Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR nr. 33963556 Weidekampsgade 6 Postboks 1600 0900 København C Telefon 36 10 20 30 Telefax 36 10 20 40 www.deloitte.dk SCC Holding ApS CVR-nr. 26027330 Københavnsvej 69 4000 Roskilde Årsrapport 2015 Godkendt på selskabets generalforsamling, den 27.05.2016 Dirigent Navn: Christina Dylov Medlem af Deloitte Touche Tohmatsu Limited
SCC Holding ApS Indholdsfortegnelse Side Virksomhedsoplysninger 1 Ledelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors erklæringer 3 Ledelsesberetning 5 Anvendt regnskabspraksis 6 Resultatopgørelse for 2015 8 Balance pr. 31.12.2015 9 Egenkapitalopgørelse for 2015 11 Noter 12 abruun/26.05.2016-15:20/no info/mstc_e Excel BC 2015 DPT 2/E.20.16 Status II: 0
Vir ksomhedsoplysninger SCC Holding ApS 1 Virksomhedsoplysninger Virksomhed SCC Holding ApS Københavnsvej 69 4000 Roskilde CVR-nr.: 26027330 Hjemsted: Roskilde Regnskabsår: 01.01.2015-31.12.2015 Bestyrelse Anders Rynkebjerg, formand Christina Dylov Direktion Christina Dylov Revisor Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Weidekampsgade 6 Postboks 1600 0900 København C
Ledelsespåtegning SCC Holding ApS 2 Ledelsespåtegning Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 01.01.2015-31.12.2015 for SCC Holding ApS. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af virksomhedens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.2015 samt af resultatet af virksomhedens aktiviteter for regnskabsåret 01.01.2015-31.12.2015. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Roskilde, den 27.05.2016 Direktion Christina Dylov Bestyrelse Anders Rynkebjerg Christina Dylov formand
SCC Holding ApS 3 Den uafhængige revisors erklæringer Den uaf hængige revisors er klæringer Til kapitalejerne i SCC Holding ApS Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for SCC Holding ApS for regnskabsåret 01.01.2015-31.12.2015, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.2015 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 01.01.2015-31.12.2015 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Supplerende oplysninger vedrørende forhold i regnskabet Uden at det har påvirket vores konklusion, skal vi henvise til ledelsesberetningen, som omtaler, at selskabet har tabt egenkapitalen pr. 31. december 2015, og at ledelsen har iværksat tiltag, der skal øge selskabets indtjening.
SCC Holding ApS 4 Den uafhængige revisors erklæringer Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. København, den 27.05.2016 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Henrik Wellejus statsautoriseret revisor CVR-nr. 33963556
Ledelsesberetning SCC Holding ApS 5 Ledelsesberetning Hovedaktivitet Selskabets formål er besidde aktier og anparter i selskaber, der driver virksomhed som rederiagentur, turoperatør og anden virksomhed med tilknytning til rejsebranchen. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Selskabet har i 2015 realiseret et overskud på 161 t. Som resultat af tidligere års underskud har selskabet tabt egenkapitalen. Selskabet har modtaget en støtteerklæring fra anpartshaveren om, at den fornødne kapital vil være til rådighed for selskabet i fremtiden. På selskabets generalforsamling vil bestyrelsen redegøre for selskabets økonomiske stilling og fremlægge en plan for reetablering af kapitalen. Begivenheder efter balancedagen Der er fra balancedagen og frem til i dag ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderingen af årsrapporten.
