HAARBY KRAFT-VARME A.M.B.A. ÅRSRAPPORT 2014/15

Tlf: 63 12 71 00 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab odense@bdo.dk Fælledvej 1 www.bdo.dk DK-5000 Odense C CVR-nr. 20 22 26 70 HAARBY KRAFT-VARME A.M.B.A. ÅRSRAPPORT 2014/15 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den / 2015 Dirigent CVR-NR. 21 82 96 17

1 INDHOLDSFORTEGNELSE Side Selskabsoplysninger Selskabsoplysninger... Udvikling i hovedtal... 2 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Den uafhængige revisors erklæringer... 5 Ledelsesberetning Ledelsesberetning... 6 Årsregnskab 1. juni - 31. maj Anvendt regnskabspraksis... 7-10 Resultatopgørelse... 11 Balance... 12-13 Noter... 14-19 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab, en danskejet revisions- og rådgivningsvirksomhed, er medlem af BDO International Limited - et UK-baseret selskab med begrænset hæftelse - og en del af det internationale BDO netværk bestående af uafhængige medlemsfirmaer.

2 SELSKABSOPLYSNINGER Selskabet Haarby Kraft-Varme A.m.b.a. Toftevej 5 5683 Haarby CVR-nr.: 21 82 96 17 Stiftet: 11. september 1964 Hjemsted: Haarby, Assens Kommune Regnskabsår: 1. juni - 31. maj Driftsleder Bestyrelse Allan Kielstrup Arno Termansen, formand Jørn Knudsen, næstformand Peter Elmelund Poul H. Hansen Jørgen Ravn Tage Kiltang Bartholin Revision BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Fælledvej 1 5000 Odense C Pengeinstitut Fynske Bank Østergade 62 5610 Assens

3 UDVIKLING I HOVEDTAL REGNSKABETS HOVEDTAL TKR. 2014/15 2013/14 2012/13 (8 mdr.) Nettoomsætning... 19.268 20.162 17.240 Bruttoresultat... 6.614 4.618 1.939 Driftsresultat før afskrivninger og finansielle omkostninger... 5.479 3.387-672 Afskrivninger og finansielle omkostninger... 1.843 1.846 1.481 Årets over/underdækning... -3.637-1.540 1.716 Tilbageførsel af tidligere års henlæggelser... 0 0 437 Årets resultat... 0 0 0 Anlægsaktiver... 21.431 17.376 19.015 Omsætningsaktiver... 29.136 4.227 2.716 Aktiver... 50.567 21.603 21.731 Egenkapital... 3.862 3.862 3.862 Hensatte forpligtelser... 4.062 0 0 Langfristet gæld... 33.974 10.674 11.396 Kortfristet gæld... 8.669 7.066 6.473 Gæld... 42.643 17.740 17.869 NØGLETAL Nøgletal varme Salg af varme i mwh... 16.143 16.024 17.051 Energiforbrug af gas i mwh... 21.486 21.835 21.289 Energiforbrug af bioolie i mwh... 0 0 1.588 Udnyttelsesfaktor... 75,1 73,4 74,5 Spædevand tilført m 3 vand... 550 416 134 Antal forbrugere... 1.005 1.002 1.005 Omsætning pr. forbrug ekskl. tilslutningsbidrag... 14.325 14.625 11.110 Gennemsnitsforbrug i kwh pr. forbruger... 16.063 15.992 16.966 Aconto forbrugspriser mwh... 680 700 530 Afregning af forbrugspriser, mwh... 680 700 530 Faste omkostninger / faste bidrag... 500 500 500 Nøgletal el Salg af el i mwh... 174 4.325 10.861 Forbrug af gas i mwh... 194 4.719 11.916 Udnyttelsesfaktor... 89,7 91,7 91,1 Gennemsnitspris pr. solgt kwh... 0,91 0,35 0,55

