DGI Midtjylland. Årsrapport for Glarmestervej 18A, 1. sal, 8600 Silkeborg. CVR-nr

Transkript

1 DGI Midtjylland Glarmestervej 18A, 1. sal, 8600 Silkeborg CVR-nr Årsrapport for

2 Indholdsfortegnelse Påtegninger Ledelsespåtegning 1 Den uafhængige revisors revisionspåtegning 2 De folkevalgte revisorers påtegning 5 Ledelsesberetning Foreningsoplysninger 6 Ledelsesberetning 7 Årsrapport Anvendt regnskabspraksis 8 Resultatopgørelse 1. januar december 10 Balance pr. 31. december 11 til årsrapporten 13 Bilag A - Resultatopgørelse 1. januar december 36

3 Ledelsespåtegning Bestyrelsen og den administrative ledelse har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar december. Årsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Årsregnskabet giver efter vores opfattelse et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december samt af resultatet af foreningens aktiviteter for. Det er vores opfattelse at de dispositioner, som er omfattet af regnskabsaflæggelsen er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgående aftaler og sædvanlig praksis. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er taget skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af de midler og driften af de aktiviteter, der er omfattet af regnskabet. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler Årsrapporten indstilles til årsmødets godkendelse. Silkeborg, den 11. april 2019 Ole Toft Sørensen Direktør Bestyrelsen: Lars Engeborg Formand Daniel Andersen Lis Kaastrup Jensen Preben Vinther Sørensen Frits Vistisen Erik Madsen Ulrik Hyldgaard 1

4 Den uafhængige revisors revisionspåtegning Til de stemmeberettigede på DGI Midtjylland s årsmøde Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har revideret årsregnskabet for DGI Midtjylland for regnskabsåret 1. januar december, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter, herunder anvendt regnskabspraksis ( årsregnskabet ). Grundlag for konklusion Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark samt standarderne for offentlig revision, idet revisionen udføres på grundlag af særskilt aftale med DGI Landsforeningen. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet. Vi er uafhængige af foreningen i overensstemmelse med internationale etiske regler for revisorer (IESBA s Etiske regler) og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse regler og krav. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Fremhævelse af forhold vedrørende revisionen DGI Midtjylland har i overensstemmelse med DGI s generelle regnskabsmodel som sammenligningstal i resultatopgørelsen for regnskabsåret medtaget det af bestyrelsen godkendte resultatbudget for. Disse sammenligningstal har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen. Vores konklusion om årsregnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om ledelsesberetningen. I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det vores ansvar at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om ledelsesberetningen er væsentligt inkonsistent med årsregnskabet eller vores viden opnået ved revisionen eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation. Vores ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til årsregnskabsloven. Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet og er udarbejdet i overensstemmelse med kravene i årsregnskabsloven. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere foreningens evne til at fortsætte driften; at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant; samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere foreningen, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette. 2

5 Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet som helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision, de yderligere krav, der er gældende i Danmark samt standarderne for offentlig revision altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformationer kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som regnskabsbrugerne træffer på grundlag af årsregnskabet. Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision, de yderligere krav, der er gældende i Danmark samt standarderne for offentlig revision foretager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover: Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol. Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige. Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift er passende, samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om foreningens evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i årsregnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusioner er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at foreningen ikke længere kan fortsætte driften. Tager vi stilling til den samlede præsentation, struktur og indhold af årsregnskabet, herunder noteoplysningerne, samt om årsregnskabet afspejler de underliggende transaktioner og begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf. Vi kommunikerer med den øverste ledelse om blandt andet det planlagte omfang og den tidsmæssige placering af revisionen samt betydelige revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identificerer under revisionen. Erklæring i henhold til anden lovgivning og øvrig regulering Udtalelse om juridisk-kritisk revision og forvaltningsrevision Ledelsen er ansvarlig for, at de dispositioner, der er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Ledelsen er også ansvarlig for, at der er taget skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af de midler og driften af de aktiviteter, der er omfattet af årsregnskabet. Ledelsen har i den forbindelse ansvar for at etablere systemer og processer, der understøtter sparsommelighed, produktivitet og effektivitet. 3