SCC Holding ApS 6 Anvendt regnskabspraksis Anvendt regnskabspraksis Regnskabsklasse Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B med tilvalg af enkelte bestemmelser fra regnskabsklasse C. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde virksomheden, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når virksomheden som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå virksomheden, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter, i takt med at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Omregning af fremmed valuta Transaktioner i fremmed valuta omregnes ved første indregning til transaktionsdagens kurs. Tilgodehavender, gældsforpligtelser og andre monetære poster i fremmed valuta, som ikke er afregnet på balancedagen, omregnes til balancedagens valutakurs. Valutakursdifferencer, der opstår mellem transaktionsdagens kurs og kursen på henholdsvis betalingsdagen og balancedagen, indregnes i resultatopgørelsen som finansielle poster. Resultatopgørelsen Andre driftsindtægter Andre driftsindtægter omfatter indtægter af sekundær karakter set i forhold til virksomhedens hovedaktivitet. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger, der vedrører virksomhedens primære aktiviteter, herunder kontorholdsomkostninger, salgsfremmende omkostninger mv. I posten indgår endvidere nedskrivninger af tilgodehavender indregnet under omsætningsaktiver.
SCC Holding ApS 7 Anvendt regnskabspraksis Indtægter af kapitalandele i associerede virksomheder Indtægter af kapitalandele i associerede virksomheder omfatter den forholdsmæssige andel af de enkelte associerede virksomheders resultat efter eliminering af interne avancer og tab. Andre finansielle omkostninger Andre finansielle omkostninger består af renteomkostninger, herunder renteomkostninger fra gæld til tilknyttede virksomheder, nettokurstab vedrørende værdipapirer, gæld og transaktioner i fremmed valuta, amortisering af finansielle forpligtelser samt tillæg under acontoskatteordningen mv. Skat Årets skat, der består af årets aktuelle skat og ændring af udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Balancen Kapitalandele i associerede virksomheder Kapitalandele i associerede virksomheder indregnes og måles efter den indre værdis metode (equity-metoden). Dette indebærer, at kapitalandelene måles til den forholdsmæssige andel af virksomhedernes regnskabsmæssige indre værdi. Associerede virksomheder med negativ regnskabsmæssig indre værdi måles til 0, og et eventuelt tilgodehavende hos disse virksomheder nedskrives med andelen af den negative indre værdi, hvis det vurderes uerholdeligt. Hvis den regnskabsmæssige, negative indre værdi overstiger tilgodehavendet, indregnes det resterende beløb under hensatte forpligtelser, hvis der er en retlig eller faktisk forpligtelse til at dække den pågældende associerede virksomheds forpligtelser. Nettoopskrivning af kapitalandele i associerede virksomheder overføres i forbindelse med resultatdisponeringen til reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode under egenkapitalen. Kapitalandele i associerede virksomheder nedskrives til genindvindingsværdi, hvis denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. Andre finansielle forpligtelser Andre finansielle forpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi.
Resultatopgørelse for 2015 SCC Holding ApS 8 Resultatopgørelse for 2015 Note 2015 2014 t. Andre driftsindtægter 0 94 Andre eksterne omkostninger (75.125) (80) Driftsresultat (75.125) 14 Indtægter af kapitalandele i associerede virksomheder 526.987 7 Andre finansielle omkostninger 2 (290.787) (630) Resultat af ordinære aktiviteter før skat 161.075 (609) Skat af ordinært resultat 0 0 Årets resultat 161.075 (609) Forslag til resultatdisponering Reserve for nettoopskrivning efter indre værdis metode 526.987 7 Overført resultat (365.912) (616) 161.075 (609)