4 LEDELSESPÅTEGNING Bestyrelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 1. juni 2014-31. maj 2015 for Haarby Kraft-Varme A.m.b.a.. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven og varmeforsyningsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. maj 2015 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juni 2014-31. maj 2015. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Haarby, den 14. august 2015 Driftsleder: Allan Kielstrup Bestyrelse: Arno Termansen Formand Jørn Knudsen Næstformand Peter Elmelund Poul H. Hansen Jørgen Ravn Tage Kiltang Bartholin

5 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS ERKLÆRINGER Til andelshaverne i Haarby Kraft-Varme A.m.b.a. PÅTEGNING PÅ ÅRSREGNSKABET Vi har revideret årsregnskabet for Haarby Kraft-Varme A.m.b.a. for regnskabsåret 1. juni 2014-31. maj 2015, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven og varmeforsyningsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. maj 2015 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juni 2014-31. maj 2015 i overensstemmelse med årsregnskabsloven og varmeforsyningsloven. UDTALELSE OM LEDELSESBERETNINGEN Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Odense, den 14. august 2015 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Lars Ove Hansen Statsautoriseret revisor

6 LEDELSESBERETNING Væsentligste aktiviteter Selskabets aktiviteter har i lighed med tidligere år bestået i levering af fjernvarme til værkets forbrugere, pr. 31. maj 2015 opgjort til 1.005, samt levering af el til Energinet. Selskabets medarbejdere Der har i regnskabsperioden gennemsnitligt været ansat 1 personer, og der er afholdt 54 tkr. i løn og sociale bidrag til medarbejdere og ledelse. Udgifter til lønninger og administration mv. faktureres fra administrationsselskabet Glamsbjerg-Haarby Varmeværk I/S. Betydningsfulde hændelser, indtruffet efter regnskabsårets afslutning Der er ikke efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af væsentlig betydning for selskabets finansielle stilling. Selskabets forventninger til fremtiden Selskabet forventer et tæt administrativt og produktionsmæssigt samarbejde med Glamsbjerg Fjernvarme A.m.b.A. og administrationsselskabet Glamsbjerg-Haarby Varmeværk I/S. Glamsbjerg-Haarby Varmeværk I/S, som ejes af Glamsbjerg Fjernvarme A.m.b.A. og Haarby Kraft- Varme A.m.b.A., har i regnskabsåret 2014/15 påbegyndt opførelse af varmeværk til produktion af varme med Glamsbjerg Fjernvarme A.m.b.A. og Haarby Kraft-Varme A.m.b.A som aftagere.

7 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsrapporten for Haarby Kraft-Varme A.m.b.a. for 2014/15 er aflagt i overensstemmelse med den danske årsregnskabslovs bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B. Årsrapporten er udarbejdet efter samme regnskabspraksis som sidste år. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Den regnskabsmæssige værdi af immaterielle og materielle anlægsaktiver gennemgås årligt for at afgøre, om der er indikation af værdiforringelse ud over det, som udtrykkes ved normal afskrivning. Hvis dette er tilfældet, foretages nedskrivning til den lavere genindvindingsværdi. Hvile i sig selv princippet Selskabet er underlagt det særlige hvile-i-sig-selv princip i henhold til varmeforsyningsloven. Princippet medfører, at årets over- eller underdækning skal tilbagebetales henholdsvis opkræves hos kunderne ved indregning i efterfølgende års priser. Årets over- eller underdækning indregnes derfor som henholdsvis omkostning eller indtægt i resultatopgørelsen. Den akkumulerende over- eller underdækning efter varmeforsyningslovens regler er udtryk for et mellemværende med kunden, og indregnes i balancen under tilgodehavende eller gæld. Tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger Investering i grunde, bygninger, produktionsanlæg og andre anlæg indregnes i varmeprisen i henhold til varmeforsyningslovens regler om afskrivning og henlæggelser og er udtryk for kundens finansiering af anlægsinvesteringer. I årsrapporten indregnes afskrivningerne over aktivernes forventede brugstid. Tidsmæssige forskelle mellem indregning i varmeprisen og i årsrapporten udtrykker således enten en udskudt eller fremskudt betaling fra kunden i forhold til den regnskabsmæssige værdi, der vil udlignes over tid. Forskellen indregnes i balancen under henholdsvis tilgodehavender eller hensatte forpligtelser.

