Fonden Miljøpunkt Østerbro. CVR-nr

Transkript

1 Fonden Miljøpunkt Østerbro CVR-nr Årsregnskab for 2012

2 1 Indholdsfortegnelse Side Ledelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors erklæringer 3-4 Ledelsesberetning 5-8 Resultatopgørelse Balance pr. 31. december Noter Driftsregnskab 15 Projektregnskaber Anvendt regnskabspraksis 17

3 2 Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato behandlet og godkendt årsregnskabet for 2012 for Miljøpunkt Østerbro. Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med fondens fundats, Lov om fonde og visse foreninger samt god regnskabsskik. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af fondens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af fondens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, som beretningen omhandler. København, den 20. marts 2013 Fondsbestyrelse Axel Thrige Laursen Allan Marouf Lars Barfred (formand) (næstformand) Janne Foghmar Silje Aniella Auresø Steen Jeppson Hanne Melnik Annagrethe Ottovar Mikkel Stenbæk Hansen Kenneth Falch Hennings Bent Petersen Anna Bonnichsen Nikola Kiørboe Jens Peter Mortensen Elizabeth Thrane-Carlsen

4 3 Den uafhængige revisors erklæringer Til ledelsen i Miljøpunkt Østerbro Påtegning på årsregnskab Vi har revideret årsregnskabet for Miljøpunkt Østerbro for regnskabsåret 1. januar december 2012, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter fondens fundats samt Lov om fonde og visse foreninger. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Fondens ledelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med fondens fundats samt Lov om fonde og visse foreninger. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for fondens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af fondens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af fondens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af fondens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2012 i overensstemmelse med fondens fundats samt Lov om fonde og visse foreninger.

5 4 Den uafhængige revisors erklæringer, fortsat Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. København, den 20. marts 2013 CHRISTENSEN KJÆRULFF STATSAUTORISERET REVISIONSAKTIESELSKAB Jan M. Jefting Statsautoriseret revisor

6 5 Ledelsesberetning Miljø Punkt Østerbro 2012 Miljøpunkt Østerbro er stiftet den 2. april 2008 af Østerbro Lokaludvalg. Hovedaktiviteter Fondens formål er at støtte og udvikle det lokale miljøarbejder ved at inspirere og engagere borgere, foreninger, institutioner og erhvervsliv til aktivt at deltage i helhedsorienterede miljøprojekter, der indtænker det sociale miljø, kultur, økonomi og integration. Fonden skal desuden sikre en dialog mellem borgere, foreninger, institutioner og erhvervsliv samt kommunen og forsyningsvirksomhederne om væsentlige miljøspørgsmål og kommunens miljøpolitik og herigennem medvirke til at udvikle det lokale demokrati. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Denne beretning er en forklaring til økonomien i nærværende regnskab for For udførlig beskrivelse af de enkelte projekter henvises til Miljøpunkt Østerbros årsberetning for I 2012 oplevede Miljøpunkt Østerbro betydelige økonomiske udfordringer. Blandt andet fordi 2012 var det første år, hvor Miljøpunkt Østerbro mærkede konsekvensen af det nedsatte driftstilskud besluttet i Københavns Kommunes budgetforlig I 2011 lavede Miljøpunkt Østerbro en målrettet indsats for at indhente fondsmidler til at videreføre projektet 2100.nu. Det lykkedes ikke at indhente nok fondsmidler i 2011 til Derfor var Miljøpunkt Østerbro desværre nødsaget til at opsige en medarbejder pr. 1. dec Denne medarbejder havde 5 måneders opsigelse, hvilket afspejles i årsregnskabet. Ved årets start i 2012 talte bemandingen derfor 1 centerleder og en studentermedarbejder, samt to løst ansatte der kunne tilkaldes, når der var brug for yderligere hjælp. Fokus på strategisk fundraising og vækst På baggrund af årets turbulente begyndelse og da det årlige tilskud fra Østerbro Lokaludvalg på samlet kroner dækker minimumsdrift og lønudgifter til en fastansat og en studentermedhjælp, er det en nødvendighed, at Miljøpunkt Østerbro konstant tænker i fundraising for at kunne opretholde det høje og ønskede aktivitetsniveau. Miljøpunkt Østerbro har derfor iværksat en række initiativer i 2012 for at sikre ekstra fondsmidler. Der er primært arbejdet med fundraising indenfor klimatilpasning og energirenoveringer. Det var i starten af 2012 planen, at arbejde med fundraising indenfor kemiprojekter, og der blev afsat midler til dette i budgettet. Det blev dog i løbet af året klart, at for at leve op til omverdenens krav, Københavns Kommunes indsatsområder og prioriteringer, blev fundraising indenfor klimatilpasning og energirenoveringer prioriteret.