6 I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det vores ansvar at gennemføre juridisk-kritisk revision og forvaltningsrevision af udvalgte emner i overensstemmelse med standarderne for offentlig revision. I vores juridisk-kritisk revision efterprøver vi med høj grad af sikkerhed for de udvalgte emner, om de undersøgte dispositioner, der er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med de relevante bestemmelser i bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. I vores forvaltningsrevision vurderer vi med høj grad af sikkerhed, om de undersøgte systemer, processer eller dispositioner understøtter skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af de midler og driften af de aktiviteter, der er omfattet af årsregnskabet. Hvis vi på grundlag af det udførte arbejde konkluderer, at der er anledning til væsentlige kritiske bemærkninger, skal vi rapportere herom i denne udtalelse. Vi har ingen væsentlige kritiske bemærkninger at rapportere i den forbindelse. Aarhus, den 11. april 2019 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr Michael Nielsson statsautoriseret revisor mne15151 Susanne Varrisboel statsautoriseret revisor mne

7 De folkevalgte revisorers påtegning Til stemmeberettigede på DGI Midtjylland's årsmøde Vi har foretaget gennemgang af bogholderiet for DGI Midtjylland for regnskabsåret 1. januar december. Vi har endvidere gennemgået foreningens disponeringer og forvaltning af midler på udvalgte områder. Ledelsen har ansvaret for den løbende bogføring, herunder at denne sker i overensstemmelse med foreliggende konteringsinstrukser, den beskrevne regnskabspraksis og vedtægterne. Ledelsen er endvidere ansvarlig for, at de dispositioner, der er omfattet af regnskabsaflæggelsen er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt indgåede aftaler og sædvanlig praksis; og at der er taget skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af de midler og driften af de aktiviteter, der er omfattet af regnskabet. Vores ansvar er at gennemgå foreningens bogholderi samt foreningens disponeringer og forvaltning af midler på udvalgte områder. Den udførte gennemgang Gennemgangen sker på baggrund af en årlig udarbejdet arbejdsfordeling mellem folkevalgt revisor og ekstern revisor, hvorfor vores gennemgang ikke nødvendigvis dækker samme områder som ekstern revisors gennemgang. Den udførte gennemgang har blandt andet omfattet stikprøvevis bilagskontrol, gennemgang af udvalgte idrætsaktiviteter samt gennemlæsning af bestyrelses- og årsmødereferater. Vi har i den forbindelse foretaget en vurdering af, hvorvidt foreningen har disponeret i overensstemmelse med bevillinger, love, vedtægter, årsmødebeslutninger mv. samt vurderet, hvorvidt foreningen har handlet sparsommeligt, effektivt og produktivt på de udvalgte områder. Konklusion Ved den udførte gennemgang er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os anledning til at konkludere, at foreningen, på de områder vi har undersøgt, ikke har disponeret i overensstemmelse med bevillinger, love, vedtægter, årsmødebeslutninger mv. Ved den udførte gennemgang er vi endvidere ikke blevet bekendt med forhold, der giver os anledning til at konkludere, at foreningen på de områder, vi har undersøgt, ikke har handlet sparsommeligt, effektivt og produktivt. Silkeborg, den 11. april 2019 Hanne Kjeldsen Folkevalgt revisor Jens Sørensen Folkevalgt revisor 5

8 Foreningsoplysninger Forening Adresse, postnr., by DGI Midtjylland Glarmestervej 18A, 1. sal, 8600 Silkeborg Telefon Hjemmeside CVR-nr sår 1. januar december Bestyrelsen Direktion Revision Lars Engeborg, Formand Daniel Andersen Lis Kaastrup Jensen Preben Vinther Sørensen Frits Vistisen Erik Madsen Ulrik Hyldgaard Ole Toft Sørensen, Direktør PricewaterhouseCoopers, Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Nobelparken Jens Chr. Skous Vej Aarhus C Folkevalgte revisorer Hanne Kjeldsen Jens Sørensen Bankforbindelse Moms Sydbank A/S Kirketorvet Vejle Foreningen er momsregistreret 6

