DGI Nordsjælland Årsmøde 27. november Årsrapport 2017 Budget

Transkript

1 DGI Nordsjælland Årsmøde 27. november 2018 Årsrapport 2017 Budget

2 DGI Nordsjælland Frederiksværksgade 16, 3400 Hillerød CVR-nr Årsrapport for 2017

3 Indholdsfortegnelse Påtegninger Ledelsespåtegning 1 Den uafhængige revisors revisionspåtegning 2 De folkevalgte revisorers påtegning 5 Ledelsesberetning Foreningsoplysninger 6 Ledelsesberetning 7 Årsrapport Anvendt regnskabspraksis 8 Resultatopgørelse 1. januar december Balance pr. 31. december Noter til årsrapporten

4 Ledelsespåtegning Bestyrelsen og den administrative ledelse har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar- 31. december2017. Arsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Arsregnskabet giver efter vores opfattelse et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2017 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for Det er vores opfattelse at de dispositioner, som er omfattet af regnskabsaflæggelsen er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgående aftaler og sædvanlig praksis. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning af de midler, der er omfattet af årsrapporten. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler Arsrapporten indstilles til årsmødets godkendelse. Bestyrelsen: Per Frost Henriksen Formand Erik Hammer Næstformand Dorthe Overgaard..YÇ...e lis 4 Jørgen Busch Lars Mø er Jönsson 1

5 Den uafhængige revisors revisionspåtegning Til de stemmeberettigede på DGI Nordsjællands årsmøde Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2017 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2017 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har revideret årsregnskabet for DGI Nordsjælland for regnskabsåret 1. januar december 2017, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter, herunder anvendt regnskabspraksis ( årsregnskabet ). Grundlag for konklusion Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark samt standarderne for offentlig revision, idet revisionen udføres på grundlag af særskilt aftale med DGI Landsforeningen. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet. Vi er uafhængige af foreningen i overensstemmelse med internationale etiske regler for revisorer (IESBA s Etiske regler) og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse regler og krav. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Fremhævelse af forhold vedrørende revisionen DGI Nordsjælland har i overensstemmelse med DGI s generelle regnskabsmodel som sammenligningstal i resultatopgørelsen for regnskabsåret 2017 medtaget det af bestyrelsen godkendte resultatbudget for Disse sammenligningstal har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen. Vores konklusion om årsregnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om ledelsesberetningen. I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det vores ansvar at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om ledelsesberetningen er væsentligt inkonsistent med årsregnskabet eller vores viden opnået ved revisionen eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation. Vores ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til årsregnskabsloven. Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet og er udarbejdet i overensstemmelse med kravene i årsregnskabsloven. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere foreningens evne til at fortsætte driften; at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant; samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere foreningen, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette. 2

6 Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet som helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision, de yderligere krav, der er gældende i Danmark samt standarderne for offentlig revision altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformationer kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som regnskabsbrugerne træffer på grundlag af årsregnskabet. Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision, de yderligere krav, der er gældende i Danmark samt standarderne for offentlig revision foretager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover: Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol. Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige. Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift er passende, samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om foreningens evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i årsregnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusioner er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at foreningen ikke længere kan fortsætte driften. Tager vi stilling til den samlede præsentation, struktur og indhold af årsregnskabet, herunder noteoplysningerne, samt om årsregnskabet afspejler de underliggende transaktioner og begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf. Vi kommunikerer med den øverste ledelse om blandt andet det planlagte omfang og den tidsmæssige placering af revisionen samt betydelige revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identificerer under revisionen. Erklæring i henhold til anden lovgivning og øvrig regulering Udtalelse om juridisk-kritisk revision og forvaltningsrevision Ledelsen er ansvarlig for, at de dispositioner, der er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Ledelsen er også ansvarlig for, at der er taget skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af de midler og driften af de aktiviteter, der er omfattet af årsregnskabet. Ledelsen har i den forbindelse ansvar for at etablere systemer og processer, der understøtter sparsommelighed, produktivitet og effektivitet. I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det vores ansvar at gennemføre juridisk-kritisk revision og forvaltningsrevision af udvalgte emner i overensstemmelse med standarderne for offentlig revision. I vores juridisk-kritisk revision efterprøver vi med høj grad af sikkerhed for de udvalgte emner, om de undersøgte dispositi- 3

