ÅRSREGNSKAB for Sundby Sogns Menighedsråd i Amagerbro Provsti i Københavns Kommune Myndighedskode 7084 CVR-nr. 66873315 Årsregnskabet indeholder: Menighedsrådets erklæring Revisors erklæring Menighedsrådets forklaringer Anvendt regnskabspraksis Årsregnskab i hovedtal Resultatdisponering Finansiel status Årsregnskab på løn, øvrig drift og indtægt Bilag 1: Oversigt over faste ejendomme Bilag 2: Kollektregnskab og øvrige biregnskaber Sundby Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 66873315,, Afleveret d. 30-03-2014 12:17 Side 1
Menighedsrådets erklæring Menighedsrådet har behandlet og godkendt årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar - 31. december for Sundby Sogns Menighedsråd. Årsregnskabet aflægges i overensstemmelse med regnskabsinstruksen og den til enhver tid gældende lovgivning for de lokale kirkelige myndigheder. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede regnskabsmæssige skøn for forsvarlige. Årsregnskabet giver efter vores opfattelse et retvisende billede af kirkekassens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december samt resultatet af aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december i overensstemmelse med den valgte regnskabspraksis. Menighedsrådets forklaringer indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, som den omhandler, og beskriver kirkekassens væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer. Menighedsrådet har etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Der er endvidere etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at der tages skyldige økonomiske hensyn ved kirkekassens forvaltning, og at oplysningerne i årsregnskabet er dokumenterede og i overensstemmelse med regnskabs-bekendtgørelsen. Det er således vores opfattelse, at der er taget skyldige økonomiske hensyn ved kirkekassens forvaltning. Årsregnskabet indstilles til provstiets godkendelse Sundby Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 66873315,, Afleveret d. 30-03-2014 12:17 Side 2
Den uafhængige revisors erklæring Til menighedsrådet for Sundby Sogns Menighedsråd Vi har revideret årsregnskabet for Sundby Sogns Menighedsråd for perioden 1. januar 31. december, der omfatter forklaringer til regnskabet, årsregnskabet, noter og bilag. Årsregnskabet er udarbejdet efter lov om folkekirkens økonomi og de deraf følgende regler (cirkulære og vejledning). Menighedsrådets ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om folkekirkens økonomi. Menighedsrådet har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det menighedsrådets ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, god offentlig revisionsskik, jf. Kirkeministeriets instruks for revision af kirke- og provstiudvalgskassernes budget, regnskab og revision m.v. af 25. februar. Dette kræver at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for menighedsrådets udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er, at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af menighedsrådets interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.
Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af kirkekassens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december samt af resultatet af kirkekassens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december i overensstemmelse med efter lov om folkekirkens økonomi og de deraf følgende regler (cirkulære og vejledning). Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen De i årsregnskabet indeholdte budgetter er ikke omfattet af vor revision. Udtalelse om menighedsrådets erklæring Vi har i henhold til lov om folkekirkens økonomi og de deraf følgende regler (cirkulære og vejledning) gennemlæst menighedsrådets erklæring samt forklaringer til regnskabet. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Haslev, den 11. september 2014 Beierholm Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Grethe Clausen Statsautoriseret revisor 2
