DGI Nordsjælland Årsmøde 29. november Årsrapport 2015 Budget

Transkript

1 DGI Nordsjælland Årsmøde 29. november 2016 Årsrapport 2015 Budget

2 naksdjf

3 DGI Nordsjælland Frederiksværksgade 16, 3400 Hillerød CVR-nr Årsrapport for 2015

4 Indholdsfortegnelse Påtegninger Ledelsespåtegning 1 Den uafhængige revisors erklæringer 2 De folkevalgte revisorers påtegning 4 Ledelsesberetning Foreningsoplysninger 5 Ledelsesberetning 6 Arsrapport Anvendt regnskabspraksis 7 Resultatopgørelse 1. januar december Balance pr. 31. december Noter til årsrapporten

5 Ledelsespåtegning Bestyrelsen og den administrative ledelse har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar december Årsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Årsregnskabet giver efter vores opfattelse et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for Det er vores opfattelse at de dispositioner, som er omfattet af regnskabsaflæggelsen er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgående aftaler og sædvanlig praksis. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning af de midler, der er omfattet af årsrapporten. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler Årsrapporten indstilles til årsmødets godkendelse. Hillerød, den 10. m j 2016 Ing Karlshøj t- Direktør Bestyrelsen: Per Frost Henriksen Formand Erik Hammer Lone Troldborg Dorthe Overgaard pedersen Mathilde Fritzbøger, Susanne JOnsson 1

6 Den uafhængige revisors erklæringer Til de stemmeberettigede på DGI Nordsjællands årsmøde Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for DGI Nordsjælland for regnskabsåret 1. januar december 2015, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder en vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 2

7 Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2015 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen DGI Nordsjælland har i overensstemmelse med DGI's generelle regnskabsmodel medtaget det af bestyrelsen godkendte resultatbudget for 2015 som sammenligningstal. Disse sammenligningstal har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Aarhus, den 10. maj 2016 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-n (k)k)\). d')\ 9kA VM-J/1)4 Michael Nielsson Susanne Varrisbo Statsautoriseret revisor Statsautoriseret re1isor 3

8 De folkevalgte revisorers påtegning Til stemmeberettigede på DGI Nordsjællands årsmøde Vi har foretaget gennemgang af bogholderiet for DGI Nordsjælland for regnskabsåret 1, januar december Vi har endvidere gennemgået foreningens forvaltning af midler. Ledelsen har ansvaret for den løbende bogføring, herunder at denne sker i overensstemmelse med foreliggende konteringsinstrukser, den beskrevne regnskabspraksis og vedtægterne. Ledelsen har endvidere ansvaret for forvaltningen af foreningens midler i overensstemmelse med lovgivning, vedtægter, årsmødebeslutninger mv.. Vores ansvar er at gennemgå foreningens bogholderi samt foreningens forvaltning af midler. Den udførte gennemgang Den udførte gennemgang har blandt andet omfattet stikprøvevis bilagskontrol, gennemgang af udvalgte idrætsaktiviteter samt gennemlæsning af bestyrelses- og årsmødereferater. Vi har i denne forbindelse foretaget en vurdering af, hvorvidt foreningen har disponeret i overenstemmelse med lovgivning, vedtægter og årsmødebeslutninger mv., samt vurderet, hvorvidt foreningen har handlet sparsommeligt, effektivt og produktivt. Konklusion Ved den udførte gennemgang er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os anledning til at konkludere, at foreningen på de områder, vi har undersøgt, ikke har disponeret i overensstemmelse med lovgivning, vedtægter, årsmødebeslutninger mv. Ved den udførte gennemgang er vi endvidere ikke blevet bekendt med forhold, der giver os anledning til at konkludere, at foreningen på de områder, vi har undersøgt, ikke har handlet sparsommeligt, effektivt og produktivt. Hillerød, deå i april 2016 Svend- Folkev dersen gt re isor Mikkelsen vat revisor 4

