Driftsbudget for 2016 Frederikshavn Affald A/S Budget Frederikshavn Affald v 1.4
Indholdsfortegnelse Budgetforudsætninger side 3 Budget for 2016 side 7 Noter til budget side 8 Takstforslag side 12 Investeringsbudget side 15 2
Budgetforudsætninger Investeringer Investeringsbudget for 2016 fremgår af side 15. Frederikshavn Affaldskraftvarmeværk har i de kommende år behov for store renoveringsarbejder. Der er udarbejdet en plan for opgaverne, således at disse kan tages successivt over de kommende år. Dette med baggrund i et ønske om at arbejdet skal kunne udføres i forbindelse med de årlige revisionsstop. Hvile i sig selv Selskabets aktiviteter er underlagt hvile i sig selv princippet. Hvilket indebærer, at der over en årrække skal være balance mellem indtægter og udgifter. Samtidig er den enkelte aktivitet underlagt samme princip og der må således ikke forekomme krydssubsidiering. Affaldsmængder Affaldsmængderne er fastlagt efter niveauet for 2014. Affaldsmængderne er meget konjunkturfølsomme og vi forventer ikke væsentlige konjunkturændringer. Salg af genbrugelige materialer: Afgiftsændringer Personaleomkostninger Afregningspriserne på genbrugelige materialer i form af jern, papir og pap varierer meget, med pludselige og store udsving. I budgettet er indregnet afregningspriser gældende på tidspunktet for budgettets udarbejdelse, men der hersker stor usikkerhed om afregningspriserne. På tidspunktet for udarbejdelse af budgettet er der ikke varslet ændringer til afgiftssatser eller opgørelsesmetoder. Alt personale er ansat i Frederikshavn Forsyning A/S. Frederikshavn Affald A/S lejer personalet ved moderselskabet til en fast timepris. På tidspunktet for udarbejdelse af budgettet har Frederikshavn Forsyning A/S ikke fastlagt timepriserne for 2016, der er derfor sket en fremskrivning af de nuværende timepriser. Der er budgetteret med uændret personalenormering i 2016. Vi forventer en reduktion i antallet af genbrugspladser, de frigjorte timer vil i stedet blive brugt til at holde søndagsåbent på udvalgte pladser. 3
Aktiviteter: Budgettet indeholder følgende aktiviteter: Forbrænding: Omfatter afbrænding af affald på affalds- forbrændingsanlæggene i Frederikshavn og Skagen. Anlægget i Frederikshavn udnytter energien i affaldet til produktion af elektricitet og varme. Elektriciteten afsættes til elnettet, medens varmen afsættes til Frederikshavn Varme A/S. Omkostningerne til den forenede produktion fordeles i henhold til aftalt fordelingsnøgle. Varmen i Skagen afsættes til Skagen Fjernvarme A.m.b.a. Varmeindtægterne på begge anlæg fastsættes i henhold til varmeforsyningslovens regler om den omkostningsbestemte pris. Der er p.t. en uudnyttet kapacitet på de 2 anlæg. Denne søges udnyttet ved afbrænding af biomasse samt affald fra eksterne leverandører, herunder importeret affald (England). Skagen Forbrænding er mere en 35 år gammelt og fortsat drift vil kræve betydelige investeringer. Dette sammenholdt med en forventning om faldende affaldsmængder til forbrænding gør at vi forventer en beslutning om at indstille driften omkring årsskiftet 2017/2018. I taksterne for forbrænding er der