7 6 Ledelsesberetning, fortsat Denne strategiske prioritering bar frugt for Miljøpunkt Østerbro i både 2012 og i det videre arbejde i Miljøpunkt Østerbro har blandt andet indgået aftale med Københavns Kommune om at varetage opgaven med kommunikation og borgerinddragelse på projektet Klimakvarter med fokus på klimatilpasning på ydre Østerbro i perioden Det betød, at Miljøpunkt Østerbro i 2012 modtog et tilskud på kr. til dette arbejde og kunne ansætte yderligere en medarbejder. Dennes løn betales af midlerne fra projekt Klimakvarter. Endvidere indgik Miljøpunkt Østerbro samarbejde med Københavns Kommune om en holdningsundersøgelse blandt borgerne i Sankt Kjelds Kvarter om deres holdning til klimaforandringer og hvorledes, de opfatter betydningen af ordet klimaforandringer, som blev gennemført i Vandskaden er nu afsluttet Både i 2010 og i 2011 var Miljøpunkt udsat for vandskade i de tidligere lokaler. Der blev i regnskabet for 2011 og 2012 hensat midler til at dække omkostningerne i forbindelse med de to vandskader. Vandskaden er afsluttet i 2012 og midlerne er blevet udbetalt fra forsikringen. Der er en lille difference som afspejler sig i huslejen. Grunden til dette er at forsikringssummen ikke helt dækkede de hensatte midler. Forsikringssagen er nu helt afsluttet. Forventninger til 2013 Resultaterne af det strategiske arbejde med fundraising er desuden, at der i 2013 er givet tilsagn til et samarbejde om projektet klimatilpasning fra borger til borger med et lønbudget på kroner. Der er også lavet aftale om fortsat samarbejde omkring Klimakvarter til kroner i 2013 og kr. i Derudover kommer der højst sandsynligt et projekt i gang vedr. energirenovering i små og mellemstore virksomheder i løbet af 2013 til et budget på ca kroner. I 2012 har der desuden været stor interesse for barselscafeerne, hvor Miljøpunkt Østerbro i år 2012 har afholdt 8 fuldstændigt udsolgte barselscafeer, som er oplæg til nybagte forældre om en bæredygtig og kemifri hverdag. Afspændingsskolernes Aftenskole (APA) donerede således i kr. til arbejdet med barselscafeerne og har ligeledes givet tilsagn om støtte i 2013.

8 7 Ledelsesberetning, fortsat En strategi der gav vækst Den strategiske indsats med de midler og kræfter der er brugt på fundraising i 2012 har været givet godt ud, og det vurderes, at indsatsen er med til at sikre, at Miljøpunkt Østerbro i 2013 kan opretholde det høje aktivitetsniveau. Indsatsen har gjort det muligt at ansætte medarbejdere. I arbejdet med fundraising benytter ansatte i Miljøpunkt Østerbro kontakter og temaer fra tidligere projekter for eksempel fra projekt 2100.nu. Dette projekt har eksempelvis givet inspiration til arbejdet med energirenoveringer i virksomheder og i projektet Klimakvarter, er der bygget videre på eksisterende kontakter og netværk. I slutningen af 2012 talte bemandingen i Miljøpunkt Østerbro 1 fastansat, 1 projektansat, og 1 studentermedarbejder, samt en løst ansat projektmedarbejder/fundraiser. Primo 2013 består Miljøpunkt Østerbro af 1 fastansat, 2 projektansatte og 1 studentermedarbejder. Aktiviteter i bød på mange spændende oplevelser og aktiviteter, hvor Miljøpunkt Østerbro med en lang række samarbejdspartnere har: Forvandlet en ellers tilgroet bunker på Carl Nielsens Allé til en ny flot have sammen med en masse engagerede beboere. Arrangeret en affaldsindsamling, hvor der blev samlet mere end 10 sække skrald i bydelens gader. Været en aktiv del af holdet bag klimakvarter.dk Her har vi blandt andet stået for åbningseventen for Københavns første klimakvarter, hvor over 1500 mennesker dukkede op, og miljøministeren holdt tale. Sat fokus på genbrug af mobiltelefoner, og rigtigt mange borgere har været forbi og afleveret deres gamle mobiltelefoner, så de nu bliver genbrugt til gavn for miljøet. Været med til at redde et par 50 år gamle træer ved boligforeningen Øbrohus, der stod til at skulle lade livet pga. metrobyggeriet. Med et godt samarbejde blev flere af træerne flyttet til Kildevældsskolen, hvor de nu står og har fået nyt liv. Afholdt flere guidede ture for Østerbros borgere for at se på inspirerende eksempler, der gør vores bydel mere grøn og bæredygtig. Afholdt 8 fuldstændigt udsolgte barselscafeer for nybagte mødre med fokus på baby og bæredygtighed. Lavet en klimakuffert som Østerbros borgere kan låne for at få overblik over deres el - og vandforbrug i hjemmet. De kan tjekke indeklima og fugtighed i kælderen eller læse bøger med inspiration til en mere bæredygtig hverdag. Sat fokus på genanvendelse af affald sammen med CradlePeople. Vi fik blandt andet taletid hos miljøministeren om emnet. Lavet et inspirationskatalog med 10 bæredygtige projekter på Østerbro. Projekter der kan inspirere andre til at lave lignende bæredygtige tiltag. Inspirationskataloget kan hentes på Miljøpunkt Østerbro samt på hjemmesiden. Lagt midlertidigt grønne tage på busstoppesteder i Skt. Kjelds Kvarter på ydre Østerbro. De er nu blevet til et permanent grønt tag på toiletbygningen på Hans Knudsens Plads.

