-2750000 159.454 209.863-120.608-159.454 I ALTo o o 0 0

11 BALANCE 30. JUNI AKTIVER Kraftvarmeanlæg. Ledningsnet. Træpilleanlæg og øvrige anlæg. Kurstab. Solvarmeanlæg. Træpilleanlæg, igangværende investering, ej færdiggjort.. Materielle anlægsaktiver. Andre tilgodehavender. Finansielle anlægsaktiver. ANLÆGSAKTIVER. Beholdninger. Beholdninger. Tilgodehavender fra salg. Andre tilgodehavender. Moms. Tilgodehavende selskabsskat. Tilgodehavender. Indestående i pengeinstitutter. Likvide beholdninger. MSÆTNINGSAKTIVER.. AKTIVER. Note 2016 2015 8 2.046.043 2.690.043 8 766.202 963.049 8 4.297.724 246.347 345.291 8 7.048.130 7.448.130 923.291 14.404.446 12.369.804 70.192 93.016 70.192 93.016 14.474.638 12.462.820 37.088 37.088 142.961 220.000 145.207 177.112 9.487 283.870 58.000 297.655 738.982 2.290.130 2.591.843 2.290.130 2.591.843 2.624.873 3.330.825 17.099.511 15.793.645

12 BALANCE 30. JUNI PASSIVER Indskudskapital.. Note 2016 2015 30.200 29.800 EGENKAPITAL..... 9 Henlæggelser. TIDSMÆSSIGE FRSKELLE I FRBRUGERBETALlNGER. Kreditinstitutter. Langfristede gældsforpligtelser. 10 Kortfristet del af langfristet gæld... 10 Tilbagebetalinger. Selskabsskat. Anden gæld... 11 Arsreguleringer,... 15 Kortfristede gældsforpligtelser. GÆLDSFRPLIGTELSER. PASSIVER. 30.200 29.800 1.025.000 825.000 1.025.000 825.000 13.880.899 10.758.767 13.880.899 10.758.767 315.800 1.501.176 1.116.223 1.120.580 610.781 1.398.868 120.608 159.454 2.163.412 4.180.078 16.044.311 14.938.845 17.099.511 15.793.645 Eventualposter mv. Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Nærtstående parter Arsregu leringer 12 13 14 15

13 NTER 2015/16 2014/15 Note Salg af varme og bidrag Forbrugsafgifter. 2015/16: 4.738 MWh a 280,00 2014/15: 4.575 MWh a 500,00 Effektbidrag. 2015/16: 20.110 m2 2014/15: 19.976 m2 Abonnementsbidrag. 2015/16: 302 forbrugere a 2.350,00 årligt 2014/15: 298 forbrugere a 2.350,00 årligt Reguleringer tidligere år og tab på debitorer. Salg af el. 2015/16: 25MWh 2014/15: 2.093 MWh 1.298.560 2.220.331 443.447 441.541 752.412 740.688-16.582 2.010.347 2.061.143 4.488.184 5.463.703 1 Produktionsomkostninger Køb af naturgas. 2015/16: 84.509m3 2014/15: 666.228 rn! Køb af træpiller. 2015/16: 902.020 kg 2014/15: kg Indirekte produktionsomkostninger, jf. note 3. Afskrivninger. 413.571 2.618.095 1.045.441 792.072 654.061 1.270.196 1.044.000 3.521.280 4.316.156 2 Indirekte produktionsomkostninger Driftsledelse Driftsovervågni ng. Kursusdeltagelse vedrørende drift. Vedligeholdelse af produktionsanlæg Grunde og bygninger,. Vedligeholdelse motor og motorservice,. Driftsomkostninger El.. Vand og ejendomsskatter. Rengøring og renovation. Forsikring. Kemikalier. Indirekte produktionsomkostninger i alt.. 360.000 243.668 7.815 367.815 243.668 142.616 25.709 2.434 119.760 145.050 145.469 76.022 67.104 89.491 33.590 7.815 4.230 78.217 120.884 27.662 39.116 279.207 264.924 792.072 654.061 3

14 NTER 2015/16 2014/15 Note Distributionsomkostninger Vedligeholdelse, ledningsnet. Vedligeholdelse, målere. Afskrivninger. 19.764 19.544 249.239 19.792 8.994 243.280 4 Distributionsomkostninger i alt. 288.547 272.066 Administrationsomkostninger Kontorhold.. Telefon. Mødeomkostninger og repræsentation. Generalforsamling. Annoncer. Porto og gebyrer PBS. Administration og edb-udgifter. Revision. Rådgivning og anden assistance. Advokat. Kursusdeltagelse og kørsel, bestyrelse. Kontingenter. 11.335 15.782 19.274 2.621 3.838 15.283 74.778 30.900 14.800 1.851 11.975 7.323 14.228 10.053 4.730 16.480 72.840 30.000 20.200 1.500 10.153 14.311 5 202.437 201.818 Finansielle indtægter Pengeinstitutter... 768 Gebyrer forbruger... 6.730 Andre... 640 8.138 293 3.850 4.143 6 Finansielle omkostninger Kommunekredit. Kurstab. 319.163 98.944 447.478 98.944 7 418.107 546.422

15 NTER Materielle anlægsaktiver 8 Træptlle- Solvarme- Kraftvarme- anlæg og anlæg anlæg m.v. andre anlæg Ledningsnet Kostpris 1. juli 2015... 7.848.130 25.557.330 3.585.416 Tilgang... 4.523.920 52.392 Kostpris 30. juni 2016... 7.848.130 25.557.330 4.523.920 3.637.808 Afskrivninger 1. juli 2015... 400.000 22.867.287 2.622.367 Årets afskrivninger... 400.000 644.000 226.196 249.239 Afskrivninger 30. juni 2016... 800.000 23.511.287 226.196 2.871.606 Regnskabsmæssig værdi 30. juni 2016... 7.048.130 2.046.043 4.297.724 766.202 Note 2016 2015 Egenkapital 9 Tilslutningsbidrag, primo... 29.800 29.400 Tilgang i årets løb... 400 400 30.200 29.800 Langfristede gældsforpligtelser 10 1/7 2015 30/62016 Afdrag Restgæld gæld i alt gæld i alt næste år efter 5 år Kredi ti nsti tutter.... 12.259.944 14.196.699 1.423.150 9.617.390 12.259.944 14.196.699 1.423.150 9.617.390 2016 2015 Anden gæld Diverse omkostningskreditorer. Depositum. Forudbetalte antenneleje. 544.614 1.323.868 10.000 20.000 56.167 55.000 610.781 1.398.868 11 Eventualposter mv. Eventualforpligtelser Ingen. 12

16 NTER Pantsætninger Ingen. og sikkerhedsstillelser Note 13 Nærtstående parter 14 Transaktioner med nærtstående parter Selskabet har leveret varme til bestyrelsesmedlemmer på normale handelsmæssige vilkår. Årsreguleringer Årets resultat før årsreguleringer. Henlæggelser i henhold til varmeforsyningsloven. Afskrivninger ifølge årsregnskabsloven tilbageført. Afskrivninger ifølge varmeforsyningsloven.. Indregnet over-/underdækning i omsætningen efter varmeforsyningsloven. Årets resultat ifølge varmeforsyningsloven. verført resultat efter varmeforsyningsloven til indregning i kommende års priser primo. 2015/16 2014/15 200.000 275.000-200.000-275.000 1.519.435 1.287.280-1.519.435-1.287.280-38.846-50.409-38.846-50.409 159.454 209.863 120.608 159.454 15