Menighedsrådets forklaringer til regnskabet: Kommentarer til årsregnskab Løndele: Kirketjenere: 510.344,30 (der har været 3½ måneds vakance i den ene kirketjenerstilling) kordegn/vederlag til kirketjener : 437.431,52 (der har været 1 måneds vakance i kordegnestillingen) organist : 258.879,13 (der har været en måneds vakance i organiststillingen) Fastansatte kirkefunktionærer i alt: 1.206.654,95 Fastansatte korister: 202.298,78 (der har været vakancer i årets løb) Vikarer for korister: 50.383,84 Koret i alt: 252.682,62 Organistvikarer: 22.853,61 Kordegnevikarer: 10703,67 p.g.a sygdom er kordegnens ferier dækket af vikarer. Kirketjenervikarer: 166.618,82 forbruget skal ses i sammenhæng med, at der har været 3½ måneds vakance i den ene stilling. Fra Mødested Amager er refunderet 19.187,13 kr. Sognemedhjælpervikar: 16.875 kr - der er refunderet os fra Mødested Amager Vikarer modregnet refusioner - i alt: 180.988,97 Leder af babysalmesang: 35.400 kr Rengøring tjenstlige lokaler i Frankrigsgade 1: 8000,37 kr Formand: 17.833,42 Kontaktperson: 17.833,42 Kirkeværge: 25.333,76 Samlede lønudgifter: 1.780.789,64 VEDR. ARTSKONTI: Artskonto 181610 Feriepenge Grundet to kirkefunktionærer fratræden i, har der været ekstraordinære udbetalinger af feriepenge på ca. 61.600 kr (incl. skat og AM), i det man ved fratræden overfører feriepenge til feriekonto, mens ikke afholdte særlig feriefridage udbetales bogføres under 181810 Løn. P.g.a. den todimensionale kontoplan forplanter udbetalingerne af feriepenge sig til lønomkostningerne på de formålskonti, der er tilknyttet den enkelte medarbejder. Artskonto 181810 Løn Der henvises til ovenfor mht forklaring på, at lønudgifterne er langt lavere end budgetteret. Udgifter til vikar for kordegn i december kommer først med på 2014- regnskabet, da det først er betalt ved lønudbetalinger her. Desuden er der en vakant deltidskordegnestilling. Artskonto 182810 Betaling for lånt eller delt personale Sundby betaler halvdelen af lønudgifterne til lederne af børnekor og voksenkor, der er fælles med Nathanaels kirke. Pga sygdom er regnskabet i år forsinket, så der i regnskab kun bogføres ca. 10600 for 1. kv. vedr. voksenkoret. I regnskab 2014 vil derfor komme betaling for leder af børnekoret, ca. 14850 kr, og for 2., 3. og 4 kv. vedr. voksenkoret i alt på ca. 32.000 kr. De resterende betalinger for er betalt i februar 2014. Var beløbene blevet betalt i, ville driftsoverskuddet have været det mindre. Artskonto 186820 B- Honorarer Der er i alt udbetalt 70101,06 kr. honorar, hvor af 8.000 kr. er modtaget i refusion, så der reelt er tale om et forbrug på 62.100, fordelt således på formålskonti: Konto 3100 Gudstjenester: 10.000 kr. Konto 3200 Kirkelig undervisning: 7.500 kr. Honorarerne vedrører teaterforestillingen Sorrig og glæde Sundby Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 66873315,, Afleveret d. 30-03-2014 12:17 Side 3
