DGI Nordsjælland Årsmøde 28. november Årsrapport 2016 Budget

Transkript

1 DGI Nordsjælland Årsmøde 28. november 2017 Årsrapport 2016 Budget

2 naksdjf

3 DGI Nordsjælland Frederiksværksgade 16, 3400 Hillerød CVR-nr Årsrapport for 2016

4 Indholdsfortegnelse Påtegninger Ledelsespåtegning 1 Den uafhængige revisors revisionspåtegning 2 De folkevalgte revisorers påtegning 4 Ledelsesberetning Foreningsoplysninger 5 Ledelsesberetning 6 Årsrapport Anvendt regnskabspraksis 7 Resultatopgørelse 1. januar december Balance pr. 31. december Noter til årsrapporten

5 Ledelsespåtegning Bestyrelsen og den administrative ledelse har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar december Arsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Arsregnskabet giver efter vores opfattelse et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2016 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for Det er vores opfattelse at de dispositioner, som er omfattet af regnskabsaflæggelsen er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgående aftaler og sædvanlig praksis. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning af de midler, der er omfattet af årsrapporten. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler Årsrapporten indstilles til årsmødets godkendelse. Hillerød, den 30. maj 2017 hg,j 1Karlsh0j yreen: / Per Frost Henriksen Erik Hammer Michael Malmquist Formand Jørgen Busch ti ilde Fri bøger önsson

6 Den uafhængige revisors revisionspåtegning Til de stemmeberettigede på DGI Nordsjælland's årsmøde Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2016 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar -31. december 2016 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har revideret årsregnskabet for DG I for regnskabsåret 1. januar december 2016, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter, herunder anvendt regnskabspraksis ("regnskabet"). Grundlag for konklusion Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark samt god offentlig revisionsskik. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit Revisors ansvar for revisionen af regnskabet. Vi er uafhængige af foreningen i overensstemmelse med internationale etiske regler for revisorer (IESBA's Etiske regler) og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse regler og krav. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Fremhævelse af forhold vedrørende revisionen DGI har i overensstemmelse med DGI's generelle regnskabsmodel som sammenligningstal i resultatopgørelsen for regnskabsåret 2016 medtaget det af bestyrelsen godkendte resultatbudget for Disse sammenligningstal har, som det fremgår af regnskabet, ikke været underlagt revision. Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen. Vores konklusion om regnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om ledelsesberetningen. I tilknytning til vores revision af regnskabet er det vores ansvar at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om ledelsesberetningen er væsentligt inkonsistent med regnskabet eller vores viden opnået ved revisionen eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation. Vores ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til årsregnskabsloven. Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med regnskabet og er udarbejdet i overensstemmelse med kravene i årsregnskabsloven. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen. Ledelsens ansvar for regnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et regnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et regnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af regnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere foreningens evne til at fortsætte driften; at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant; samt at udarbejde regnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere foreningen, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette. Revisors ansvar for revisionen af regnskabet Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om regnskabet som helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision, de yderligere krav, der er gældende i Danmark samt god offentlig revisionsskik altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformationer kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som brugerne træffer på grundlag af regnskabet. 2