9 Foreningsoplysninger Forening Adresse, postnr., by Telefon Hjemmeside CVR-nr. Regnskabsår Bestyrelsen Direktion Revision DGI Nordsjælland Frederiksværksgade 16, 3400 Hillerød januar december 2015 Per Frost Henriksen, Formand Erik Hammer Lone Troldborg Dorthe Overgaard Pedersen Mathilde Fritzbøger Susanne J6nsson Jørgen Busch Inge Karlshøj, Direktør PricewaterhouseCoopers, Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Folkevalgte revisorer Svend-Ove Pedersen Uffe Rask Mikkelsen Moms Foreningen er momsregistreret 5

10 Ledelsesberetning DGI's strategi om at få flere til at dyrke idræt, til at være medlem af en idrætsforening og til at være frivillig blev i 2013 suppleret af en skarpere prioritering, der skal sikre, at 9 prioriterede idrætter, der tilsammen repræsenterer 80 pct. af DGI's aktivitetsmedlemmer, serviceres fra alle landsdelsforeninger, mens de resterende idrætter serviceres på tværs af landsdelsforeninger. De 9 prioriterede idrætter er: Badminton, Cykling, Fodbold, Gymnastik & Fitness, Håndbold, Løb, Skydning, Svømning og Tennis. Bestyrelsen har aftalt et administrativt samarbejde med DGI Storkøbenhavn, således Svømning betjenes fra DGI Storkøbenhavn, mens DGI Nordsjælland betjener Fodbold, Håndbold og Tennis for begge landsdelsforeninger. Samarbejdet mellem DGI og DIF om 'Bevæg dig for livet' er gennem 2015 blevet udbygget, således at den fælles satsning løbende omfatter flere og flere områder i takt med, at der laves handlingsplaner for stadig flere idrætter og det omfatter stadig større dele af idrætternes aktiviteter. Det samlede aktivitetsniveau i DGI Nordsjælland er stigende fra 2014 til Det skyldes dels målrettet indsats i 'Bevæg dig for liver-aktiviteterne der blev igangsat i 2015 i badminton, løb, cykling og håndbold, og dels et stadigt stigende deltagerantal på events. Der har siden 2013 været tilbagegang i deltagelsen i turneringer, hvorimod stævner og skoler/lejre er stigende. I tabellen herunder er vist aktivitetsomfanget for de idrætter, som betjenes af DGI Nordsjælland de sidste 3 år , er det første år, hvor skydning er en del af DGI Nordsjælland, derfor den markante stigning fra 2013 til 2014 Regnskabets hovedtal Regnskabet for 2015 viser et overskud før disponeringer på , mod et budgetteret underskud på De samlede indtægter udgør mens der er udgifter for og afskrivninger for Der tilbageføres fra disponeringer vedrørende flytning til nyt domicil i Frederiksværksgade. Endvidere disponeres til L2017 i Aalborg. Overskuddet efter disponeringer udgør , som overføres til DGI Nordsjællands fri egenkapital, der herefter udgør Regnskabet viser, at indtægterne er ca højere end budgetteret Der er tre hovedforklaringer på dette. For det første er landsdelsforeningens andel af indtægterne fra Danske Spil højere end budgettet og højere end i regnskabet for For det andet er der øgede indtægter fra projekter (DGI Lab) særligt vedrørende certificeringer samt Jump4Fun og fra udlån af medarbejdere. Øvrige indtægter er således i alt højere end budgettet. Endelig er der for det tredje mindre indtægter fra idrætternes aktiviteter for i alt Indtægterne fra idrætternes aktiviteter er dog stadigihøjere end regnskabet for De øgede indtægter fra DGI Lab og lavere indtægter fra idrætternes aktiviteter er modsvaret af stort set tilsvarende ændringer i omkostningerne. Endelig viser regnskabet øgede administrationsudgifter, som i betydeligt omfang er modsvaret af indtægterne fra lønrefusioner samt tilbageførslen af disponeringen til flytteomkostninger i forbindelse med nyt domicil. 6