Konto 3300 Diakonal virksomhed: 7.000 kr. anvendt ved arrangement i forbindelse med tænding af julebelysningen på Amagerbrogade. Konto 3310 Natkirke: 8.000 anvendt til musikarrangement i forbindelse med kulturnatten. Beløbet er refunderet os fra Mødested Amager Konto 3600 Kirkekoncerter: 35.654 kr. Konto 8003 Orgelprojektet: 2.017,06 kr er udbetalt i konsulenthonorarer i forbindelse med afleveringsforretning vedr. orglets istandsættelse. Artskonto 188810 Refusion for udlånt eller delt personale Mødested Amager har refunderet lønudgifter vedr. Natkirken med 44.162,13 kr. Det drejer sig om løn til kirketjenervikarer, vikar for sognemedhjælper samt honorarerne der er udbetalt i forbindelse med kulturnatten. Artskonto 638140 Sparbank 8530-000-22-43210 (nu Spar Nord) Der er i årets løb kun foretaget rentetilskrivning på kontoen. Artskonto 638141 BRFbank 6482-2167824 Der er i årets løb kun foretaget rentetilskrivning på kontoen. Artskonto 638142 BRFbank 6482-2161761 Ingen bevægelser på kontoen, der består af en rentetilskrivning på 502 kr. Artskonto 638145 Skjern Bank 7780-1858273 Højrente Trappe 2015 konto. Der er i årets løb kun foretaget rentetilskrivning på kontoen. Artskonto 638144 Danske Bank 3113366982 Menighedshuset Årets eneste bevægelse er rentetilskrivning på 41,33 kr. Artskonto 638150 Danske Bank 4180-11176054 Kontoen formål er at kordegn og kirketjenere har visa/dankort til den, således at de daglige indkøb kan gøres herfra, så kontantkassebeholdningen kan gøres mindre og personalet ikke behøver have kontanter på sig ved indkøb. Der overføres efter behov til kontoen fra vores hovedkonto i Danske Bank (artskonto 638105). Artskonto 639110 Kontantkasse Beholdningen ved årets udgang skyldes, at decemberkollekten. Proceduren mht. placeringen af kollektpengene den, at de ved månedens udgang afstemmes med kollektbogen og derefter lægges i kontantkassen. Overførsel af kollektpengene til de indsamlede formål sker som hidtil ved almindelig bankoverførsel. Proceduren skyldes dels, at der efterhånden er meget langt til en bank der har kontantbeholdning, dels at bankernes tællemaskine jævnligt enten spiser af eller spytter ekstra mønter i den optalte og med kollektbogen afstemte kollekt, der dermed skal justeres igen og igen. Artskonto 639121 Udlægskasse En sum svensk valuta på 375 sv. kr., der ikke som forventet blev brugt i. VEDR. FORMÅLSKONTI EXCL. LØNUDGIFTER Formålskonto 2000 Fælles formål Den største post er udgifterne til el og varme i kirke og menighedshus, der har fælles måler. Forbruget har i været 193.000 kr, heraf el 48.175 kr. Til fælles rengøringsmidler og leje af måtter er brugt 37.800, hvilket omfatter to gange vinduespudsning til i alt ca. 16.000 kr. Når formål 2000 er positiv skyldes det, at en forsikringspræmie der dækker skader på både kirkebygning og menighedshus er bogført her. Formålskonto 2100 Kirkebygning Kontoen indeholder også poster vedr. kirkepladsen. Årets største arbejde har været renovering af kloaker på kirkepladsen, et arbejde der måtte sættes akut i gang. De samlede udgifter blev ca. 153.000 kr. Der er foretaget mindre arbejder som maling af bl.a. korværelset. Formålskonto 2300 Menighedshuset (Sognegård) De største arbejdsopgaver har været etablering af udslagsvask på 2. sal til 32.000 kr., rens af stolene til 14.000 kr og udvendigt udskiftning af sålbænkene til 27.250 Formålskonto 3100 Gudstjenester og kirkelige handlinger og tilhørende underkonto Til blomsteroppyntning er brugt 54.300. Årets juletræ er ikke kommet med i bogføring Sundby Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 66873315,, Afleveret d. 30-03-2014 12:17 Side 4
. Beholdningerne af dåbshilsener er fyldt op, og som noget nyt er der indkøbt dåbslys Udgifterne ved årets ulvetimer var på i alt 34.700 kr, primært til aftensmad, men den dækker også posten til transport af 2 æsler, der i år var steget til 3500 kr.! Udgifterne vedr. kirkebil til gudstjenester er på 1.300 kr. Formålskonto 3300 Diakonal virksomhed Der er betalt kontingent på 5.000 til Mødested Amager, og givet tilskud på 20.000 til værestedet Drys Ind. Udgifterne til Natkirken har kun været på 500 kr., da Mødested Amager har betalt de øvrige. Til arrangement i forbindelse