7

8 De folkevalgte revisorers påtegning Til de stemmeberettigede på DGl Nordsjællands årsmøde Vi har foretaget gennemgang af bogholderiet for DGl Nordsjælland for regnskabsåret i januar - 31 december Vi har endvidere gennemgået foreningens disponeringer og forvaltning af midler på udvalgte områder. Ledelsen har ansvaret for den løbende bogføring, herunder at denne sker i overensstemmelse med foreliggende konteringsinstrukser, den beskrevne regnskabspraksis og vedtægterne. Ledelsen er endvidere ansvarlig for, at de dispositioner, der er omfattet af regnskabsaflæggelsen er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt indgåede aftaler og sædvanlig praksis; og at der er taget skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af de midler og driften af de aktiviteter, der er omfattet af regnskabet. Vores ansvar er at gennemgå foreningens bogholderi samt foreningens disponeringer og forvaltning at midler på udvalgte områder. Den udførte gennemgang Gennemgangen sker på baggrund at en årlig udarbejdet arbejdsfordeling mellem folkevalgt revisor og ekstern revisor, hvorfor vores gennemgang ikke nødvendigvis dækker samme områder som ekstern revisors gennemgang. Arbejdsfordelingen indebærer, at lønrevision foretages af ekstern revision. Den udførte gennemgang har blandt andet omfattet stikprøvevis bilagskontrol, gennemgang af udvalgte idrætsaktiviteter samt gennemlæsning af bestyrelses- og årsmødereferater. Vi har i den forbindelse foretaget en vurdering at, hvorvidt foreningen har disponeret i overensstemmelse med bevillinger, vedtægter, årsmødebeslutninger mv. samt vurderet, hvorvidt foreningen har handlet sparsommeligt, effektivt og produktivt på de udvalgte områder. Konklusion Ved den udførte gennemgang er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os anledning til at konkludere, at foreningen, på de områder vi har undersøgt, ikke har disponeret i overensstemmelse med bevillinger, vedtægter, årsmødebeslutninger mv. Ved den udførte gennemgang er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os anledning til at konkludere, at foreningen, på de områder vi har undersøgt, ikke har disponeret i overensstemmelse med bevillinger, vedtægter, årsmødebeslutninger mv. Hillerød, de. aj 2018 Svend- edersen Folkeva gt revisor icius Folkevalgt revisor

9 Foreningsoplysninger Forening Adresse, postnr., by DGI Nordsjælland Frederiksværksgade 16, 3400 Hillerød Telefon Hjemmeside CVR-nr sår 1. januar december 2017 Bestyrelsen Direktion Revision Per Frost Henriksen, Formand Erik Hammer, Næstformand Michael Malmquist Dorthe Overgaard Lars Møller Susanne Jönsson Jørgen Busch Inge Karlshøj, Direktør PricewaterhouseCoopers, Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Nobelparken Jens Chr. Skous Vej Aarhus C Folkevalgte revisorer Svend-Ove Pedersen Bent Fabricius Bankforbindelse Moms Sydbank A/S Kirketorvet Vejle Foreningen er momsregistreret 6

10 Ledelsesberetning 2017 har været et år med mange nye og store indsatser i DGI Nordsjælland. Dels er en række nye aktiviteter igangsat i idrætterne, en eventafdeling er startet op og nye projekter er igangsat. Indsatsen omkring foreningsudvikling blev intensiveret, og DGI Nordsjælland kom i mål med mere end 100 udviklingsforløb i perioden 2016 og var også et landsstævne år med mere end 400 deltagere fra DGI Nordsjælland. Nedenstående graf viser udviklingen i aktivitetsdeltagere tallet er pr Antal aktivitetsdeltagere i DGI Nordsjælland: ets hovedtal et for 2017 viser et underskud efter disponeringer på , mod et budgetteret underskud på Det skal bemærkes at der til Landsstævnet var hensat Underskuddet på , overføres til DGI Nordsjællands fri egenkapital, der herefter udgør Idrætterne et på idrætsområdet er også i 2017 bedre end budgetteret. Det gode resultat er endnu bedre set i lyset af både indsatsen omkring foreningsudviklingsforløb og igangsættelse af nye aktiviteter i idrætterne. Kursusvirksomheden er i særlig grad stigende, og bidrager væsentligt til det bedre resultat. I årene 2015 og 2016 var der aktivitetsnedgang, grundet øget fokus på foreningsudvikling. Det er i 2017 lykkes at vende denne tendens samtidig med fastholdt fokus på foreningsudvikling. Projekt- og Udvikling Denne afdeling har i 2017 været ramt af en del sygdom og personaleskift. Trods det er det lykkes at fastholde et godt aktivitetsniveau og en fornuftig dækningsgrad. Vi har store forventninger til den fremtidige udvikling af aktiviteterne i Projekt og Udvikling. Administration, kontor og personale stallene svarer stort set til budgettet trods en stigning på 2,6 årsværk i administrationen. 1,2 årsværk er eksternt finansieret, og 1,4 årsværk er finansieret af aktivitetsindtægter særligt i idrætterne. 7