indregnet en hensættelse til skrotning af anlægget. En sådan indregning er først tilladt når endelig beslutning om skrotning er truffet. Vi forventer at beslutning om anlægges fremtid vil blive truffet i løbet af 2015. Renovation Omfatter administration, indsamling samt affaldsbortskaffelse i forbindelse med renovationsordningerne. Selve indsamlingen foretages af private vognmænd efter afholdte licitationer. Regeringen har fremlagt ressourceplan for affaldshåndtering. Planen indebærer blandt andet en øget fokus på sortering af husholdningsaffaldet. I affaldsplanen for Frederikshavn Kommune vil Frederikshavn Byråd fastlægge rammerne for det fremtidige arbejde. Der er ikke i budget for 2016 indregnet omkostninger til nye 4
indsamlingsformer, men der er indregnet omkostninger til forventelige projektarbejder. Der er større usikkerhed på indsamlingsomkostningen end normalt, dette med baggrund i at opgaven i 2015 skal i nyt udbud. Vi forventer dog ikke væsentligt større omkostninger. Genbrugspladser og indsamlingsordninger: Omfatter bemanding, transport, bortskaffelse af affald samt øvrig drift af genbrugspladser i kommunen. Desuden er der følgende genbrugsaktiviteter: indsamling af genbrugspapir og glas hjemmekompostering batteriindsamling indsamling af storskrald Aktiviteten finansieres, dels ved indtægter fra salg af visse affaldsfraktioner samt via miljø- og genbrugsafgifter, som fastsættes og opkræves af kommunen. Erhvervsvirksomheder kan vælge at købe sig adgang til at benytte genbrugspladserne. Herfor betales et separat gebyr. I henhold til affaldsbekendtgørelsen skal der fastsættes et gebyr for hver enkelt ordning. I noterne til budgettet (note 4) er der beregnet omkostningerne til de enkelte ordninger. Det er kommunen der skal fastsætte gebyret. Miljøanlæg: Omfatter drift af behandlingsanlægget ved Ravnshøj. Ved Ravnshøj er der afsnit til deponering af affald, desuden foretages oparbejdning af flere affaldsfraktioner som fx haveaffald, bygningsaffald mv.. Endelig findes der i Frederikshavn specialdepotet for forurenede jordtyper. Anlæggenes drift finansieres ved at opkræve en betaling ved affaldsleverandørerne, hvoraf en forholdsvis stor andel er affald indsamlet på genbrugspladserne. Opfyldte deponeringsområder retableres løbende. I de gamle ejerkommuner har der kun i beskedent omfang været foretaget opsparing til retablering, hvorfor omkostningerne hertil må opkræves fremadrettet. Omkostningen hertil indgår i beregningen af Miljø- og genbrugsafgifterne. 5
I Skagen har der tidligere været deponeret affald. Arealerne er nu retableret og i passiv drift. Bortset fra kompostering af haveaffald sker der ikke behandling af affald på pladsen i Skagen. De tilbageværende aktiviteter er derfor overført til genbrugspladsdrift. Administration Omfatter de administrationsomkostninger der påhviler Frederikshavn Affald A/S som datterselskab af Frederikshavn Forsyning A/S Omkostningen til husleje, kontorhold, IT, telefoni mv. påhviler moderselskabet, medens omkostninger af selskabsspecifik karakter, såsom kontingenter til interesseorganisationer, revision mv. fortsat påhviler datterselskaberne. De samlede administrationsomkostninger fordeles efter en skønsmæssig opgørelse på de 4 driftsområder således: Forbrænding 25% Renovation 30% Genbrugspladser og indsamlingsord. 