9 Ledelsesberetning Indledning et dækker perioden 1. januar til 31. december DGI Midtjylland har pr. 31. december 527 medlemsforeninger med aktive idrætsudøvere, trænere, instruktører og bestyrelsesmedlemmer som medlemmer. Derudover er DGI Midtjylland de seneste år blevet en attraktiv og anerkendt samarbejdspartner for kommuner, skoler og institutioner udmøntet i formelle BDFL-kommuneaftaler med Ikast-Brande, Skive og Silkeborg Kommuner og samarbejdsaftale med Viborg Kommune. DGI Midtjyllands formål DGI Midtjylland vil styrke de frivillige foreninger som ramme om idræt med vægt på fællesskab, udfordring og sundhed for at fremme foreningslivets folkeoplysende kvaliteter. Formålet efterleves ved at DGI Midtjylland med 150 frivillige udvalgsmedlemmer, DGI-undervisere og ansatte forenings- og idrætskonsulenter tilbyder medlemsforeningerne gode idrætsarrangementer som stævner, turneringer, skole/lejre og kurser, ligesom der gennemføres gæsteinstruktioner, rådgivning, foreningsudviklingsforløb og skræddersyede udviklingsprocesser. Dette sker i tæt dialog med foreningerne for at få flere i alle aldre til at dyrke idræt, hjælpe foreningerne med at få flere medlemmer, flere frivillige og fremtidssikre attraktive foreninger. Samarbejdet med DIF om Bevæg dig for livet har givet mulighed for tilbyde endnu flere målrettede tilbud til DGI Midtjyllands medlemsforeninger. Udvikling i regnskabsåret medarbejdere DGI Midtjylland har i øget antallet af medarbejdere fra 30,5 årsværk i til 32,0 i. Heraf er ca. 4 årsværk finansieret via tilskud fra BDFL-aftaler og interne DGI-aftaler. DGI Midtjylland har i løbet af året prioriteret tilskud fra udviklingsmidlerne til ansættelse af fælles esportskonsulent med DGI Nordjylland, opnormering på senioridræt, kommunesamarbejde og foreningsudvikling. Udvikling i regnskabsåret aktiviteter og programområder DGI Midtjylland har i haft stigning i omsætningen fra 26,2 mill. i til 27,7 mill. i. Den øgede aktivitetsomsætning vedrører primært badminton, gymnastik og svømning. De væsentligste negative afvigelser på aktivitetsomsætningen i forhold til det budgetterede findes på internationalt arbejde, skoler/institutioner og events. Sidstnævnte primært grundet færre deltagere end budgetteret på DGI Hærvejsløbet. Udvikling i regnskabsåret resultatet i forhold til budgettet Årsresultatet på TDKK -391 er TDKK 869 dårligere end det budgetterede. Bestyrelsen besluttede på bestyrelsesmøde 26. februar at hensætte TDKK 225 fra årsresultat. Den negative afvigelse skyldes primært ovennævnte afvigelser på aktivitetsomsætningen samt større udgifter end budgetteret til personaleadministration, ledelse, administration og ejendomsomkostninger. I årsresultatet indgår endvidere en ekstraordinær udgift på TDKK 68 som er udbetalt til de deltagende foreninger i Motorvejs-løbet 2016 i forbindelse med endelig afregning af løbet og tilbagebetaling af momsrefusion på en større del af motorvejsløbet end forventet. Den forventede udvikling i 2019 DGI Midtjylland forventer i 2019 en fortsat positiv udvikling i aktiviteterne, ligesom der på ovennævnte aktivitetsområder med negative afvigelser i er sket budgettilpasninger til niveauet for -resultaterne. Der forventes en øget omsætning på TDKK 600. Hertil kommer TDKK 700 fra periodiseringsmidlerne til en øget indsats til fremme af børn og unges lige vilkår til foreningslivet, hvor en fortsat satsning på esport og et projektsamarbejde med en række efterskoler indgår i indsatsen. 7

10 Anvendt regnskabspraksis sgrundlag Årsrapporten aflægges efter årsregnskabslovens regnskabsklasse A. Opstillingen af resultatopgørelsen er ændret i forhold til tidligere år. Sammenligningstallene for er tilrettet den ændrede regnskabsopstilling. Årets resultat og egenkapitalen er ikke påvirket af ændringen. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde foreningen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå foreningen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Resultatopgørelsen Resultatopgørelsen er udarbejdet efter en fælles skabelon for opstilling af regnskab i DGI. ne er medtaget i det år, de vedrører. Alle modtagne generelle eller formålsbestemte offentlige tilskud fremgår af resultatopgørelsen eller specifikationer hertil. er periodiseret således, at de dækker perioden frem til regnskabsårets udløb. Balancen Materielle anlægsaktiver Indretning af lejede lokaler, inventar, maskiner, it-udstyr og biler måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til brug. Afskrivningsgrundlaget, der opgøres som kostpris reduceret med eventuel restværdi og nedskrivninger, fordeles lineært over aktivernes forventede brugstid der udgør: Brugstid (år) Visse ombygningsudgifter 10 Inventar og maskiner 3-5 It-udstyr 3-13,5 Biler 5 Idrætsudstyr 3-5 Aktiver med en kostpris på under indregnes som omkostninger i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret. 8