11 Anvendt regnskabspraksis Regnskabsgrundlag Årsrapporten 2015 er aflagt efter årsregnskabslovens regnskabsklasse A. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Der er foretaget reklassifikationer i sammenligningstallene som følge af ændret kontoplan i Reklassifikationerne påvirker ikke resultat og egenkapital. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde foreningen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå foreningen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Resultatopgørelsen Resultatopgørelsen er udarbejdet efter en fælles skabelon for opstilling af regnskab i DGI. I denne opstilling anvendes bruttoprincippet. Alle modtagne generelle eller formålsbestemte offentlige tilskud fremgår af resultatopgørelsen. Indtægter Indtægterne er medtaget i det år, de vedrører. Omkostninger Omkostninger er periodiseret således, at de dækker perioden frem til regnskabsårets udløb. Balancen Materielle anlægsaktiver Fra og med 2005 foretages der ikke regulering af grunde til seneste ejendomsværdi via resultatopgørelsen. Nuværende grunde er optaget til ejendomsvurdering for Fremtidige grunde vil blive optaget til kostpris. Der afskrives ikke på grunde. Anlægsaktiver med en anskaffelsessum over DKK pr. enhed aktiveres og afskrives lineært over den forventede økonomiske levetid på 3-6 år. Anlægsaktiver med en anskaffelsessum under pr. enhed udgiftsføres i anskaffelsesåret. Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger. Finansielle anlægsaktiver Aktier indregnes til salgskursen på balancedagen. Beholdninger Beholdninger af idrætsrekvisitter er optaget til kostpris. Der er foretaget en nedskrivning for gamle og ikke - omsættelige rekvisitter. 7

12 Anvendt regnskabspraksis - fortsat Tilgodehavender Tilgodehavender måles i balancen til pålydende værdi med fradrag af nedskrivning til imødegåelse af tab. Nedskrivning til imødegåelse af tab opgøres ud fra en individuel vurdering af tilgodehavender. Igangværende projekter Igangværende projekter er opført både under aktiver og passiver. Under aktiver fremgår beløb, der er bevilget, men endnu ikke udbetalt. Under passiver fremgår beløb, der er bevilget fratrukket de pr. status afholdte projektomkostninger. Periodeafgrænsningsposter, passiver Under periodeafgrænsningsposter indregnes modtagne betalinger verørende indtægter i de efterfølgende år Gældsforpligtelser i øvrigt Øvrige gældsforpligtelser indregnes til kostpris på tidspunktet for stiftelse af gældsforholdet. Igangværende aktiviteter Under igangværende aktiviteter periodiseres foreningens idrætsaktiviteter, der afsluttes i efterfølgende regnskabsår. Egenkapital Egenkapital måles til primo med tillæg/fradrag af årets resultat. Bunden kapital Af årets resultat foretages disponering hvis der er truffet særskilte bestemmelser om anvendelse af foreningens midler til bestemte formål. Disponeringerne til disse særlige formål er medtaget som bunden kapital under den samlede egenkapital. I anvendelsesåret nedbringes disponeringerne og der sker overførsel til den fri egenkapital via disponering af årets resultat. 8

13 Resultatopgørelse 1. januar december 2015 Note Regnskab 2015 Budget (ej revideret) Regnskab 2014 Indtægter Tilskud fra Danske Spil A/S Offentlige tilskud Tilskud fra Danske Spil A/S og offentlige tilskud Medlemskontingent Øvrige indtægter Idrætterne samlet , Renter Samlede indtægter Omkostninger DGI Idræt og Motion Motion og Friluftsliv Friluftsliv Løb DGI MTB DGI Landevejscykling Kano og Kajak Badminton Unicykling Familieidræt Fodbold Gymnastik Håndbold Petanque Skydning Tennis Leder og foreningsudvikling Volleyball Senioridræt Disc golf 2 42, Ekstern aktivitet Idræt og Motion Fælles Landsstævne og pre-events Idræt og motion - Afdelingsledelse DGI Lab - Fokusområdedindsatsområder Institutioner og skoler Gadeidræt Sundhed Øvrige fokus- og indsatsområder , DGI Salg, Marketing og Kommunikation DGI Kommunikation Mødevirksomhed Årsmøde Bestyrelsens honorar og mødevirksomhed Anden mødevirksomhed Administration Personale transport