8 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS RESULTATOPGØRELSEN Nettoomsætning Omsætningen af varme udgør værdien af den i regnskabsåret producerede varmemængde med fradrag af ledningstab. Omsætningen afspejler således værdien af den varme, der er tilgået værkets forbrugere. El-salg er medtaget i henhold til aflæsning frem til regnskabsårets udløb. Andre driftsindtægter og -omkostninger Andre driftsindtægter og -omkostninger indeholder indtægter fra husleje og antenneleje. Indirekte produktionsomkostninger I indirekte produktionsomkostninger indregnes lønninger og omkostninger til produktion af varme og el samt vedligeholdelse og afskrivninger mv. Administrationsomkostninger I administrationsomkostninger indregnes omkostninger, der er afholdt i året til ledelse og administration, herunder omkostninger til det administrative personale, ledelsen, kontorlokaler, kontoromkostninger, tab på debitorer og afskrivninger mv. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renteindtægter og -omkostninger, finansielle omkostninger ved finansiel leasing, realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende værdipapirer, gæld og transaktioner i fremmed valuta, amortisering af finansielle aktiver og forpligtelser samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen mv. Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Skat Årets skat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Som følge af hvile-i-sig-selv-princippet er der ikke basis for at indregne udskudt skatteaktiv i fuldt omfang, men alene den del, der kan henføres til tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger, og som forventes udlignet over en kortere årrække.

9 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS BALANCEN Materielle anlægsaktiver Produktionsanlæg og maskiner samt andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Ejendommen Toftevej 7 måles til forventet salgspris. Der afskrives ikke på grunde. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af den skønnede restværdi efter afsluttet brugstid. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider og restværdi. Brugstid Restværdi Ledningsnet... 30 år 0% Kraftvarmeværk... 15-30 år 0% Kraftvarmeværk, motorrenovering... 5-8 år 0% Kedler... 17 år 0% Øvrigt inventar... 5-7 år 0% Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under andre driftsindtægter eller andre driftsomkostninger. Finansielle anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver består af indskud i Glambjerg-Haarby Varmeværk I/S, reguleret for periodens resultat. Varebeholdninger Varebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-princippet. I tilfælde, hvor nettorealisationsværdien er lavere end kostprisen, nedskrives til denne lavere værdi. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Periodeafgrænsningsposter, aktiver Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Egenkapital Fra 1. marts 1981 og fremefter har fjernvarmeværker været omfattet af prisbestemmelserne i den gældende varmeforsyningslov. Af denne lov fremgår det, at varmeforsyningsvirksomheder ikke må opspare overskud. Hensatte forpligtelser Posten udgør midlertidige forskelle mellem den regnskabsmæssige værdi og værdien efter varmeforsyningsloven af selskabets anlægsaktiver mv.

10 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS BALANCEN Skyldig skat og udskudt skat Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter. Udskudt skat måles af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Ændring i udskudt skat som følge af ændringer i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen bortset fra poster, der føres direkte på egenkapitalen. Gældsforpligtelser Finansielle forpligtelser indregnes ved lånoptagelse til det modtagne provenu efter fradrag af afholdte låneomkostninger. I efterfølgende perioder måles de finansielle forpligtelser til amortiseret kostpris svarende til den kapitaliserede værdi ved anvendelse af den effektive rente, således at forskellen mellem provenuet og den nominelle værdi indregnes i resultatopgørelsen over låneperioden. Prioritetsgæld er således målt til amortiseret kostpris, der for kontantlån svarer til lånets restgæld og for obligationslån svarer til restgæld beregnet på grundlag af lånets underliggende kontantværdi på lånoptagelsestidspunktet. Gæld i øvrigt er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi. Resultat til indregning i kommende års priser Årets over- eller underdækning opgøres som forskellen mellem omkostninger og de fakturerede indtægter efter varmeforsyningsloven. Beløbet indregnes i varmeindtægten og optages i balancen enten som tilgodehavende eller gæld.