11 Anvendt regnskabspraksis - fortsat Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger. Finansielle anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver indregnes og måles til kostpris, med fradrag for eventuelt nedskrivningsbehov. Værdipapirer er optaget til den offentlige noterede kursværdi. Beholdninger Varebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-metoden eller nettorealisationsværdi. I tilfælde, hvor nettorealisationsværdien er lavere end kostprisen, nedskrives til denne lavere værdi. Kostpris for varer og materialer omfatter anskaffelsespris med tillæg af hjemtagelsesomkostninger. Tilgodehavender Tilgodehavender indregnes i balancen til nominel værdi med fradrag af nedskrivning til imødegåelse af tab. Likvide beholdninger slinien indeholder indestående i såvel bank og kasse. Periodeafgrænsningsposter, aktiver Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver er afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Projektmellemregninger Projektmellemregninger vedrører igangværende projekter, og er opført både under aktiver og passiver. Under aktiver fremgår beløb, der er bevilget af ekstern bevillingsgiver, men som endnu ikke er modtaget fra denne. Under passiver fremgår beløb, der er bevilget af ekstern bevillingsgiver fratrukket de pr. status dagen afholdte projektomkostninger. De eksterne projektbevillinger og de afholdte projektomkostninger føres løbende i driften og er som udgangspunkt resultat neutrale. Afholdes der projektomkostninger udover de bevilgede projektmidler vil disse påvirke resultatet negativt. Periodeafgrænsningsposter, passiver Under periodeafgrænsningsposter indregnes modtagne betalinger vedrørende indtægter i de efterfølgende år. Bunden kapital Af årets resultat foretages disponering til større arbejder, projekter mv. i DGI-regi. Disponeringerne til disse særlige formål er medtaget som bunden kapital under den samlede egenkapital. I anvendelsesåret nedbringes disponeringerne og der sker overførsel til den fri egenkapital via disponering af årets resultat. Gældsforpligtelser i øvrigt Gældsforpligtelser indregnes til kostpris svarende til nominel værdi. 9

12 Resultatopgørelse 1. januar december Budget Note Tilskud fra Danske Spil A/S Offentlig tilskud Medlemskontingent Øvrige indtægter Idræt og Motion Projekt og Udvikling Marketing og Kommunikation Bestyrelseshonorar og mødevirksomhed Administration Renter Samlede indtægter DGI landsdelsplan Idræt og Motion Projekt og Udvikling Marketing og Kommunikation Udviklingsmidler Bestyrelseshonorar og mødevirksomhed Administration Renter Særlige poster Samlede omkostninger Resultat før afskrivninger Afskrivninger Årets resultat Til disponering: Årets resultat Overført fra bunden kapital: Disponeret til senioridræt, outdoor, kommunesamarbejde og foreningsudvikling Disponering: Disponeret til senioridræt, outdoor, kommunesamarbejde og foreningsudvikling Overført til fri kapital

13 Balance pr. 31. december Note Aktiver Anlægsaktiver Indretning af lejede lokaler Inventar, maskiner, IT-udstyr og biler Materielle anlægsaktiver i alt Aktier og obligationer Deposita Finansielle anlægsaktiver i alt Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Varebeholdninger Varebeholdninger i alt Tilgodehavende Projektmellemregninger Udlæg og forudbetalinger Tilgodehavender i alt Likvider Likvide beholdninger i alt Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

14 Balance pr. 31. december Note Passiver Egenkapital Kapital 1. januar Overført fra disponering Fri kapital Disponeret til særlige formål Bunden kapital Egenkapital i alt Gæld Leverandørgæld Projektmellemregninger Anden gæld Kortfristet gæld Gæld i alt Passiver i alt Eventualforpligtelser 15 12

15 1 Idræt og Motion Budget Løb Kursus Event Vejledning Andet Administration og udvalgsarbejde i alt Kursus Event Vejledning Møde Andet Administration og udvalgsarbejde i alt Løb i alt MTB Kursus Lejr Skole Event Møde Andet Administration og udvalgsarbejde i alt Kursus Lejr Skole Stævne Event Møde Andet Administration og udvalgsarbejde i alt MTB i alt

16 Budget 1 Idræt og Motion - fortsat Landevejscykling Kursus Skole Event Vejledning Andet i alt Kursus Skole Event Vejledning Møde Administration og udvalgsarbejde i alt Landevejscykling i alt Hundesport Kursus Stævne Turnering Administration og udvalgsarbejde i alt Kursus Stævne Turnering Administration og udvalgsarbejde i alt Hundesport i alt

17 Budget 1 Idræt og Motion - fortsat Badminton Kursus Lejr Skole Stævne Event Vejledning Turnering Instruktion / workshop Andet Administration og udvalgsarbejde i alt Kursus Lejr Skole Stævne Event Turnering Vejledning Instruktion / workshop Møde Andet Administration og udvalgsarbejde i alt Badminton i alt Floorball Skole Instruktion / workshop Andet Administration og udvalgsarbejde i alt Kursus Skole Stævne Vejledning Instruktion / workshop Andet Administration og udvalgsarbejde i alt Floorball i alt