med tænding af juleudsmykningen på Amagerbrogade er brugt 13.250 til musik, honningkagehjerter og kaffevogn. Udgifterne til kirkekaffe har været på 1.400 kr. I løbet af året ophørte de månedlige gudstjenester med efterfølgende kaffebord på plejecenter Hørgården, så årets udgifter hertil blev kun 500 kr. Andre arrangementer har i været hellig tre kongers aften samt morgenbord påske- og pinsedag, og høstfest og gløgg 1. søndag i advent. Formålskonto 3400 Kommunikation Udgifterne til hjemmeside: 5.800 kr, til trykning af tre kirkeblade 10.800 kr. Fra og med sommerkirkebladet er der lavet fælles kirkeblad for pastoratets to sogne. Formålskonto 3500 Kirkekor Begge kor holder til i Nathanaels kirke, så vi har kun udgifter til løn (halvdelen) og modregnet halvdelen af indtægterne. Som nævnt ovenfor under Artskonto 182810 Betaling for lånt eller delt personale vil forbruget på kontoen i for størstedelen først figurerer på 2014-regnskabet Formålskonto 3600 Kirkekoncerter med underkonto Tilskud til Amager Musikfestival 5.000 kr. Ved en del af kirkekoncerterne har de optrædende kor medvirket gratis, men har til gengæld fået lidt bespisning. Merforbruget på konto 3610 Andre udgifter end honorar skal derfor ses i sammenhæng med, at der er brugt mindre på honorarer end budgetteret. Formålskonto 3700 Foredrags- og mødevirksomhed Udgifter til tirsdagsmøder og til hyggemøder, der hver holdes 1 gang om måneden bortset fra sommerperioden, udgør i alt 4.000 kr, i stedet for honorar har foredragsholdere fået en erkendtlighed, deraf merforbruget i forhold til budgettet, der skal ses i sammenhæng med honorarkontoen. Kirkebils kørsel til møder og arrangementer har kostet 2.800 kr. Formålskonto 5100 Præstebolig (Frankrigsgade 1) med underkonti Den største udgiftspost er ejendomsskatter på i alt 211.400 kr, heri er imidlertid også afgift for påtvungen kommunal renholdelse af 269 kvm. fortov mod Amagerbrogade, dvs. fortovet omkring kirkepladsen! Der har i årets løb været foretaget forskellige mindre vedligeholdesesarbejder. Med hensyn til underkontoen 5103 Vand skal det oplyses, at årsregningen til provstiet vedr. provstikontorets forbrug pga forglemmelse først blev sendt i februar 2014. Den andrager knap 1.000 kr. Formålskonto 6000 Fælles formål med underkonti Der er begyndt ny regnskabspraksis mht. indkøb af småkager, mælk, fløde og lign., der bruges til forskellige arrangementer, så de nu bogføres som basisvarer til køkkenet. Det er forklaringen på at der er brugt mere end budgetteret på konto 6000. Telefonudgifter har i været i alt knap 26.000 kr, efter fradrag af indtægten. Beløbet dækker præsternes tjenestetelefoner, menighedshusets fast telefoner og det fastansatte personales tjenstlige mobiltelefoner og dataforbrug på smartphones og Ipad. Desuden er. Det samlede beløb svarer til forbruget i 2012, men da indkøbet af en Iphone i til 6.000 kr er bogført her, er der reelt tale om en besparelse i forhold til 2012, hvilket skyldes at de ændringer i abonnementets udformning, som skete i løbet af 2012 nu Sundby Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 66873315,, Afleveret d. 30-03-2014 12:17 Side 5