11 RESULTATOPGØRELSE 1. JUNI - 31. MAJ Note 2014/15 2013/14 kr. tkr. NETTOOMSÆTNING... 1 15.631.081 18.694 Andre driftsindtægter... 2 161.479 166 Vareforbrug... 3-10.400.288-12.988 Indirekte produktionsomkostninger... 4-3.848.818-4.216 BRUTTORESULTAT... 1.543.454 1.656 Administrationsomkostninger... 5-1.161.560-1.402 DRIFTSRESULTAT... 381.894 254 Resultat af Glamsbjerg-Haarby Varmeværk I/S... 0-110 Finansielle indtægter... 6 6.795 4 Finansielle omkostninger... 7-388.689-148 RESULTAT FØR SKAT... 0 0 Skat af årets resultat... 8 0 0 ÅRETS RESULTAT... 0 0

12 BALANCE 31. MAJ AKTIVER Note 2015 2014 kr. tkr. Ledningsnet... 10.598.318 11.084 Kraftvarmeværk... 4.282.495 5.100 Kedler... 214.341 260 Øvrigt inventar... 29.516 57 Toftevej 7... 875.000 875 Igangværende vedr. ny transmissionsledning... 33.141 0 Materielle anlægsaktiver... 9 16.032.811 17.376 Glamsbjerg-Haarby Varmeværk I/S... 5.398.468 0 Finansielle anlægsaktiver... 10 5.398.468 0 ANLÆGSAKTIVER... 21.431.279 17.376 Varebeholdninger... 471.895 497 Varebeholdninger... 471.895 497 Til gode ved forbrugere... 253.205 197 Til gode vedr. el-salg... 434.841 412 Andre tilgodehavender... 11 356.903 546 Tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger... 0 138 Periodeafgrænsningsposter... 25.316 62 Tilgodehavender... 1.070.265 1.355 Indestående i pengeinstitutter... 27.588.577 2.372 Kassebeholdning... 4.959 3 Likvide beholdninger... 27.593.536 2.375 OMSÆTNINGSAKTIVER... 29.135.696 4.227 AKTIVER... 50.566.975 21.603

13 BALANCE 31. MAJ PASSIVER Note 2015 2014 kr. tkr. Andelskapital... 3.862.176 3.862 Overført overskud... 0 0 EGENKAPITAL... 12 3.862.176 3.862 Tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger... 15 4.062.134 0 HENSATTE FORPLIGTELSER... 4.062.134 0 Kommune Kredit... 13 9.943.988 10.674 Kommune Kredit... 13 24.029.557 0 Langfristede gældsforpligtelser... 33.973.545 10.674 Kortfristet del af langfristet gæld... 13 1.708.443 725 Glamsbjerg-Haarby Varmeværk I/S... 112.188 65 Leverandører af varer og tjenesteydelser... 2.604.544 1.981 Gæld til forbrugere... 2.975.658 2.485 Resultat til indregning i kommende års priser... 16 1.098.867 1.662 Depositum... 29.959 29 Anden gæld... 14 125.771 106 Periodeafgrænsningsposter... 13.690 14 Kortfristede gældsforpligtelser... 8.669.120 7.067 GÆLDSFORPLIGTELSER... 42.642.665 17.741 PASSIVER... 50.566.975 21.603 Eventualposter mv. 17