11 Anvendt regnskabspraksis sgrundlag Årsrapporten aflægges efter årsregnskabslovens regnskabsklasse A. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde foreningen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå foreningen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Resultatopgørelsen Resultatopgørelsen er udarbejdet efter en fælles skabelon for opstilling af regnskab i DGI. Indtægter Indtægterne er medtaget i det år, de vedrører. Alle modtagne generelle eller formålsbestemte offentlige tilskud fremgår af resultatopgørelsen eller specifikationer hertil. er periodiseret således, at de dækker perioden frem til regnskabsårets udløb. Balancen Materielle anlægsaktiver Grunde måles til kostpris med fradrag af nedskrivninger. Der afskrives ikke på grunde. Bygninger måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Inventar, maskiner, it-udstyr og biler måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til brug. Afskrivningsgrundlaget, der opgøres som kostpris reduceret med eventuel restværdi og nedskrivninger, fordeles lineært over aktivernes forventede brugstid der udgør: Brugstid (år) Inventar, maskiner og biler 3-6 It-udstyr 3-6 Aktiver med en kostpris på under indregnes som omkostninger i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret. Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger. 8

12 Anvendt regnskabspraksis - fortsat Finansielle anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver indregnes og måles til kostpris, med fradrag for eventuelt nedskrivningsbehov. Værdipapirer er optaget til den offentlige noterede kursværdi. Beholdninger Varebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-metoden eller nettorealisationsværdi. I tilfælde, hvor nettorealisationsværdien er lavere end kostprisen, nedskrives til denne lavere værdi. Kostpris for varer og materialer omfatter anskaffelsespris med tillæg af hjemtagelsesomkostninger. Tilgodehavender Tilgodehavender måles i balancen til pålydende værdi med fradrag af nedskrivning til imødegåelse af tab. Nedskrivning til imødegåelse af tab opgøres ud fra en individuel vurdering af tilgodehavender. Likvide beholdninger slinien indeholder indestående i såvel bank, kasse som obligationer. Obligationer er optaget til dagsværdi svarende til børskurser. Periodeafgrænsningsposter, aktiver Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver er afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Projektmellemregninger Projektmellemregninger vedrører igangværende projekter, og er opført både under aktiver og passiver. Under aktiver fremgår beløb, der er bevilget af ekstern bevillingsgiver, men som endnu ikke er modtaget fra denne. Under passiver fremgår beløb, der er bevilget af ekstern bevillingsgiver fratrukket de pr. status dagen afholdte projektomkostninger. De eksterne projektbevillinger og de afholdte projektomkostninger føres løbende i driften og er som udgangspunkt resultat neutrale. Afholdes der projektomkostninger udover de bevilgede projektmidler vil disse påvirke resultatet negativt. Periodeafgrænsningsposter, passiver Under periodeafgrænsningsposter indregnes modtagne betalinger vedrørende indtægter i de efterfølgende år. Bunden kapital Af årets resultat foretages disponering til større arbejder, projekter mv. i DGI-regi. Disponeringerne til disse særlige formål er medtaget som bunden kapital under den samlede egenkapital. I anvendelsesåret nedbringes disponeringerne og der sker overførsel til den fri egenkapital via disponering af årets resultat. Gældsforpligtelser i øvrigt Gældsforpligtelser indregnes til kostpris svarende til nominel værdi. 9

13 Resultatopgørelse 1. januar december Budget (ej revideret) 2016 Note Indtægter Tilskud fra Danske Spil A/S Offentlig tilskud Tilskud fra Danske Spil A/S og offentlige tilskud Medlemskontingent Øvrige indtægter Idrætterne samlet Renter Samlede indtægter Idræt og Motion Motion og Friluftsliv Løb MTB Landevejscykling Kano og Kajak Badminton Unicykling Familieidræt Fodbold Gymnastik Håndbold Skydning Tennis Senioridræt Disc golf Leder og foreningsudvikling Idræt og Motion Fælles Landsstævne og pre-events Projekt og Udvikling Inklusion Institutioner og skoler Gadeidræt Sundhed Seniorer Øvrige fokus og indsatsområder P&U Fælles Personaleomkostninger i øvrigt - Fokus og indsatsområde Salg, Marketing og Kommunikation Kommunikation og markedsføring Mødevirksomhed Årsmøde Formandshonorar og mødevirksomhed Administration Personale Administration transport