7 Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision, de yderligere krav, der er gældende i Danmark samt god offentlig revisionsskik foretager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover: Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i regnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol. Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige. Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af regnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift er passende, samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om foreningens evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i regnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusioner er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at foreningen ikke længere kan fortsætte driften. Tager vi stilling til den samlede præsentation, struktur og indhold af regnskabet, herunder noteoplysningerne, samt om regnskabet afspejler de underliggende transaktioner og begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf. Vi kommunikerer med den øverste ledelse om blandt andet det planlagte omfang og den tidsmæssige placering af revisionen samt betydelige revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identificerer under revisionen. Erklæring i henhold til anden lovgivning og øvrig regulering Udtalelse om juridisk-kritisk revision og forvaltningsrevision Ledelsen er ansvarlig for, at de dispositioner, der er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis; og at der er taget skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af de midler og driften af de aktiviteter, der er omfattet af regnskabet. I tilknytning til vores revision af regnskabet er det i overensstemmelse med god offentlig revisionsskik vores ansvar at udvælge relevante emner til såvel juridisk-kritisk revision som forvaltningsrevision. Ved juridisk-kritisk revision efterprøver vi med høj grad af sikkerhed for de udvalgte emner, om de dispositioner, der er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Ved forvaltningsrevision vurderer vi med høj grad af sikkerhed, om de undersøgte systemer, processer eller dispositioner understøtter skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af de midler og driften af de aktiviteter, der er omfattet af regnskabet. Hvis vi på grundlag af det udførte arbejde konkluderer, at der er anledning til væsentlige kritiske bemærkninger, skal vi rapportere herom. Vi har ingen væsentlige kritiske bemærkninger at rapportere i den forbindelse. Aarhus, den 30. maj 2017 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr Michael Nielsson Statsautoriseret revisor CAn Susanne Varrisboe Statsautoriseret reibor 3

8 De folkevalgte revisorers påtegning Til de stemmeberettigede på DCI Nordsjælland s årsmøde Vi har foretaget gennemgang af bogholderiet for DCI Nordsjælland for regnskabsåret 1. januar december Vi har endvidere gennemgået foreningens forvaltning af midler. Ledelsen har ansvaret for den løbende bogføring, herunder at denne sker i overensstemmelse med foreliggende konteringsinstrukser, den beskrevne regnskabspraksis og vedtægterne. Ledelsen har endvidere ansvaret for forvaltningen af foreningens midler i overensstemmelse med lovgivning, vedtægter, årsmødebeslutninger mv.. Vores ansvar er at gennemgå foreningens bogholderi samt foreningens forvaltning af midler. Den udførte gennemgang Den udførte gennemgang har blandt andet omfattet stikprøvevis bilagskontrol, gennemgang af udvalgte idræts aktiviteter samt gennemlæsning af bestyrelses- og årsmødereferater. Vi har i denne forbindelse foretaget en vurdering af, hvorvidt foreningen har disponeret i overenstemmelse med lovgivning, vedtægter og årsmødebe slutninger mv., samt vurderet, hvorvidt foreningen har handlet sparsommeligt, effektivt og produktivt. Konklusion Ved den udførte gennemgang er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os anledning til at konkludere, at foreningen på de områder, vi har undersøgt, ikke har disponeret i overensstemmelse med lovgivning, vedtægter, årsmødebeslutninger mv. Ved den udførte gennemgang er vi endvidere ikke blevet bekendt med forhold, der giver os anledning til at konkludere, at foreningen på de områder, vi har undersøgt, ikke har handlet sparsommeligt, effektivt og produk tivt. Hillerød, den 30. maj 2017 Svend-On Folkevalg r is r 4

9 Foreningsoplysninger Forening Adresse, postnr., by DGI Nordsjælland Frederiksværksgade 16, 3400 Hillerød Telefon Hjemmeside CVR-nr sår 1. januar december 2016 Bestyrelsen Direktion Revision Per Frost Henriksen, Formand Erik Hammer Michael Malmquist Dorthe Overgaard Pedersen Mathilde Fritzbøger Susanne Jönsson Jørgen Busch Inge Karlshøj, Direktør PricewaterhouseCoopers, Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Nobelparken Jens Chr. Skous Vej Aarhus C Folkevalgte revisorer Svend-Ove Pedersen Uffe Rask Mikkelsen Bankforbindelse Moms Sydbank A/S Kirketorvet Vejle Foreningen er momsregistreret 5