for alvor slår igennem. Udgifter til kontorartikler, porto, bankgebyrer og til lønsystemet Dataløn har været på 59.200 kr, en stigning i forhold til på 11.000 kr, men uden at der kan peges på nogle enkeltanskaffelser som forklaring. Udgifterne til IT har været på 30.500 kr. Der er udskiftet kirkenets-pc på regnskabskontoret incl. installation 8.000 kr., til kordegnekontoret anskaffet kirkenetsskanner til 2500 kr incl. installation, samt indkøbt 2 Ipads til kirketjenerne til i alt 8.500 kr. Formålskonto 6100 Menighedsrådet På denne konto er bogført udgifter til reception i forbindelse med 25 års præstejubilæum, kontingent til Landsforeningen af Menighedsrådsmedlemmer og Tværkulturelt center og deltagelse i et minikirkeudviklingskursus. Formålskonto 6200 Personale Der har i været afholdt to personaledage (incl. præsterne) med ekstern konsulent, de samlede udgifter hertil har været ca. 29.000 kr. Ligeledes er personalegoderne: Avishold, frugtkurv, ugentlig buket til kordegnekontoret, fysioterapi (for ryg) til kirketjener, personalejulegaver bogført her. Der er købt arbejdstøj for ca. 3.000 kr. Stillingsannonce for ny kordegn kostede 5.700 kr. Formålskonto 6400 Økonomi Udgifter til abb. på Brandsoft regnskabssystem 5.380 kr. Formålskonto 6500 Personregistrering Udgifterne er til håndbøger/manualer. Formålskonto 6600 Efteruddannelse Organisten har deltaget i et orgelkursus i Holmens kirke. Den ene kirketjener, kordegnen og sognemedhjælperen har deltaget i de respektive faglige organisationers årskursus vedr. sognemedhjælperen er udgifter er delt mellem Sundby og Islands Brygges sogn. Formålskonto 6700 Forsikring Udgifterne er til Folkekirkens Selvforsikring. Formålskonto 7300 Renteindtægt af likvider Danske Bank Erhvervskonto 656,61 kr og -0,07 kr i alt 656,54 kr. BRFkredit 1.052,06 kr Skjern Bank 10.782,70 kr. Sparbank (nu under spar nord) 1.556, 32 kr ANLÆGSFORMÅL Formålskonto 8000 Kirkebygning Formålskonto 8003 Orgelprojektet De samlede udgifter blev i på 109.352,13 og udgifterne i alt (2008-) kom dermed på 1.044.905,94 kr. Arbejdet er afsluttet. Af det reserverede beløb er ubrugte midler: 55.926 kr. Formålskonto 8004 Glasvindfang Der er i 2012 udarbejdet detailprojekt pris 16.000 kr. Projektet er skrevet ind i synsprotokollen for 2011, men er ikke af provstiudvalget optaget på budget. Forbruget på projektet var i 730 kr. Disponering af driftsoverskud/reserveringer i kassebeholdningen Anlægsformål 8001 Kirkerenovering 2. etape reserveres yderligere 510.000, så samlet reservering nu er 1.120.000 kr. Sundby Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 66873315,, Afleveret d. 30-03-2014 12:17 Side 6
Anlægsformål 8003 Orgelprojektet er som ovennævnt afsluttet og af de hensatte midler er 55.926 kr ubrugt, og indgår i disponeringen. Anlægsformål 8004 Kirkeforplads-projektudb. reserveres yderligere 9.345 kr, så den samlede reservering nu er 70.000 kr. Anlægsformål 8005 Glasvindfang i kirken reserveres yderligere 730 kr, så den samlede resevering er 250.000 kr Herudover reserveres: Henlæggelse i forbindelse med retssag 5.000 kr, så i alt 55.000 kr reserveret Ny kopimaskine printer videreført reservation på 200.000 kr Omlægning af nøglesystem reserveret 50.000 kr De samlede reserveringer i kassebeholdningen udgør dermed 1.750.000 kr Sundby Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 66873315,, Afleveret d. 30-03-2014 12:17 Side 7
Anvendt regnskabspraksis Hermed følger en beskrivelse af de principper for værdiansættelser, som anvendes i regnskabet. Årsregnskabet for denne kasse er aflagt i overensstemmelse med Bekendtgørelse af Lov om folkekirkens økonomi og deraf følgende cirkulærer og vejledninger fra Kirkeministeriet. et er aflagt på formål. Generelt om indregning og måling Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsregnskabet aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, imens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Resultatopgørelsen Indtægter: Ligningsmidler indregnes i takt med at de modtages i kassen, og de periodiseres, hvor modtagelsen falder uden for regnskabsåret. Andre indtægter indregnes efter faktureringsprincippet. Omkostninger: ets omkostninger indregnes i takt med afholdelsen, herunder