14 NOTER 2014/15 2013/14 Note kr. tkr. Nettoomsætning 1 Salg af varme... 10.976.922 11.216 Salg af el... 158.724 1.517 Tilskud til elproduktion... 640.000 554 Grundbeløb el... 3.546.217 2.596 Kompensation, CO2... 470.068 797 Faste bidrag... 3.449.849 3.439 Øvrige indtægter... 11.655 17 Diverse salg... 14.233 0 Driftstabserstatning... 0 98 Årets overdækning... -3.636.587-1.540 15.631.081 18.694 Andre driftsindtægter 2 Husleje... 0 64 Antenneleje... 161.479 102 161.479 166 Vareforbrug 3 Forbrug af naturgas, varme... 10.352.300 10.976 Forbrug af naturgas, el... 75.246 2.038 Forbrug af bioolie... 0 2 Afgiftsrefusion tilstandsvarme... -27.258-28 10.400.288 12.988

15 NOTER 2014/15 2013/14 Note kr. tkr. Indirekte produktionsomkostninger 4 Lønninger Lønninger incl. sociale bidrag... 0 159 Ændring skyldig løn og feriepengeforpligtelse... 0-156 0 3 Vedligeholdelse produktionsanlæg Køb løn til produktion fra Glamsbjerg-Haarby I/S... 802.000 653 Bygninger... 172.302 11 Kedler... 331.929 20 Kraftvarmeenhed... 173.547 895 Vedligeholdelse målere... 4.091-1 Ledningsnet... 462.128 20 Energibesparende foranstaltninger... 13.775 746 Øvrige produktionsomkostninger... 20.055 34 Motorhaveri... 0 4 Øvrige driftsudgifter... 41.842 0 2.021.669 2.382 Driftsomkostninger Elektricitet... 138.938 174 Vand og vandafledning... 21.809 0 160.747 174 Øvrige produktionsomkostninger Kemikalier... 30.471 17 Forsikringer... 161.216 185 Varevognens drift... 23.953 19 Renovation... 9.540 14 Småanskaffelser... 7.636 0 Afskrivninger... 1.433.586 1.422 1.666.402 1.657 Indirekte produktionsomkostninger i alt... 3.848.818 4.216

16 NOTER 2014/15 2013/14 Note kr. tkr. Administrationsomkostninger 5 Ledelsesomkostninger Formandshonorar... 36.940 37 Generalforsamling og møder... 6.853 7 43.793 44 Personaleomkostninger Personaleomkostninger... 19.939 20 19.939 20 Kontorhold Kontorartikler og tryksager... 538 5 Telefon og internet... 17.508 21 EDB-omkostninger... 174.767 62 PBS... 57.164 55 Porto og gebyrer... 661 2 250.638 145 PR-aktiviteter Repræsentation... 750 2 Annoncer og reklame... 3.710 1 4.460 3 Øvrige administrationsomkostninger Administrationsløn mv. fra Glamsbjerg-Haarby I/S... 500.000 423 Revision... 52.500 55 Rest revisor tidligere år... 0 16 Teknisk og juridisk assistance... 34.147 71 Abonnementer... 103.838 74 Forsikringer... 12.599 9 Kontingenter... 42.972 41 Hjemmeside... 400 17 Rengøringsudgifter... 16.872 18 Tab på debitorer... 23.246 42 Diverse administrationsomkostninger... 3.983 1 Ejendomsskatter... 4.980 5 Reparation og vedligehold, Toftevej 7... 19.630 247 Afskrivninger... 27.563 171 842.730 1.190 Administrationsomkostninger i alt... 1.161.560 1.402 Finansielle indtægter 6 Pengeinstitutter... 71 0 Renter forbrugere... 6.724 4 6.795 4