10 Ledelsesberetning Samarbejdet mellem DGI og DIF om Bevæg dig for livet startede i 2015, og er blevet væsentligt udbygget i Særligt er der nu fokus på foreningsudvikling, - både i form af DGI-konsulenters besøg i foreningerne, og de længerevarende foreningsudviklingsforløb. Nedenstående grafer viser indsatsen på de nævnte områder. Antal gennemførte foreningsbesøg i DGI Nordsjælland: Antal gennemførte foreningsudviklingsforløb i DGI Nordsjælland: ets hovedtal et for 2016 viser et underskud før disponeringer på , mod et budgetteret underskud på De samlede indtægter udgør mens der er udgifter for og afskrivninger for Der disponeres til L2017 i Aalborg. Underskuddet efter disponeringer udgør , som overføres til DGI Nordsjællands fri egenkapital, der herefter udgør Idrætterne et på idrætsområdet er også i 2016 bedre end budgetteret. Det gode resultat er endnu bedre set i lyset af en netto-omkostning på ca til salg og gennemførelse af foreningsudviklingsforløb. Samtidig er omsætningen på området samlet set steget med Sammenlignes der med 2015 er der sket en nedgang i aktivitetsniveauet og omsætningen fra dette, men til gengæld en øget indsats på foreningsbesøg og foreningsudviklingsforløb. et viser således tydeligt et skift i fokus fra aktivitet til foreningsudvikling. Projekt- og Udvikling Denne afdeling er i stadig vækst såvel i omsætning som i dækningsbidrag. Særligt områderne Skole- og Institutioner og kommunesamarbejde har fyldt meget i 2016, og har tilnærmelsesvis fordoblet omsætningen. Administration og personale Budgettet er samlet set overskredet med ca Det skyldes primært ekstraomkostninger i forbindelse med barsel samt en deltidsmedarbejder, der har arbejdet med Stålmanden. 6

11 Anvendt regnskabspraksis sgrundlag Årsrapporten aflægges efter årsregnskabslovens regnskabsklasse A. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Der er foretaget reklassifikationer i sammenligningstallene som følge af ændret opbygning af resultatopgørelsen. Reklassifikationerne påvirker ikke resultat og egenkapital. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde foreningen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå foreningen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Resultatopgørelsen Resultatopgørelsen er udarbejdet efter en fælles skabelon for opstilling af regnskab i DGI. Indtægter Indtægterne er medtaget i det år, de vedrører. Alle modtagne generelle eller formålsbestemte offentlige tilskud fremgår af resultatopgørelsen eller specifikationer hertil. er periodiseret således, at de dækker perioden frem til regnskabsårets udløb. Balancen Materielle anlægsaktiver Grunde måles til kostpris med fradrag af nedskrivninger. Der afskrives ikke på grunde. Bygninger måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Inventar, maskiner, it-udstyr og biler måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til brug. Afskrivningsgrundlaget, der opgøres som kostpris reduceret med eventuel restværdi og nedskrivninger, fordeles lineært over aktivernes forventede brugstid der udgør: Brugstid (år) Inventar, maskiner og biler 3-6 It-udstyr 3-6 Aktiver med en kostpris på under indregnes som omkostninger i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret. Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger. 7

12 Anvendt regnskabspraksis - fortsat Finansielle anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver indregnes og måles til kostpris, med fradrag for eventuelt nedskrivningsbehov. Værdipapirer er optaget til den offentlige noterede kursværdi. Beholdninger Varebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-metoden eller nettorealisationsværdi. I tilfælde, hvor nettorealisationsværdien er lavere end kostprisen, nedskrives til denne lavere værdi. Kostpris for varer og materialer omfatter anskaffelsespris med tillæg af hjemtagelsesomkostninger. Tilgodehavender Tilgodehavender måles i balancen til pålydende værdi med fradrag af nedskrivning til imødegåelse af tab. Nedskrivning til imødegåelse af tab opgøres ud fra en individuel vurdering af tilgodehavender. Likvide beholdninger slinien indeholder indestående i såvel bank, kasse som obligationer. Obligationer er optaget til dagsværdi svarende til børskurser. Periodeafgrænsningsposter, aktiver Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver er afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Projektmellemregninger Projektmellemregninger vedrører igangværende projekter, og er opført både under aktiver og passiver. Under aktiver fremgår beløb, der er bevilget af ekstern bevillingsgiver, men som endnu ikke er modtaget fra denne. Under passiver fremgår beløb, der er bevilget af ekstern bevillingsgiver fratrukket de pr. status dagen afholdte projektomkostninger. De eksterne projektbevillinger og de afholdte projektomkostninger føres løbende i driften og er som udgangspunkt resultat neutrale. Afholdes der projektomkostninger udover de bevilgede projektmidler vil disse påvirke resultatet negativt. Periodeafgrænsningsposter, passiver Under periodeafgrænsningsposter indregnes modtagne betalinger vedrørende indtægter i de efterfølgende år. Bunden kapital Af årets resultat foretages disponering til større arbejder, projekter mv. i DGI-regi. Disponeringerne til disse særlige formål er medtaget som bunden kapital under den samlede egenkapital. I anvendelsesåret nedbringes disponeringerne og der sker overførsel til den fri egenkapital via disponering af årets resultat. Gældsforpligtelser i øvrigt Gældsforpligtelser indregnes til kostpris svarende til nominel værdi. 8