løn og andre lønafhængige omkostninger samt omkostninger i øvrigt. et er udgiftsbaseret og indeholder ikke afskrivninger, idet investeringer i materielle aktiver udgiftsføres ved etableringen/erhvervelsen. Indtægter (udover den kirkelige ligning) og omkostninger er fordelt på formålene: Kirkebygning og sognegård Kirkelige aktiviteter Kirkegård Præsteboliger mv. Administration og fællesudgifter Finansielle poster: Finansielle indtægter og omkostninger indeholder poster fra andre kirkelige institutioner, realkreditter og pengeinstitutioner mv. Ekstraordinære poster: Ekstraordinære poster omfatter indtægter og omkostninger, der hidrører fra begivenheder, som ikke hører under kassens ordinære drift, og som derfor ikke forventes at være tilbagevendende. Balancen Materielle anlægsaktiver: Da regnskabet er udgiftsbaseret, er der ikke optaget værdi af ejendomme eller andre materielle aktiver, som kassen måtte eje. Tilgodehavender: Tilgodehavender er indregnet til nominelt beløb eventuelt med fradrag for nedskrivningen af forventede tab. Periodeafgrænsning: Periodeafgrænsningsposter omfatter forudbetalte udgifter vedrørende næste regnskabsår samt forud modtagne indtægter (ligningsmidler, bolig- og varmebidrag), der omfatter næste regnskabsår. Værdipapirer: Værdipapirer registreres til anskaffelsesværdi (likviditet og opsparing til anlæg). Gæld: Langfristet gæld til stiftet eller realkreditinstitutter samt andre finansielle forpligtelser optages til nominel værdi. Sundby Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 66873315,, Afleveret d. 30-03-2014 12:17 Side 8
1 Fælles indtægter i alt 4.208.244,00 Øvrig drift i alt -3.682.450,40 2 Kirkebygning og sognegård -1.179.134,10 Indtægter 9.96 Udgifter, løn -450.909,62 Udgifter, øvrig drift -738.184,48 3 Kirkelige aktiviteter -1.414.547,22 Indtægter 8.225,00 Udgifter, løn -1.129.373,90 Udgifter, øvrig drift -293.398,32 4 Kirkegård Indtægter Udgifter, løn Udgifter, øvrig drift 5 Præstebolig mv. -192.810,02 Indtægter 120.675,04 Udgifter, løn -7.930,65 Udgifter, øvrig drift -305.554,41 6 Administration og fællesudgifter -910.006,68 Indtægter 1.334,49 Udgifter, løn -427.208,46 Udgifter, øvrig drift -484.132,71 7 Finansielle poster 14.047,62 A Resultat af drift 525.793,60 ANLÆGSBEVILLINGER Renteindtægter af anlægsopsparing (90) Salg af anlæg mv. (91) Ligningsbeløb til anlæg (92+93) Udgifter Kirkebygning og sognegård ((80)+(81)+(82)) Udgifter Kirkegård ((83)+(84)) Udgifter Præstebollig ((85)+(86)+(87)+(88)) -110.082,07 B Resultat af anlæg -110.082,07 C Resultatopgørelse 415.711,53 Budget * 4.208.243,00-4.208.243,00-1.279.70 11.20-460.70-830.20-1.663.40 11.50-1.358.70-316.20-197.10 111.50-8.10-300.50-1.073.043,00 1.20-633.20-441.043,00 5.00 1.00 1.00 1.00 2012 4.085.10-3.859.452,79-1.165.158,60 12.283,16-500.745,64-676.696,12-1.644.009,47 11.205,97-1.414.419,72-240.795,72-219.930,76 111.326,26-8.131,08-323.125,94-875.557,57 4.529,34-430.191,69-449.895,22 45.203,61 225.647,21 165.097,83-1.193.356,89-1.028.259,06-802.611,85 * Budgettet er ikke revideret Sundby Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 66873315,, Afleveret d. 30-03-2014 12:17 Side 9
Resultatdisponering af årets resultat: OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Før disponering Disponering Efter disponering 721110 Opsparing til anlæg 721130 Kirke- og præsteembedekapitaler 721140 Likviditet stillet til rådighed af provstiet -73.00-73.00 721150 Langfristet gæld 741110 Frie midler -7.594,33-6.644,53-14.238,86 741120 Videreførsel af midler til ikke-udført anlægsarbejde -1.340.933,00-409.067,00-1.750.00 741130 Præstegårdens frie midler 741140 Kirkegårdens frie midler 742010 Årsafslutning -415.711,53 415.711,53 Årets bevægelser på arv og donationer: OBS! Bevægelser er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Primo Bevægelse Ultimo 721160 Arv og donationer -33.067,46-41,33-33.108,79 Sundby Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 66873315,, Afleveret d. 30-03-2014 12:17 Side 10