Balance pr. 31.12.2015 SCC Holding ApS 9 Balance pr. 31.12.2015 Note 2015 2014 t. Kapitalandele i associerede virksomheder 1.433.981 907 Finansielle anlægsaktiver 3 1.433.981 907 Anlægsaktiver 1.433.981 907 Aktiver 1.433.981 907
SCC Holding ApS 10 Balance pr. 31.12.2015 Note 2015 2014 t. Virksomhedskapital 300.000 300 Reserve for nettoopskrivning efter indre værdis metode 1.367.247 840 Overført overskud eller underskud (7.890.013) (7.524) Egenkapital (6.222.766) (6.384) Gæld til associerede virksomheder 1.624.329 910 Gæld til virksomhedsdeltagere og ledelse 6.002.418 6.351 Anden gæld 30.000 30 Kortfristede gældsforpligtelser 7.656.747 7.291 Gældsforpligtelser 7.656.747 7.291 Passiver 1.433.981 907 Going concern 1
Egenkapitalopgørelse for 2015 SCC Holding ApS 11 Egenkapitalopgørelse for 2015 Virksomhedskapital Reserve for nettoopskrivning efter indre værdis metode Overført overskud eller underskud I alt Egenkapital primo 300.000 840.260 (7.524.101) (6.383.841) Årets resultat 0 526.987 (365.912) 161.075 Egenkapital ultimo 300.000 1.367.247 (7.890.013) (6.222.766)
Noter ### SCC Holding ApS 12 Noter 1. Going concern Som resultat af tidligere års underskud har selskabet tabt egenkapitalen. Selskabet har modtaget en støtteerklæring fra anpartshaveren om, at den fornødne kapital vil være til rådighed for selskabet i fremtiden. På selskabets generalforsamling vil bestyrelsen redegøre for selskabets økonomiske stilling og fremlægge en plan for reetablering af kapitalen. 2015 2014 t. 2. Andre finansielle omkostninger Finansielle omkostninger fra tilknyttede virksomheder 290.787 629 Øvrige finansielle omkostninger 0 1 290.787 630 Kapitalandele i associerede virksomheder 3. Finansielle anlægsaktiver Kostpris primo 66.734 Kostpris ultimo 66.734 Opskrivninger primo 840.260 Andel af årets resultat 526.987 Opskrivninger ultimo 1.367.247 Regnskabsmæssig værdi ultimo 1.433.981 Hjemsted Ejerandel % Egenkapital Resultat Associerede virksomheder: B&P D Holding ApS Roskilde 34,81 4.119.453 1.513.894
Underskrifterne i dette dokument er juridisk bindende. Dokumentet er underskrevet via Penneo sikker digital underskrift. Underskrivernes identiteter er blevet registereret, og informationerne er listet herunder. Med min underskrift bekræfter jeg indholdet og alle datoer i dette dokument. Anders Rynkebjerg bestyrelsesformand Serienummer: PID:9208-2002-2-461693217401 IP: 77.243.40.197 06-06-2016 kl. 09:08:30 UTC Christina Dylov adm. direktør Serienummer: PID:9208-2002-2-551591483729 IP: 212.242.182.142 06-06-2016 kl. 14:41:18 UTC Christina Dylov bestyrelsesmedlem Serienummer: PID:9208-2002-2-551591483729 IP: 212.242.182.142 06-06-2016 kl. 14:41:18 UTC Christina Dylov dirigent Serienummer: PID:9208-2002-2-551591483729 IP: 212.242.182.142 08-06-2016 kl. 09:10:47 UTC Henrik Jacob Vilmann Wellejus revisor Serienummer: PID:9208-2002-2-085773066733 IP: 2.104.148.205 07-06-2016 kl. 17:52:05 UTC Dette dokument er underskrevet digitalt via Penneo.com. Signeringsbeviserne i dokumentet er sikret og valideret ved anvendelse af den matematiske hashværdi af det originale dokument. Dokumentet er låst for ændringer og tidsstemplet med et certifikat fra en betroet tredjepart. Alle kryptografiske signeringsbeviser er indlejret i denne PDF, i tilfælde af de skal anvendes til validering i fremtiden. Sådan kan du sikre, at dokumentet er originalt Dette dokument er beskyttet med et Adobe CDS certifikat. Når du åbner dokumentet i Adobe Reader, kan du se, at dokumentet er certificeret af Penneo e-signature service <penneo@penneo.com>. Dette er din garanti for, at indholdet af dokumentet er uændret. Du har mulighed for at efterprøve de kryptografiske signeringsbeviser indlejret i dokumentet ved at anvende Penneos validator på følgende websted: https://penneo.com/validate