30% Miljøanlæg 15% Likviditet Der budgetteres med en kredittid på løbende måned + 20 dage. Betaling fra kommunen Betaling fra kommunen er sammensat på følgende måde: Renovation: Der betales for faktiske antal tilmeldte enheder. Pris overfor kommunen fremgår af forslag til takstblad. Der foretages månedsvis acontoopkrævning. Ved årets udgang udarbejdes der en slutafregning. Genbrugspladser og indsamlingsordninger: Finansieres primært af det af kommunen opkrævede "Miljø- og Genbrugsgebyr". Beløbet fastlægges i forbindelse med budgettet. Kommunen opkræves månedsvis forud. Affaldsbehandling Kommunens betalinger vedrørende Renovation og Genbrugsplader og Indsamlingsordninger er inklusiv affaldsbehandling. Erhverv og andre brugere betaler for affaldsbehandling i henhold til takstblad. Takster Forslag til affaldstakster gældende for år 2016 fremgår af prisblad. 6
Driftsbudget for perioden 1. januar 2016 til 31. december 2016 (10. regnskabsår) Indtægter Note Budget Budget Realiseret 2016 2015 2014 (kr) (kr) (kr) Renovation 1 29.810.000 30.310.000 30.568.156 Forbrænding 2 51.550.000 51.081.000 50.287.331 Miljøanlæg 3 8.141.000 10.064.000 7.667.251 Genbrugspladser og indsamlingsordninger 4 37.784.000 37.942.000 37.641.845 Indtægter i alt 127.285.000 129.397.000 126.164.583 Udgifter Renovation 1 29.668.000 30.292.000 28.386.705 Forbrænding 2 46.850.000 47.048.000 46.457.436 Miljøanlæg 3 7.624.000 9.161.000 9.744.581 Genbrugspladser og indsamlingsordninger 4 35.434.000 35.492.000 33.559.874 Udgifter i alt 119.576.000 121.993.000 118.148.596 Resultat af ordinær drift 7.709.000 7.404.000 8.015.987 Afskrivninger 1-4 7.557.000 7.301.000 6.629.893 Resultat før finansielle poster 152.000 103.000 1.386.094 Renter m.v.,netto 50.000 50.000 36.398 Årets resultat før skat 202.000 153.000 1.422.492 7
Noter Budget Budget Realiseret 2016 2015 2014 Note 1 Renovation (kr) (kr) (kr) Indtægter Renovationsindtægter 29.760.000 30.260.000 30.486.669 Salg af sække 50.000 50.000 81.487 Indtægter i alt 29.810.000 30.310.000 30.568.156 Omkostninger Indsamling af dagrenovation i sække og containere 16.200.000 16.400.000 16.053.371 Øvrige driftsomkostninger, herunder køb af sække og minicontainere 3.010.000 3.150.000 2.386.026 Affaldsbortskaffelse 8.100.000 8.260.000 7.988.313 Timekøb Frederikshavn Forsyning 400.000 400.000 392.868 Projektering ny indsamling samt licitationsomkostninger 500.000 300.000 Øvrige omkostninger 158.664 Andel af fælles administration 1.458.000 1.782.000 1.407.463 29.668.000 30.292.000 28.386.705 Afskrivninger 0 0 0 Omkostninger i alt 29.668.000 30.292.000 28.386.705 Note 2 Forbrænding Indtægter Behandlingsindtægter 20.160.000 19.045.000 19.273.138 Salg af varme (Skagen Forbrænding) 6.390.000 6.360.000 6.304.762 Salg af varme (Frederikshavn Affaldskraftvarmeværk) 15.660.000 14.410.000 14.237.786 Salg af el (Frederikshavn Affaldskraftvarmeværk) 6.700.000 6.700.000 6.187.428 CO2-kompensation samt tilskud biomasse 0 