FINANSIEL STATUS: AKTIVER Tilgodehavender 611510-90 612110-619019 619020 619030 619090 Værdipapirer 581210 581220-29 581230-49 581250 581260 Likvide beholdninger 638105 638120-39 638140-60 639110-30 638110-19 Aktiver i alt PASSIVER Egenkapital 721110 721130 721140 721150 721160 741110 741130 741140 741120 742010 Hensættelser 761110 761180 761190 771010-29 748030-40 Lån 841210-19 841220-39 Skyldige omkostninger 951510 951810 969010-15 969020 969030 973010-987220 Passiver i alt Debitorer Andre tilgodehavender Provenue for salg af anlæg oplagt i stiftet Kirke- og præsteembedekapitaler Gravstedkapitaler Værdipapirer frie midler Værdipapirer gaver og donationer Værdipapirer opsparing til anlæg Værdipapirer gravstedskapital (før 1987) (købstadskapitaler) Værdipapirer til anskaffelsesværdi - 5%-midler Bank drift og anlæg Opsparing til anlæg, inkl. renter Bank- og Girokonti Kontant- og udlægskasser Ikke-forbrugte 5% midler (PU) Opsparing til anlæg Kirke- og præsteembedekapital Likviditet stillet til rådighed Langfristet gæld Arv og donationer Menighedsrådets frie midler Præstegårdens frie midler Kirkegårdens frie midler Videreførte anlægsmidler Årsafslutningskonto Hensættelser Hensættelser til gravstedskapital, indb. før 1987 (købstads) Hensættelser til gravstedskapital til vedligehold Årlige bevægelser vedr. arv og donationer Mellemregning 5%-midler (PU) Stiftsmiddellån Realkredit og andre lån Kreditorer Gæld til andre menighedsråd Periodeafgrænsingsposter, forpligtelser Forskud på kommunal kirkeskat Deposita mv. Anden kortfristet gæld, herunder kollekter og løndele Primo 40.669,83 676,75 39.993,08 1.498.129,31 95.563,02 1.395.158,38 7.407,91 Ultimo 36.477,62 36.477,62 481.953,12 1.393.000,27 9.786,91 1.538.799,14 1.921.217,92-1.454.594,79-73.00-33.067,46-7.594,33-1.340.933,00-84.204,35-2.199,00-24.430,91-57.574,44 1.884.740,30-1.870.347,65-73.00-33.108,79-14.238,86-1.750.00-50.870,27-12.051,58-38.818,69-1.538.799,14-1.921.217,92 Sundby Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 66873315,, Afleveret d. 30-03-2014 12:17 Side 11
Formål 1 Indtægter Fælles indtægter i alt Budget 2012 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 10 Ligningsbeløb til drift 4.208.244,00 4.208.243,00 4.085.10 4.208.244,00 11 Tillægsbevilling fra 5% midlerne 12 Generelt tilskud fra fællesfonden I alt 4.208.244,00 4.208.243,00 4.085.10 4.208.244,00 2 Driftsudgifter Kirkebygning og sognegård Budget 2012 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 20 Fælles formål -230.264,85-237.50-224.435,67-230.264,85 21 Kirkebygning -468.095,26-475.30-265.737,20-182.622,79-285.472,47 22 Inventar, kirke (herunder orgel og klokker) -56.407,98-65.30-306.272,41-15.569,13-40.838,85 23 Sognegård -424.366,01-501.60-368.713,32 9.96-252.717,70-181.608,31 24 Kirkekontor (uden for kirke og sognegård) 25 Tjenstlige lokaler i præstegård I alt -1.179.134,10-1.279.70-1.165.158,60 9.96-450.909,62-738.184,48 3 Kirkelige aktiviteter Budget 2012 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 30 Fælles formål -3.434,84-5.00-952,45-3.434,84 31 Gudstjeneste og kirkelige handlinger -967.323,73-1.139.70-1.124.940,09-815.600,34-151.723,39 32 Kirkelig undervisning -60.069,63-65.80-51.527,87 8.225,00-42.90-25.394,63 33 Diakonal virksomhed -55.070,86-30.20-59.330,27-8.085,06-46.985,80 34 Kommunikation -149.298,96-209.60-129.542,55-112.592,40-36.706,56 