14 Resultatopgørelse 1. januar december fortsat Note 2017 Budget (ej revideret) fortsat transport Kollektiv forsikring Administrationscenter Særlige poster Særlige poster Samlede omkostninger Resultat før afskrivninger Afskrivninger Årets resultat Til disponering: Årets resultat Overført fra bunden kapital: Disponeret fra Landsstævne Disponering: Disponeret til Landsstævne Overført til fri kapital

15 Balance pr. 31. december 2017 Note Aktiver Anlægsaktiver Ejendomme Inventar, maskiner, IT-udstyr og biler Materielle anlægsaktiver i alt Aktier og obligationer Deposita Finansielle anlægsaktiver i alt Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Varebeholdninger Varebeholdninger i alt Tilgodehavende Projektmellemregninger Udlæg og forudbetalinger Tilgodehavender i alt Likvider Likvide beholdninger i alt Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

16 Balance pr. 31. december 2017 Note Passiver Egenkapital Kapital 1. januar Overført fra disponering Fri kapital Disponeret til særlige formål Bunden kapital Egenkapital i alt Gæld Langfristet gæld Langfristet gæld Leverandørgæld Projektmellemregninger Anden gæld Kortfristet gæld Gæld i alt Passiver i alt

17 Noter 1 Øvrige indtægter Noter 2017 Budget 2017 (ej revideret) 2016 Øvrige indtægter Idræt og Motion Landsstævne og pre-events Projekt og Udvikling Inklusion Institutioner og skoler Gadeidræt Sundhed Seniorer Øvrige fokus og indsatsområder P&U Fælles Personaleomkostninger i øvrigt - Fokus og indsatsområde Administration Personale Administration Øvrige indtægter i alt Idræt og Motion Indtægter Saldo 2017 Budget 2017 (ej revideret) Løb Kursus Stævne Event Konference Administration og udvalgsarbejde Løb i alt MTB Kursus Skole Stævne Administration og udvalgsarbejde MTB i alt Landevejscykling Kursus Stævne Konference Administration og udvalgsarbejde Landevejscykling i alt

18 Noter 2 Idræt og Motion - fortsat Indtægter Saldo 2017 Budget 2017 (ej revideret) Kano og Kajak Kursus Lejr Event Administration og udvalgsarbejde Kano og Kajak i alt Badminton Kursus Lejr Skole Stævne Turnering Instruktion / workshop Andet Administration og udvalgsarbejde Badminton i alt Unicykling Kursus Lejr Skole Stævne Andet Administration og udvalgsarbejde Unicykling i alt Familieidræt Lejr Familieidræt i alt Fodbold Kursus Skole Stævne Turnering Event Andet Administration og udvalgsarbejde Fodbold i alt

19 Noter 2 Idræt og Motion - fortsat Indtægter Saldo 2017 Budget 2017 (ej revideret) Gymnastik Kursus Lejr Skole Stævne Event Andet Landsdelshold Administration og udvalgsarbejde Gymnastik i alt Håndbold Kursus Skole Stævne Event Instruktion / workshop Administration og udvalgsarbejde Håndbold i alt Skydning Kursus Skole Stævne Turnering Event Instruktion / workshop Andet Landsdelshold Administration og udvalgsarbejde Skydning i alt Tennis Kursus Lejr Skole Stævne Turnering Event Konference Instruktion / workshop Administration og udvalgsarbejde Tennis i alt

20 Noter 2 Idræt og Motion - fortsat Indtægter Saldo 2017 Budget 2017 (ej revideret) Disc golf Stævne Administration og udvalgsarbejde Disc golf i alt Leder og foreningsudvikling Kursus Administration og udvalgsarbejde Leder og foreningsudvikling i alt Idræt og Motion Fælles Kursus Administration og udvalgsarbejde Idræt og Motion Fælles i alt Idrætterne samlet Kursus Lejr Skole Stævne Turnering Event Konference Instruktion / Workshop Andet Landsdelshold Administration og Udvalgsarbejde Idrætterne samlet i alt

21 Noter 3 Renter 2017 Budget 2017 (ej revideret) 2016 Renteindtægter Renteindtægter Real. kursgevinst værdipapirer Aktieudbytte Renteindtægter i alt Renteomkostninger Renteomkostninger Real. kurstab værdipapirer Renteomkostninger i alt Renter i alt Inklusion Indtægter Saldo 2017 Budget 2017 (ej revideret) Drift Arrangementer Inklusion i alt Institutioner og skoler Drift Arrangementer Institutioner og skoler i alt Gadeidræt Drift Arrangementer Gadeidræt i alt Sundhed Jump4fun - Nordsjælland Jump4fun - SUM Drift Arrangementer Sundhed i alt