13 Resultatopgørelse 1. januar december Budget (ej revideret) 2015 Note Indtægter Tilskud fra Danske Spil A/S Offentlig tilskud Tilskud fra Danske Spil A/S og offentlige tilskud Medlemskontingent Øvrige indtægter Idrætterne samlet Renter Samlede indtægter Idræt og Motion Motion og Friluftsliv Løb MTB Landevejscykling Kano og Kajak Badminton Unicykling Familieidræt Fodbold Gymnastik Håndbold Skydning Tennis Senioridræt Disc golf Leder og foreningsudvikling Idræt og Motion Fælles Landsstævne og pre-events Idræt og motion - Afdelingsledelse Projekt og Udvikling Inklusion Institutioner og skoler Gadeidræt Sundhed Seniorer Kommunesamarbejde P&U Fælles Personaleomkostninger i øvrigt - P&U Salg, Marketing og Kommunikation Kommunikation og markedsføring Mødevirksomhed Årsmøde Formandshonorar og mødevirksomhed Anden mødevirksomhed Administration Personale transport

14 Resultatopgørelse 1. januar december fortsat Note 2016 Budget (ej revideret) fortsat transport Administration Kollektiv forsikring Administrationscenter Særlige poster Særlige poster Samlede omkostninger Resultat før afskrivninger Afskrivninger Årets resultat Til disponering: Årets resultat Overført fra bunden kapital: Flytning af domicil Disponering: Disponeret til Landsstævne Overført til fri kapital

15 Balance pr. 31. december 2016 Note Aktiver Anlægsaktiver Ejendomme Inventar, maskiner, IT-udstyr og biler Materielle anlægsaktiver i alt Aktier og obligationer Deposita Finansielle anlægsaktiver i alt Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Varebeholdninger Varebeholdninger i alt Tilgodehavende Mellemregninger Projektmellemregninger Udlæg og forudbetalinger Tilgodehavender i alt Likvider Likvide beholdninger i alt Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

16 Balance pr. 31. december 2016 Note Passiver Egenkapital Kapital 1. januar Overført fra disponering Fri kapital Disponeret til særlige formål Bunden kapital Egenkapital i alt Gæld Langfristet gæld Langfristet gæld Leverandørgæld Projektmellemregninger Anden gæld Kortfristet gæld Gæld i alt Passiver i alt Eventualforpligtelser 22 12

17 Noter 1 Øvrige indtægter Noter 2016 Budget 2016 (ej revideret) 2015 Øvrige indtægter Projekt og Udvikling Inklusion Institutioner og skoler Gadeidræt Sundhed Seniorer Kommunesamarbejde P&U Fælles Mødevirksomhed Årsmøde Formandshonorar og mødevirksomhed Administration Personale Administration Administrationscenter Øvrige indtægter i alt Idræt og Motion Indtægter Saldo 2016 Budget 2016 (ej revideret) Motion og Friluftsliv Stævne Motion og Friluftsliv i alt Løb Kursus Skole Stævne Event Konference Administration og udvalgsarbejde Løb i alt MTB Kursus Skole Administration og udvalgsarbejde MTB i alt Landevejscykling Kursus Stævne Event Andet Administration og udvalgsarbejde Landevejscykling i alt