17 NOTER 2015 2014 Note kr. tkr. Finansielle omkostninger 7 Vestfyns Bank A/S, kassekredit... 0 23 Kommune Kredit... 138.692 119 Øvrige finansielle omkostninger... 249.997 0 Tilknyttede virksomheder... 0 6 388.689 148 Skat af årets resultat 8 Beregnet skat af årets skattepligtige indkomst... 0 0 Regulering skat vedrørende tidligere år... 0 0 0 0 Materielle anlægsaktiver 9 Lednings- Kraft varmenet værk Kedler Kostpris 1. juni 2014... 16.762.920 23.255.439 10.930.811 Tilgang... 106.468 0 0 Afgang... -21.600 0 0 Kostpris 31. maj 2015... 16.847.788 23.255.439 10.930.811 Afskrivninger 1. juni 2014... 5.679.251 18.155.735 10.670.312 Årets afskrivninger... 570.219 817.209 46.158 Afskrivninger 31. maj 2015... 6.249.470 18.972.944 10.716.470 Regnskabsmæssig værdi 31. maj 2015... 10.598.318 4.282.495 214.341 Øvrigt Toftevej inventar 7 Kostpris 1. juni 2014... 379.530 1.012.866 Kostpris 31. maj 2015... 379.530 1.012.866 Afskrivninger 1. juni 2014... 322.451 137.866 Årets afskrivninger... 27.563 0 Afskrivninger 31. maj 2015... 350.014 137.866 Regnskabsmæssig værdi 31. maj 2015... 29.516 875.000 Ejendomsværdi... 790.000

18 NOTER Note Finansielle anlægsaktiver 10 Glamsbjerg- Haarby Varmeværk I/S Kostpris 1. juni 2014... 500.000 Tilgang... 5.235.625 Kostpris 31. maj 2015... 5.735.625 Opskrivninger 1. juni 2014... -337.157 Årets op- og nedskrivninger... 0 Opskrivninger 31. maj 2015... -337.157 Nedskrivning, gæld Glamsbjerg-Haarby Varmeværk I/S primo, tilbageført... 0 Regnskabsmæssig værdi 31. maj 2015... 5.398.468 2015 2014 kr. tkr. Andre tilgodehavender 11 Moms og afgifter... 356.903 539 Andre tilgodehavender... 0 7 356.903 546 Egenkapital 12 Overført Andelskapital overskud I alt Andelskapital 1. juni 2014... 3.862.176 0 3.862.176 Forslag til årets resultatdisponering... 0 Egenkapital 31. maj 2015... 3.862.176 0 3.862.176 Langfristede gældsforpligtelser 13 1/6 2014 31/5 2015 Afdrag Restgæld gæld i alt gæld i alt næste år efter 5 år Kommune Kredit... 3.291.178 3.147.323 150.000 2.375.000 Kommune Kredit... 8.107.791 7.534.665 588.000 4.580.000 Kommune Kredit... 0 25.000.000 970.443 19.927.594 11.398.969 35.681.988 1.708.443 26.882.594

19 NOTER 2015 2014 Note kr. tkr. Anden gæld 14 A-skat og AM-bidrag... 4.256 4 Beskattede feriepenge... 228 0 Skyldige omkostninger... 76.504 81 Skyldige renter... 44.783 21 125.771 106 Tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger 15 Saldo 1. juni 2014, tilgode... -137.866 0 Henlæggelser 1. juni 2014... 0 0 Henlæggelser 31. maj 2015... 4.200.000 0 4.062.134 0 Resultat til indregning i kommende års priser 16 Saldo 1. juni 2014, til gode... 1.662.280-15 Årets overdækning... 3.636.587 1.539 Årets henlæggelser... -4.200.000 0 Afskrivning ejendom, tidsmæssige forskelle... 0 138 1.098.867 1.662 Eventualposter mv. 17 Eventualforpligtelser Selskabet er interessent i Glamsbjerg-Haarby Varmeværk I/S og hæfter derfor solidarisk for den samlede gæld, som pr. 31. maj 2015 udgør 875 tkr.