22 Noter 8 Seniorer Indtægter Saldo 2017 Budget 2017 (ej revideret) Drift Arrangementer Seniorer i alt Øvrige fokus og indsatsområder Kommunesamarbejde Udvikling Øvrige fokus og indsatsområder i alt Formandshonorar og mødevirksomhed 2017 Budget 2017 (ej revideret) 2016 Formandshonorar Øvrige omkostninger i alt Formandshonorar og mødevirksomhed i alt Personale Indtægter Salg og udlejning BDFL - Aktivitets- og udviklingstilskud Øvrig intern omsætning Indtægter i alt Løn, honorar og personaleomkostninger ATP Transport og rejseudgifter Ophold- og forplejningsomkostninger Telefoni og datakommunikation i alt Personale i alt

23 Noter 12 Administration 2017 Budget 2017 (ej revideret) 2016 Indtægter Salg og udlejning Gebyr indtægter Indtægter i alt Kontorartikler og drift af kontormaskiner Fragt og pakkepost Telefoni og datakommunikation Abonnementer og aviser mv Faglitteratur Porto og gebyrer Aktivitetsomkostninger Transport og rejseudgifter Ophold- og forplejningsomkostninger Driftsmidler Repræsentation i alt Administration i alt Administrationscenter Administrationscenter Husleje Vedligeholdelse og forbedringer Alarm Forsikringer El, vand og varme Ejendomsskat Rengøring og renovation i alt Administrationscenter i alt

24 Noter 14 Særlige poster 2017 Budget 2017 (ej revideret) 2016 Tab på debitorer i alt Særlige poster i alt Afskrivninger Afskrivninger - biler m.v Afskrivninger - kontorinventar og møbler Afskrivninger - idrætsudstyr i alt Afskrivninger i alt Anlægsaktiver Ejendomme Inventar, maskiner, ITudstyr og biler 2017 I alt Anskaffelsessum Saldo 1/ Afgang i årets løb Anskaffelsessum 31/ Afskrivninger Saldo 1/ Årets afskrivninger Tilbageført ved afgang Afskrivninger 31/ Bogført værdi 31/ Offentlig ejendomsværdi Tilgodehavende 31/ / Debitorer Mellemregning DGI Landsforeningen Tilgodehavende i alt

25 Noter 18 Disponeret til særlige formål 31/ / Landsstævne Disponeret til særlige formål i alt Projektmellemregninger Tilgodehavende Aktiver i alt Jump4fun - SUM Jump4fun - Nordsjælland Passiver i alt Projektmellemregninger i alt Anden gæld Kortfristet del af langfristet gæld Feriepengeforpligtelse Skyldige feriepenge til afregning Skyldig ATP mv Moms Periodisering Mellemregning Eurocard Mellemregning DGI Landsforeningen Mellemregning DGI Storkøbenhavn Unicykler - Holdkonto Anden gæld i alt Eventualforpligtelser DGI Nordsjælland har indgået lejekontrakt, som er uopsigelig frem til den 1. oktober Den samlede huslejeforpligtelse udgør pr. 31. december 2017 TDKK

26 Budget DGI Nordsjælland Budget Budget Indtægter Tilskud fra Danske Spil A/S Offentlige tilskud Tilskud fra Danske Spil A/S og offentlige tilskud Medlemskontingent Øvrige indtægter Idrætterne samlet Renter Samlede indtægter DGI Idræt og Motion Løb MTB og Landevejscykling Kano og Kajak Badminton Esport Unicykling Familieidræt Fodbold Gymnastik Fitness Håndbold Petanque Skydning Tennis Senioridræt (nu under fokus og indsatsområder) Leder- og foreningsudvikling Disc golf Idræt og motion, fælles Landsstævne Fokusområder/indsatsområder Inklusion Institutioner og skoler Gadeidræt Sundhed Seniorer Kommunesamarbejde Tidtagning (tidligere under idræt og motion, fælles) Eventgruppe (tidligere under idræt og motion, fælles) esport (ny aktivitet i flyttet til idrætter i 2019) Øvrige fokus- og indsatsområder (Fælles) Salg marketing og kommunikation Salg, marketing og kommunikation

27 Budget Budget Udviklingsmidler Udviklingsmidler Mødevirksomhed Årsmøde Bestyrelsens mødevirksomhed og formandshonorar Administration Personale Administration Kollektiv forsikring (i budget 2017 under administration) Administrationscenter Særlige poster Tab på debitorer Samlede omkostninger Resultat før afskrivninger Afskrivninger Årets resultat

28 DGI Nordsjælland Frederiksværksgade 16, 3400 Hillerød, Telefon ,