1.920.000 1.952.906 Importeret affald 2.640.000 2.646.000 2.331.311 Indtægter i alt 51.550.000 51.081.000 50.287.331 Omkostninger Timekøb, Frederikshavn Forsyning 13.620.000 14.590.000 14.058.583 Drift- og vedligeholdelse 11.000.000 11.000.000 10.870.799 Transport, indvejning samt intern håndtering 700.000 900.000 512.469 Afgifter (CO2, N0x samt Affaldsvarmeafgift (tillægsafgift)) 14.500.000 14.500.000 14.819.276 Neddeling af affald 200.000 200.000 175.613 Leje arealer 65.000 65.000 104.396 Restprodukthåndtering 2.450.000 2.450.000 2.959.332 Direkte omkostninger importeret affald 1.200.000 1.458.000 1.542.149 Indkøb suppleringsbrænde 400.000 400.000 241.933 Retablering Skagen Forbrænding 1.500.000 Fælles administration 1.215.000 1.485.000 1.172.886 46.850.000 47.048.000 46.457.436 Afskrivninger 4.692.000 3.950.000 3.961.909 Omkostninger i alt 51.542.000 50.998.000 50.419.345 8
Note 3 Miljøanlæg Budget Budget Realiseret 2016 2015 2014 (kr) (kr) (kr) Indtægter Behandlingsindtægter 8.141.000 10.064.000 7.667.251 Indtægter i alt 8.141.000 10.064.000 7.667.251 Omkostninger Timekøb, Frederikshavn Forsyning A/S 1.610.000 2.140.000 2.852.807 Forsikring 50.000 50.000 32.564 Vedligehold og drift 1.200.000 1.400.000 1.462.504 Behandling af affald 1.570.000 1.480.000 1.360.756 Fremmed arbejde 300.000 400.000 688.071 Forbrug varme, vand og el 160.000 160.000 149.377 Leje af arealer samt mandskabsbygning Skagen 1.074.000 1.553.000 1.506.865 Retableringshenlæggelser 356.000 387.000 466.872 Retablering og efterbehandling færdigopfyldte deponiområder 2.200.000 2.200.000 6.353.070 - nedskrivning af retableringshensættelse -2.200.000-2.200.000-6.353.070 Transport 175.000 175.000 109.887 Analyser mv. 400.000 275.000 381.751 Øvrige omkostninger 0 250.000 29.395 Andel af fælles administration 729.000 891.000 703.732 7.624.000 9.161.000 9.744.581 Afskrivninger (inkl. specialdepot) 465.000 851.000 1.027.673 Omkostninger i alt 8.089.000 10.012.000 10.772.254 Note 4 Genbrugspladser, indsamlings- samt øvrige ordninger Indtægter Gebyrindtægter: Gebyrindtægt, vedr. genbrugspladsordning 29.001.000 28.232.000 28.098.000 Gebyrindtægt vedr. papir- og glasindsamling 3.060.000 3.397.000 3.123.000 Gebyrindtægt vedr. farligt affald 650.000 650.000 649.992 Gebyrindtægt vedr. ordning for storskrald 100.000 100.000 100.000 Gebyrindtægt vedr. fællesordning *) 3.275.000 3.275.000 3.275.000 Gebyrindtægter i alt 36.086.000 35.654.000 35.245.992 Erhvervsgebyr (tilmeldeordning) 900.000 900.000 885.730 Affald til viderebehandling (omlastning Skagen) 300.000 300.000 397.359 Salg af genbrugelige materialer fra genbrugspladser 2.060.000 2.650.000 2.863.130 Salg af papir og pap fra husstandsindsamling 1.638.000 1.638.000 1.358.463 Anden omsætning 91.171 Nedbringelse af tilgodehavender vedr. manglende retableringshenlæggelse -3.200.000-3.200.000-3.200.000 Indtægter i alt 37.784.000 37.942.000 37.641.845 *) Gebyrindtægter vedrørende fællesordning indeholder forøget omkostning til perkolatbehandling på færdigopfyldte områder 9