18 Noter 2 Idræt og Motion - fortsat Indtægter Saldo 2016 Budget 2016 (ej revideret) Kano og Kajak Kursus Lejr Event Administration og udvalgsarbejde Kano og Kajak i alt Badminton Kursus Lejr Skole Stævne Turnering Vejledning Instruktion / workshop Landsdelshold Administration og udvalgsarbejde Badminton i alt Unicykling Kursus Lejr Skole Stævne Administration og udvalgsarbejde Unicykling i alt Fodbold Kursus Lejr Skole Stævne Turnering Vejledning Andet Administration og udvalgsarbejde Fodbold i alt

19 Noter 2 Idræt og Motion - fortsat Indtægter Saldo 2016 Budget 2016 (ej revideret) Gymnastik Kursus Lejr Skole Stævne Event Vejledning Andet Landsdelshold Administration og udvalgsarbejde Gymnastik i alt Håndbold Kursus Skole Stævne Event Instruktion / workshop Andet Administration og udvalgsarbejde Håndbold i alt Skydning Kursus Skole Stævne Turnering Event Instruktion / workshop Møde Andet Landsdelshold Administration og udvalgsarbejde Skydning i alt Tennis Kursus Lejr Skole Stævne Turnering Vejledning Instruktion / workshop Andet Administration og udvalgsarbejde Tennis i alt

20 Noter 2 Idræt og Motion - fortsat Indtægter Saldo 2016 Budget 2016 (ej revideret) Senioridræt Lejr Event Andet Administration og udvalgsarbejde Senioridræt i alt Disc golf Stævne Disc golf i alt Leder og foreningsudvikling Kursus Konference Andet Administration og udvalgsarbejde Leder og foreningsudvikling i alt Idræt og Motion Fælles Lejr Andet Administration og udvalgsarbejde Idræt og Motion Fælles i alt Idrætterne samlet Kursus Lejr Skole Stævne Turnering Event Konference Vejledning Instruktion / Workshop Møde Andet Landsdelshold Administration og Udvalgsarbejde Idrætterne samlet i alt Heraf personaleomkostninger

21 Noter 3 Renter 2016 Budget 2016 (ej revideret) 2015 Renteindtægter Renteindtægter Real. kursgevinst værdipapirer Aktieudbytte Øvrige driftindtægter Renteindtægter i alt Renter i alt Inklusion Indtægter Saldo 2016 Budget 2016 (ej revideret) Drift Arrangementer Inklusion i alt Institutioner og skoler Drift Arrangementer Institutioner og skoler i alt Gadeidræt Drift Arrangementer Gadeidræt i alt Sundhed Jump4fun - Nordsjælland Jump4fun - SUM Jump4fun - TRYG Natur der Bevæger Nordsjælland Sundhed i alt

22 Noter 8 Seniorer Indtægter Saldo 2016 Budget 2016 (ej revideret) Arrangementer Seniorer i alt Kommunesamarbejde Kommunesamarbejde Facilitetsudvikling Kommunesamarbejde i alt Formandshonorar og mødevirksomhed 2016 Budget 2016 (ej revideret) 2015 Indtægter Formandshonorar og mødevirksomhed Indtægter i alt Formandshonorar Øvrige omkostninger i alt Formandshonorar og mødevirksomhed i alt Personale Indtægter Salg og udlejning Øvrig intern omsætning Indtægter i alt Løn, honorar og personaleomkostninger ATP Transport og rejseudgifter Ophold- og forplejningsomkostninger Kommunikationsomkostninger Telefoni og datakommunikation Aktivitetsomkostninger i alt Personale i alt