35 Kirkekor -10.567,97-50.00-42.328,52-10.567,97 36 Kirkekoncerter -115.254,80-102.20-162.911,05-93.437,30-21.817,50 37 Foredrags- og mødevirksomhed -53.526,43-60.90-72.476,67-46.190,83-7.335,60 39 Kontingent til DSUK I alt -1.414.547,22-1.663.40-1.644.009,47 8.225,00-1.129.373,90-293.398,32 4 Kirkegård Budget 2012 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 40 Kirkegården 41 Kapel/begravelse, urnenedsættelser 42 Krematorium 43 Arbejde uden for egen kirkegård I alt Sundby Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 66873315,, Afleveret d. 30-03-2014 12:17 Side 12
Formål 5 Præstebolig mv. Budget 2012 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 50 Fælles formål 51 Præstebolig 1-192.810,02-197.10-219.930,76 120.675,04-7.930,65-305.554,41 52 Præstebolig 2 53 Præstebolig 3 54 Præstebolig 4 55 Præstebolig 5 56 Funktionærbolig 57 Skov og landbrug 58 Øvrige ejendomme I alt -192.810,02-197.10-219.930,76 120.675,04-7.930,65-305.554,41 6 Administration og fællesudgifter Budget 2012 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 60 Fælles formål -124.790,38-133.35-120.029,61 1.334,49-126.124,87 61 Menighedsrådet/provstiudvalget -122.584,60-143.80-137.489,66-66.865,91-55.718,69 62 Personale, inkl. delt medarbejder -169.762,07-155.20-178.818,12-82.435,04-87.327,03 63 Bygning -25.746,76-25.30-24.881,46-25.746,76 64 Økonomi -128.481,28-206.60-136.297,11-123.097,53-5.383,75 65 Personregistrering -116.270,03-157.50-105.172,77-115.000,03-1.27 66 Efteruddannelse -28.753,60-57.675,00-29.781,76-14.063,19-14.690,41 67 Forsikringspræmie -193.617,96-193.618,00-143.087,08-193.617,96 68 Menighedsrådsvalg/provstiudvalgsvalg 69 Stiftbidrag (PU) I alt -910.006,68-1.073.043,00-875.557,57 1.334,49-427.208,46-484.132,71 7 Finansielle poster Budget 2012 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 70 Renter af stiftslån 71 Renter af realkredit og andre lån 72 Øvrige renteudgifter 73 Renteindt. af likvider (ex. kgd.) 14.047,62 5.00 45.203,61 14.047,62 74 Renteindt. af kirkekap.l (ex. gravkap.) 75 Kursgevinst/-tab 76 Momsregulering I alt 14.047,62 5.00 45.203,61 14.047,62 Sundby Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 66873315,, Afleveret d. 30-03-2014 12:17 Side 13
Formål 8 Anlægsramme Budget 2012 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 80 Kirkebygning -110.082,07-1.193.356,89-110.082,07 81 Sognegård 82 Kirkekontor (udenfor kirke og sognegård) 83 Kirkegård 84 Krematorium 85 Præsteboliger 86 Funktionærboliger 87 Skov og landbrug 88 Øvrige ejendomme 90 Renteindtægt af anlægsopsparing 1.00 91 Salg af anlæg m.v. 92 Ligningsbeløb anlæg 93 5% tillægsbevilling anlæg 165.097,83 I alt -110.082,07 1.00-1.028.259,06-110.082,07 Sundby Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 66873315,, Afleveret d. 30-03-2014 12:17 Side 14
Bilag 1: Faste ejendomme administreret af menighedsrådet (bortset fra kirken og kirkegården med bygninger) Matr. nr ejerlav og sogn 597 Sundbyøster, Københ Umtr. Sundbyøster, Kbh Areal 1446 3400 Seneste ejendomsvurdering Ejendomsværdi Grundværdi 9.550.00 6.635.70 3.000.00 Benyttelse, evt. leje og forpagtningsvilkår Præstebolig 1.540.50 Menighedshus Ejendomsværdi i alt 12.550.00 Sundby Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 66873315,, Afleveret d. 30-03-2014 12:17 Side 15
Bilag 2: Kollektregnskab og andre biregnskaber Sundby sogns menighedspleje Ydre Mission - børn i ægypten Ydre Mission - projekt gabrielius I alt Heraf vedrører 58 kr kollekter i 2012 I alt indsamlet i Beløb 13.798,50 6.114,50 5.001,50 24.914,50 58,00 24.856,50 Sundby Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 66873315,, Afleveret d. 30-03-2014 12:17 Side 16