Budget Budget Realiseret 2016 2015 2014 Omkostninger (kr) (kr) (kr) Genbrugspladser: Timekøb, Frederikshavn Forsyning A/S 13.668.000 13.300.000 12.561.985 - heraf fordelt på øvrige ordninger -100.000-200.000 0 Bortskaffelse indsamlet affald 9.340.000 8.950.000 8.908.781 Vedligeholdelse og drift af materiel og ejendomme 1.600.000 1.400.000 1.536.537 Transport 3.500.000 3.500.000 3.209.758 Leje af arealer og bygninger 895.000 600.000 518.102 Forsikring 50.000 75.000 9.817 Fremmed arbejde, kompostering 300.000 150.000 188.528 Analyser og miljøtilsyn 50.000 25.000 27.584 Godtgørelse for drift af vejebod mv. (intern afr.) -900.000 Andel fælles administration 1.458.000 1.782.000 1.407.463 29.861.000 29.582.000 28.368.555 Afskrivninger 2.400.000 2.500.000 1.640.311 Omkostninger i alt 32.261.000 32.082.000 30.008.866 Papir- og glasindsamling Omkostninger: Timekøb Frederikshavn Forsyning A/S 250.000 100.000 220.450 Indsamling af papir og glas 4.050.000 4.370.000 3.997.336 Bortskaffelse af glasaffald 198.000 165.000 184.755 Indsamlingsudstyr mv. 200.000 400.000 162.472 4.698.000 5.035.000 4.565.013 Afskrivninger 0 0 0 Omkostninger i alt 4.698.000 5.035.000 4.565.013 Farligt affald: Bidrag og behandling, Modtagestation Vendsyssel 650.000 650.000 588.109 Farligt affald i alt 650.000 650.000 588.109 Ordning for storskrald: Timekøb Frederikshavn Forsyning A/S 100.000 100.000 34.640 Ordning for storskrald i alt 100.000 100.000 34.640 Øvrige ordninger: Andre ordninger Hjemmekompostering 75.000 75.000 0 Batteriindsamling 50.000 50.000 3.557 125.000 125.000 3.557 Summeringer: Indtægter i alt Genbrugspladser og indsamlingsordninger 37.784.000 37.942.000 37.641.845 Omkostninger i alt Genbrugspladser og indsamlingsordninger 35.434.000 35.492.000 33.559.874 Afskrivninger i alt 2.400.000 2.500.000 1.640.311 10
Fælles administration Budget Budget Realiseret 2016 2015 2014 (kr) (kr) (kr) Timekøb Frederikshavn Forsyning, ledelse og tekn./adm. Personale 3.900.000 4.600.000 3.992.825 Fagspecifik IT 200.000 200.000 111.230 Information, annoncering og øvrig markedsføring 300.000 500.000 205.278 Revision, regnskabsmæssig assistance og rådgivning 125.000 150.000 92.253 Kontingent interesseorganisationer 160.000 125.000 148.190 Juridisk assistance 65.700 Tab på debitorer 50.000 50.000-84 Differencer (indtægt) -24 Gebyrer 953 Konsulentbistand og miljøcertificering 125.000 125.000 75.223 4.860.000 5.750.000 4.691.544 Afskrivning 0 0 0 Omkostninger i alt 4.860.000 5.750.000 4.691.544 Administrationsomkostningerne fordeles på driftsområderne efter nedenstående skønnede fordelingsprocent. Renovationsindsamling 30% Forbrænding 25% Miljøanlæg 15% Genbrugspladser og indsamlingsordninger 30% 11
Takstblad for år 2016 Eventuelle tal i parentes udtrykker den tilsvarende sats for 2015, satsen er kun vist hvor der er sket ændring. Miljøanlæg Ravnshøj: Modtagelse af affald AFFALDSTYPE Kr./ton Behandlingspris Affaldsafgift Ialt ekskl moms Ialt inkl moms Deponeringsområde Ikke brændbart alm. deponeringsaffald: (affald til celle for blandet affald samt celle for mineralsk affald (eternit): Sorteret Usorteret 40 1.00 475,00 475,00 875,00 1.475,00 1.093,75 1.843,75 Genbrugsområde Blandet beton og tegl til nedknusning Rent beton og