14 Resultatopgørelse 1. januar december fortsat Omkostninger - fortsat transport Note Regnskab Budget Regnskab 2015 (ej revideret) Administration Administrationscenter Særlige poster Tab på debitorer Samlede omkostninger Resultat før afskrivninger Afskrivninger Årets resultat Til disponering: Årets resultat Flytning af domicil Tidtagerudstyr Disponeret fra fri kapital Disponering: Overført til fri kapital L

15 Balance pr. 31. december 2015 Aktiver Anlægsaktiver Grunde og ejendomme Inventar, biler, udstyr og rekvisitter Materielle anlægsaktiver i alt Aktier og obligationer Deposita Finansielle anlægsaktiver i alt Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Varebeholdninger Varebeholdninger i alt Tilgodehavende Mellemregninger Projektmellemregninger Udlæg og forudbetalinger Tilgodehavender i alt Likvider Likvide beholdninger i alt Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Note

16 Balance pr. 31. december Note Passiver Egenkapital Kapital 1. januar Overført fra disponering Fri kapital Disponeret til særlige formål Bunden kapital Egenkapital i alt Gæld Langfristet gæld Langfristet gæld Leverandørgæld Projektmellemregninger Anden gæld Kortfristet gæld Gæld i alt Passiver i alt Eventualforpligtelser 20 12

17 Noter Noter Regnskab 2015 Budget 2015 (ej revideret) Regnskab øvrige indtægter Øvrige indtægter DGI Lab - Fokusområder/indsatsområder Institutioner og skoler Gadeidræt Sundhed Øvrige fokus- og indsatsområder Mødevirksomhed Årsmøde Idrætskonferencer, deltagerbet Bestyrelsens honorar og mødevirksomhed._ Administration Personale Administration Administrationscenter Øvrige indtægter i alt DGI Idræt og Motion Indtægter Omkostninger Saldo 2015 Budget 2015 Motion og Friluftsliv Kursus Stævne Event Motion og Friluftsliv i alt Løb Kursus Skole Stævne Vejledning Administration og udvalgsarbejde Løb I alt DGI MTB Kursus Skole Event Administration og udvalgsarbejde DGI MTB i alt DGI Landevejscykling Kursus Stævne Event DGI Landevejscykling i alt '

18 Noter 2 DGI Idræt og motion - fortsat Indtægter Omkostninger Saldo 2015 Budget 2015 Kano og Kajak Kursus Lejr Instruktion / workshop Administration og udvalgsarbejde Kano og Kajak i alt Badminton Kursus Lejr Skole Stævne Turnering Konference Vejledning Instruktion / workshop Møde Andet Administration og udvalgsarbejde Badminton i alt Unicykling Kursus Lejr Skole Stævne Årsmøde / Generalforsamling Administration og udvalgsarbejde Unicykling i alt FamIlieldræt Lejr Familieidræt i alt Fodbold Kursus Lejr Skole Stævne Turnering Vejledning Instruktion / workshop Møde Administration og udvalgsarbejde Fodbold i alt ,

19 Noter 2 DGI Idræt og motion - fortsat Indtægter Omkostninger Saldo 2015 Budget 2015 Gymnastik Kursus Skole Stævne t625 Event Vejledning Årsmøde / Generalforsamling Andet Landsdelshold Administration og udvalgsarbejde Gymnastik i alt Håndbold Kursus , Lejr Skole Stævne Instruktion / workshop Administration og udvalgsarbejde Håndbold i alt Skydning Kursus Stævne Turnering Instruktion / workshop Møde Årsmøde / Generalforsamling Andet Landsdelshold Administration og udvalgsarbejde Skydning i alt Tennis Kursus Lejr Skole Stævne Turnering Event Vejledning Instruktion / workshop Administration og udvalgsarbejde Tennis i alt Leder og foreningsudvikling Kursus Administration og udvalgsarbejde Leder og foreningsudvikling i alt