9 8 Ledelsesberetning, fortsat Deltaget i Kildevældsfestivalen, hvor vi delte ud af pjecer og gode råd til en bæredygtig hverdag. Skrevet en grøn klumme en gang om måneden i Østerbro Avis. Klummen sætter fokus på emner som kemikalier, affald og hvordan man lever bæredygtigt. Dette fortsætter vi med næste år. Lavet smukke smykker af genbrug med en masse børn på Kildevældsskolen i juni måned. Deltaget i sommerens strandfestival, hvor vi satte fokus på energibesparelser. Deltaget aktivt i kampagnen Sommerluk, der satte fokus på at lukke for sommerventilen på vores varmeanlæg og spare varme, CO2 og penge. Da fyringssæsonen begyndte igen, satte vi fokus på at tænde varmeanlægget igen på en korrekt og energivenlig måde. Igangsat et grønt netværk med fokus på byhaver og grønne aktiviteter i byen sammen med Miljøpunkt Amager. Netværket har i år afholdt en workshop med over 50 deltagere, og planlægger en række workshops i det kommende år. Haft stor succes med at låne vores ladcykel ud til alle. Cyklen har været lånt ud ca. 90 % af tiden i løbet af 2012 og været brugt til flytninger, skovture, børnefødselsdage og meget mere. Så stor en succes at Områdefornyelsen har bedt os om at administrere deres cykel, og det betyder at der nu er to cykler til udlån. Fik sat en regnvandstønde op ved boligforeningen AB Vennemindebo på Tåsingegade. Arrangeret Byttemarked på Østerbro sammen med CradlePeople og en masse seje frivillige, hvor der kom omkring 500 mennesker og byttede flere ton tøj og ting. Uddelt mere end 500 goodybags med miljømærkede varer til baby, mor og far. Givet gode råd til at lave energibesparelser og spare CO2 via vores udsendte 2100.nu nyhedsbreve. Læs meget mere om de forskellige projekter i Årsberetningen startede som et turbulent år, hvor der var økonomiske udfordringer. Gennem en strategisk og vedholdende indsats fra engagerede medarbejdere og bestyrelse fik Miljøpunkt Østerbro vendt en økonomisk udfordring til vækst og er på vej i den rigtige retning og kan se frem mod det spændende år 2013.

10 9 Resultatopgørelse Note kr. t.kr. 1 Driftstilskud fra Københavns Kommune Andre tilskud Renteindtægter Indtægter i alt Lønudgifter Øvrige personaleomkostnigner Kontorholdsomkostninger Lokaleomkostninger Etableringsomkostninger Andre omkostninger Publikationer Aktiviteter/projekter Renteomkostninger Omkostninger i alt Årets disponible resultat Til disposition Overført til fri kapital 0 26 Overført fra fri kapital Disponeret

11 10 Balance pr. 31. december Note kr. t.kr. Aktiver Bankindestående Grundkapital i alt Tilgodehavender Depositum 0 30 Bankindestående Aktiver til disposition i alt Aktiver i alt Passiver Saldo den Overført resultat 0 0 Grundkapital Saldo den Overført fra resultatopgørelse Disponibel kapital Egenkapital i alt Skyldige lønomkostninger Skyldige omkostninger Kortfristet gæld i alt Passiver i alt Eventualforpligtelser