sten til nedknusning Rene murbrokker til nedknusning Asfalt til nedknusning Bygningsaffald til sortering Haveaffald til kompost Grene og trærødder (egnet til biomasse) Husdyrgødning til kompost Vandløbsgrøde til kompost 7 6 6 6 165,00 15 15 15 7 6 6 6 165,00 15 15 15 87,50 75,00 75,00 75,00 206,0 187,50 187,50 187,50 Specialdeponi og specialbehandling Olieforurenet jord til specialdepot Olieforurenet jord til behandlingsplads 40 45 40 45 50 562,50 Salg af genbrugsmaterialer AFFALDSTYPE Kr./ton Ekskl. moms Inkl. moms Nedknust beton og sten 5 62,50 Nedknust tegl 25,00 31,25 Kompostjord 48,00 6 Kompostjord, finsorteret 8 10 12
FORBRÆNDINGSANLÆG Frederikshavn og Skagen Modtagelse af brændbart affald Affaldstype Dagrenovation Øvrigt brændbart affald under 1 meter (Skagen under 0,5 m) Brændbart affald til neddeling (Sorteret brændbart storaffald over 1 m (Skagen over 0,5m)) Behandlingspris excl. moms (incl. forbrændingsafgifter) 47 43 68 Kr. pr. ton Pris incl. moms 662,50 612,50 925,00 Affald til videreforarbejdning Affaldstyperne behandles hos eksterne affaldsbehandlere. Prissætningen omfatter et håndteringstillæg til Frederikshavn Affald A/S med tillæg af aktuel dagspris for behandling. AFFALDSTYPE Kr./ton Håndtering Dagspris I alt ekskl moms I alt inkl moms Planglas og autoruder 5 (20) 25 312,50 Diverse ordninger og gebyrer Erhvervskort til genbrugspladserne: Beløb ekskl. Beløb inkl. moms (prisen gælder pr. køretøj) moms Grønt kort kun genanvendeligt affald 95 1,187,50 Gult kort normal mængde ca. 4 ton/år 2.35 2.937,50 Rødt kort stor mængde op til 10 ton/år 4.70 5.875,00 Vejning af køretøjer til syn 11 137,50 13
RENOVATION Frederikshavn Kommune s afregningspris overfor Frederikshavn Affald A/S Priserne er inkl. håndtering af affald. Renovationstype Afregningspris ekskl. moms Afregningspris inkl. moms Sække Renovation, helårshuse 88 (90) 1.10 Renovation, helårshuse 14-dagstømning 50 625,00 Renovation, sommerhuse 50 625,00 Containere 140 liter ugetømning 240 liter ugetømning 1.10 (1.11) 1.62 (1.63) 1.375,000 2.025,00 400 liter ugetømning 2.06(2.07) 2.575,00 600 liter ugetømning 2.57 (2.69) 3.212,50 800 liter ugetømning 140 liter 14 dags-/sæsontømning 2.97 (3.16) 64 (65) 3.962,50 80 240 liter 14 dags-/sæsontømning 90 (91) 1.125,00 400 liter 14 dags-/sæsontømning 1.12 (1.13) 1.40 600 liter 14 dags-/sæsontømning 1.38 (1.44) 1.725,00 800 liter 14 dags-/sæsontømning 1.58 (1.67) 1.975,00 5 m3 molokcontainer (pris pr. tømning) 52 (53) 65 Andre ydelser renovationstype Afregningspris ekskl. moms Afregningspris inkl. moms Ekstrasække 24,00 3 Abonnement, storcontainere pr. md. 21 262,50 Tømning, hejseladscontainer Tømning vippecontainere 48 25 60 312,50 Gebyr for ændring af renovation 10 125,00 14
Investeringsbudget 2016 2017 2018 2019 Frederikshavn Affaldskraftvarmeværk: Ovnloft og overheder 7.300.000 Overheder 1.000.000 Baffelvægge 1.000.000 Varmeveksler 5.500.000 Miljøanlæg Ravnshøj: Maskinudskiftning 1.200.000 1.200.000 Genbrugspladser: Opgradering deltidsåbne pladser (overført fra 2012) 5.000.000 Indsamlingsudstyr 750.000 750.000 750.000 750.000 13.050.000 2.950.000 2.950.000 7.250.000 15