20 Noter 2 DGI Idræt og motion - fortsat Indtægter Omkostninger Saldo 2015 Budget 2015 Seniorldræt Kursus Event Årsmøde / Generalforsamling Andet Administration og udvalgsarbejde Senioridræt I alt Disc golf Stævne Turnering Vejledning Instruktion / workshop Andet Administration og udvalgsarbejde Disc golf i alt Idræt og Motion Fælles Kursus Stævne Andet Administration og udvalgsarbejde Idræt og Motion Fælles i alt Idrætterne samlet Kursus Lejr Skole Stævne Turnering Event Konference Vejledning Instruktion / Workshop Møde Årsmøde/Generalforsamling Andet Landsdelshold Administration og Udvalgsarbejde Idrætterne samlet i alt Heraf personaleomkostninger

21 Noter 3 Renter Regnskab Budget 2015 Regnskab 2015 (ej revideret) 2014 Renteindtægter Renteindtægter Real. kursgevinst værdipapirer Aktieudbytte Renteindtægter 1 alt Renteomkostninger Renter og kurstab på værdipapirer, Renteomkostninger i alt Renter i alt Institutioner og skoler Drift Arrangementer Institutioner og skoler i alt Gadeidræt Drift Arrangementer Gadeidræt i alt Sundhed Jump4fun - Nordsjælland drift Jump4fun Natur der Bevæger Nordsjælland Arrangementer Sundhed i alt Øvrige fokus- og indsatsområder Seniorer Kommunesamarbejde Udvikling Øvrige fokus- og indsatsområder i alt

22 Noter 8 DGI Kommunikation Regnskab 2015 Budget 2015 (ej revideret) Regnskab 2014 Omkostninger SMK - generelle afdelingsomkostninger SMK-kommunikation SMK - personaleomkostninger Omkostninger 1 alt DGI Kommunikation i alt Bestyrelsens honorar og mødevirksomhed Indtægter Interne indtægter i DGI organisationen Indtægter i alt Omkostninger Honorarer til folkevalgte Øvrige omkostninger Omkostninger i alt Bestyrelsens honorar og mødevirksomhed i alt Personale Indtægter Salg og udlejning Interne indtægter i DGI organisationen Indtægter i alt Omkostninger Løn, honorar og personaleomkostninger ATP Transport og rejseudgifter Ophold- og forplejningsomkostninger Kommunikationsomkostninger Telefoni og datakommunikation Abonnementer og aviser mv Aktivitetsomkostninger Omkostninger I alt Personale i alt

23 Noter 11 Administration Regnskab 2015 Budget 2015 (ej revideret) Regnskab 2014 Indtægter Salg og udlejning Gebyr indtægter Indtægter i alt Omkostninger Kontorartikler og drift af kontormaskiner Fragt og pakkepost Telefoni og datakommunikation Advokatbistand Øvrige forsikringer Abonnementer og aviser mv Porto og gebyrer Øvrige driftsudgifter Aktivitetsomkostninger Transport og rejseudgifter Ophold- og forplejningsomkostninger Løn, honorar og personaleomkostninger Driftsmidler Repræsentation Omkostninger i alt Administration i alt

24 Noter 12 Administrationscenter Regnskab 2015 Budget 2015 (ej revideret) Regnskab 2014 Administrationscenter Indtægter Salg og udlejning Øvrige driftindtægter Indtægter i alt Omkostninger Husleje Vedligeholdelse og forbedringer Alarm Forsikringer ,146 El, vand og varme Ejendomsskat Rengøring og renovation Aktivitetsomkostninger Transport og rejseudgifter Ophold- og forplejningsomkostninger Omkostninger i alt Administrationscenter i alt Bus Indtægter Udlejning af materiel og lokaler Øvrige driftsindtægter Indtægter i alt Omkostninger Forsikringer Transport og rejseudgifter Omkostninger i alt Bus i alt Flytning Indtægter Flytning 4, Indtægter i alt Omkostninger Flytning Omkostninger i alt Flytning i alt Administrationscenter i alt