12 11 Noter kr. t.kr. Note 1. Tilskud København Kommune Tilskud Københavns Kommune Driftstilskud Østerbro Lokaludvalg Note 2. Andre tilskud Københavns Kommune, Østerbro Lokaludvalg Teknologisk Institut Afspændingspædagogernes Aftenskole Københavns Kommune, Områdefornyelse Københavns Kommune, Klimakvarter Københavns Kommune, Lokaludvalget Note 3. Løn Løn Feriepenge Pension Sociale omkostninger (barsel, AER mv.) Øvrige lønudgifter 0 28 Løn i alt Overført til projekter Overført til cradlepeople

13 12 Noter, fortsat kr. t.kr. Note 4. Øvrige personaleomkostninger Transport Uddannelse Fortæring Øvrige personaleudgifter Personaleomkostninger i alt Note 5. Kontorholdsomkostninger Kontorartikler Telefon Porto og Fragt Fotokopiering IT-udgifter Anskaffelser og vedligeholdelse af inventar Advokat Revision Bogføring og regnskabsmæssig asststance Abonnementer og kontingenter Forsikringer (bestyr., Arbejdsskade & erhvervsforsikring) Diverse Note 6. Lokaleomkostninger Husleje Husleje ekstern El, vand og varme Vedligeholdelse Alarm Rengøring Diverse Vandskade

14 13 Noter, fortsat kr. t.kr. Note 7. Etableringsomkostninger Anskaffelse af IT udstyr Anskaffelser af inventar Andre etableringsudgifter Note 8. Andre omkostninger Mødeudgifter Repræsentation Andre småanskaffelser Note 9. Aktiviteter / projekter 2100 Nu Kemi i hverdagen Klima og miljø i indkøbskurven Fodgænger projekt Urban greening network Cykel VM Kommunikation - Borgerinddragelse Guidede ture / Events / Fundraising Miljøfestival Grøn bydel Klima kvarter Barselscafe Holdningsundersøgelse Inspirationskatalog

15 14 Noter, fortsat Note 10. Disponibel kapital Det påhviler fonden at tilbagebetale ikke-forbrugt tilskud fra Københavns Kommune, såfremt tilskuddet ikke anvendes senest i året efter regnskabsåret. Indestående i dispositionsfonden anses for forbrugt før forbrug af årets tilskud, jfr. tilskudsbestemmelserne fra Københavns Kommune. Note 11. Eventualforpligtelser Der påhviler fonden en huslejeforpligtelse på t.kr. 25 svarende til 3 måneders husleje.

16 15 Driftsregnskab 2012 kr. Indtægter Københavns Kommune - Lokaludvalget Omkostninger Centerledelse, baseret på tidsregistrering Lønomk., projektleder og studerende Husleje Revisor, bogholder Kontorhold, IT, forsikring, fragt, kurser Markedsføring, annoncer m.m Omkostninger i alt Resultat drift Projektregnskaber Indtægter Københavns Kommune Lokaludvalget Omkostninger Events, guidede ture, fundraising * Miljøfestival Videncenter/projekter der gør bydel grøn Kemi i hverdagen* Kommunikation Omkostninger i alt Resultat * Midlerne fra Kemi i hverdagen er omprioriteret grundet fokus på projekter indenfor klimatilpasning og affald. Se evt. mere i Årsberetningen 2012.

17 16 Projektregnskaber, fortsat 2012 kr. Indtægter Københavns Kommune - Klimakvarter Omkostninger Klimakvarter Resultat Indtægter Afspændingspædagogernes Aftenskole Teknologisk Institut Københavns Kommune - Områdefornyelse Københavns Kommune - Lokaludvalget Indtægter i alt Omkostninger Foredrag og barselscafe Holdningsundersøgelse Inspirationskatalog Omkostninger i alt Resultat Indtægter i alt projekter Omkostninger i alt projekter Resultat projekter

18 17 Anvendt regnskabspraksis Der er ved opstilling af årsregnskabet anvendt god regnskabsskik og herunder almindeligt anerkendte principper. Årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med fondens fundats samt Lov om fonde og visse foreninger. Regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Indtægter Indtægter indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Omkostninger Omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Omkostninger der vedrører projekter med bevilling i 2013 indregnes som periodeafgrænsningsposter. Fondens udlæg for omkostninger til projekter indregnes netto som projektomkostning. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til nominel værdi. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab. Gæld Gældsforpligtelser måles til den nominelle restgæld på balancedagen /MDJ/GPE