23 Noter 12 Administration 2016 Budget 2016 (ej revideret) 2015 Indtægter Salg og udlejning Øvrige driftindtægter Gebyr indtægter Indtægter i alt Kontorartikler og drift af kontormaskiner Fragt og pakkepost Telefoni og datakommunikation Øvrige forsikringer Abonnementer og aviser mv Porto og gebyrer Aktivitetsomkostninger Transport og rejseudgifter Ophold- og forplejningsomkostninger Driftsmidler Repræsentation i alt Administration i alt Administrationscenter Administrationscenter Indtægter Salg og udlejning Øvrige driftindtægter Flytning Indtægter i alt Husleje Vedligeholdelse og forbedringer Alarm Forsikringer El, vand og varme Ejendomsskat Rengøring og renovation Aktivitetsomkostninger Transport og rejseudgifter Ophold- og forplejningsomkostninger Flytning i alt Administrationscenter i alt

24 Noter 14 Særlige poster 2016 Budget 2016 (ej revideret) 2015 Tab på debitorer i alt Særlige poster i alt Afskrivninger Afskrivninger Afskrivninger - biler m.v Afskrivninger - kontorinventar og møbler Afskrivninger - idrætsudstyr i alt Afskrivninger i alt Anlægsaktiver Ejendomme Inventar, maskiner, ITudstyr og biler 2016 I alt Anskaffelsessum Saldo 1/ Tilgang i årets løb Anskaffelsessum 31/ Afskrivninger Saldo 1/ Årets afskrivninger Afskrivninger 31/ Bogført værdi 31/ Offentlig ejendomsværdi Tilgodehavende 31/ / Debitorer Mellemregning DGI Landsforeningen Mellemregning DGI Storkøbenhavn Tilgodehavende i alt

25 Noter 18 Mellemregninger 31/ / Tilgode vedr. Tidtagningsudstyr Mellemregninger i alt Disponeret til særlige formål Landsstævne Disponeret til særlige formål i alt Projektmellemregninger Tilgodehavende Aktiver i alt Projekt (samlekonto) Passiver i alt Projektmellemregninger i alt Anden gæld Kortfristet del af langfristet gæld Feriepengeforpligtelse Skyldige feriepenge til afregning A-skat og AM-Bidrag Skyldig ATP mv Moms Periodisering Mellemregning Eurocard Mellemregning DGI Storkøbenhavn Unicykler - Holdkonto Anden gæld i alt Eventualforpligtelser Dalby IF Eventualforpligtelser i alt DGI Nordsjælland har indgået lejekontrakt, som er uopsigelig frem til den 1. oktober Den samlede huslejeforpligtelse udgør pr. 31. december 2016 TDKK

26 Budget DGI Nordsjælland Budget Budget Indtægter Tilskud fra Danske Spil A/S Offentlige tilskud Tilskud fra Danske Spil A/S og offentlige tilskud Medlemskontingent Øvrige indtægter Idrætterne samlet Renter Samlede indtægter DGI Idræt og Motion Løb MTB og Landevejscykling Kano og Kajak Badminton Unicykling Fodbold Gymnastik Håndbold Petanque Skydning Tennis Senioridræt (nu under fokus og indsatsområder) Leder- og foreningsudvikling Disc golf Idræt og motion, fælles Fokusområder/indsatsområder Inklusion Institutioner og skoler Gadeidræt Sundhed Seniorer Kommunesamarbejde Tidtagning (tidligere under idræt og motion, fælles) Eventgruppe (tidligere under idræt og motion, fælles) esport (ny aktivitet) Øvrige fokus- og indsatsområder Salg marketing og kommunikation Salg, marketing og kommunikation

27 Budget Budget Mødevirksomhed Årsmøde Bestyrelsens mødevirksomhed og formandshonorar Administration Personale Administration Kollektiv forsikring (i budget 2017 under administration) Administrationscenter Særlige poster Tab på debitorer Samlede omkostninger Resultat før afskrivninger Afskrivninger Årets resultat

28 DGI Nordsjælland Frederiksværksgade 16, 3400 Hillerød, Telefon ,