25 Noter 13 Afskrivninger Regnskab Budget 2015 Regnskab 2015 (ej revideret) 2014 Omkostninger Afskrivninger Afskrivninger- biler m v Afskrivninger - IT anlæg Afsk. idrætsudstyr Omkostninger i alt Afskrivninger i alt Anlægsaktiver Inventar, biler, Regnskab Grunde og udstyr og 2015 ejendomme rekvisitter I alt Anskaffelsessum Saldo 1/ Tilgang Afgang Anskaffelsessum 31/ Afskrivninger Saldo 1/ Årets afskrivninger Tilbageført afskrivninger ved afgang Afskrivninger 31/ Bogført værdi 31/ Offentlig ejendomsværdi Tilgodehavende Regnskab Regnskab 31/ / Debitorer Mellemregning DGI Storkøbenhavn Mellemregning DGI Landsforeningen Tilgodehavende I alt Mellemregninger Tilgode vedr. Tidtagningsudstyr Mellemregninger i alt

26 Noter 17 Disponeret til særlige formål Regnskab Regnskab 31/ / Landsstævne Flytteomkostninger Disponeret til særlige formål i alt Projektmellemregninger Tilgodehavende 2.262, Aktiver i alt Projekt (samlekonto) Passiver i alt Projektmellemregninger i alt Anden gæld Kortfristet del af langfristet gæld Feriepengeforpligtelse Skyldige feriepenge til afregning A-skat og AM-Bidrag Skyldig ATP mv Moms Periodisering (kredit) Samarbejde med kommuner Igangværende - løbemotion Badminton Unicykler - Opvisninger Fodbolde - Indeturnering Badminton - UDV. Skole/SFO Fodbold - Studietur instruktører Gymnastik - Forårsopvisninger + galla Igangværende - gymnastik Gymnastik Junior Rejse Gymnastik holdet Gymnastik Senior rejse Gymnastik - M/K-Træf Gymnastik Juniorholdet 0-1_904 Håndbold - Vinterturnering Gymnastik Aspirantholdet Igangværende-Skydning Gymnastik opvisningshold fællesudg Igangværende - Skydning kortdistance Igangværende - Skydning pistol Igangværende-Tennis 26, Senior idræt Gymnastik kurser Igangværende familielejr Anden gæld i alt

27 Noter 20 Eventualforpligtelser Regnskab 31/ Regnskab 31/ Dalby IF Slangerup Gymnastikforening Eventualforpligtelser i alt DGI Nordsjælland har indgået lejekontrakt, som er uopsigelig frem til den 1. oktober

28 Budget DGI Nordsjælland Budget 2017 Budget 2016 Regnskab 2015 Indtægter Tilskud fra Danske Spil A/S Offentlige tilskud Tilskud fra Danske Spil A/S og offentlige tilskud Medlemskontingent Øvrige indtægter Idrætterne samlet Renter Samlede indtægter Omkostninger DGI Idræt og Motion Motion og Friluftsliv Løb DGI MTB DGI Landevejscykling Kano og Kajak Badminton Unicykling Familieidræt Fodbold Gymnastik Håndbold Skydning Tennis Leder og foreningsudvikling Senioridræt Disc golf Idræt og Motion Fælles Fokusområder/indsatsområder Inklusion Institutioner og skoler Gadeidræt Sundhed Seniorer Kommunesamarbejde Øvrige fokus- og indsatsområder Personaleomkostninger i øvrigt - Fokus og indsatsområder Salg marketing og kommunikation Salg, marketing og kommunikation Udviklingsmidler Udviklingsmidler Mødevirksomhed Årsmøde Bestyrelsens honorar og mødevirksomhed Anden mødevirksomhed Administration Personale transport

29 Budget 2017 Budget 2016 Regnskab 2015 Omkostninger - fortsat transport Administration Administrationscenter Særlige poster Tab på debitorer Samlede omkostninger Resultat før afskrivninger Afskrivninger Årets resultat

30 naksdjf

31 naksdjf

32 DGI Nordsjælland Frederiksværksgade 16, 3400 Hillerød, Telefon ,