18 Budget 1 Idræt og Motion - fortsat Fodbold Kursus Skole Stævne Turnering Instruktion / workshop Andet Administration og udvalgsarbejde i alt Kursus Skole Stævne Turnering Instruktion / workshop Møde Administration og udvalgsarbejde i alt Fodbold i alt

19 Budget 1 Idræt og Motion - fortsat Gymnastik Kursus Lejr Skole Stævne Event Vejledning Instruktion / workshop Møde Andet Landsdelshold Administration og udvalgsarbejde i alt Kursus Lejr Skole Stævne Event Vejledning Instruktion / workshop Møde Andet Landsdelshold Administration og udvalgsarbejde i alt Gymnastik i alt Fitness Kursus Event i alt Kursus Event Møde Administration og udvalgsarbejde i alt Fitness i alt

20 Budget 1 Idræt og Motion - fortsat Håndbold Kursus Lejr Skole Stævne Event Turnering Instruktion / workshop i alt Kursus Lejr Skole Stævne Event Turnering Instruktion / workshop Administration og udvalgsarbejde i alt Håndbold i alt Krocket Stævne Turnering i alt Stævne Turnering Møde Administration og udvalgsarbejde i alt Krocket i alt

21 Budget 1 Idræt og Motion - fortsat Petanque Stævne Turnering i alt Stævne Turnering Møde Administration og udvalgsarbejde i alt Petanque i alt Skydning Kursus Skole Stævne Turnering Andet Landsdelshold i alt Kursus Skole Stævne Turnering Instruktion / workshop Andet Landsdelshold Administration og udvalgsarbejde i alt Skydning i alt

22 Budget 1 Idræt og Motion - fortsat Svømning Kursus Skole Stævne Instruktion / workshop Andet Administration og udvalgsarbejde i alt Kursus Skole Stævne Instruktion / workshop Andet Administration og udvalgsarbejde i alt Svømning i alt Tennis Kursus Skole Stævne Vejledning Instruktion / workshop Andet Administration og udvalgsarbejde i alt Kursus Skole Stævne Vejledning Instruktion / workshop Andet Administration og udvalgsarbejde i alt Tennis i alt

23 Budget 1 Idræt og Motion - fortsat esport Kursus Instruktion / workshop i alt Kursus Instruktion / workshop Administration og udvalgsarbejde i alt esport i alt Senioridræt Kursus Stævne Event Andet i alt Kursus Stævne Event Administration og udvalgsarbejde i alt Senioridræt i alt

24 Budget 1 Idræt og Motion - fortsat Leder og foreningsudvikling Kursus Event Vejledning Instruktion / workshop Møde Administration og udvalgsarbejde i alt Kursus Event Vejledning Instruktion / workshop Møde Andet Administration og udvalgsarbejde i alt Leder og foreningsudvikling i alt Idræt og Motion Fælles Møde Administration og udvalgsarbejde i alt Idræt og Motion Fælles i alt Landsstævne og pre-events Stævne Administration og udvalgsarbejde i alt Stævne Administration og udvalgsarbejde i alt Landsstævne og pre-events i alt

25 Budget 1 Idræt og Motion - fortsat Internationalt udvalg Kursus Lejr Andet Udviklingsprojekt i alt Kursus Lejr Møde Andet Udviklingsprojekt Administration og udvalgsarbejde i alt Internationalt udvalg i alt

26 Budget 1 Idræt og Motion - fortsat Idrætterne samlet Kursus Lejr Skole Stævne Event Turnering Vejledning Instruktion / workshop Møde Andet Landsdelshold Udviklingsprojekt Administration og udvalgsarbejde i alt Kursus Lejr Skole Stævne Event Turnering Vejledning Instruktion / workshop Møde Andet Landsdelshold Udviklingsprojekt Administration og udvalgsarbejde i alt Idrætterne samlet i alt

27 Budget 1 Idræt og Motion - fortsat Idrætterne samlet, netto Løb MTB Landevejscykling Hundesport Badminton Floorball Fodbold Gymnastik Fitness Håndbold Krocket Petanque Skydning Svømning Tennis esport Senioridræt Leder og foreningsudvikling Idræt og Motion Fælles Landsstævne og pre-events Internationalt udvalg Idrætterne samlet, netto i alt

28 Budget 2 Projekt og Udvikling Inklusion Drift Arrangementer i alt Drift Arrangementer i alt Inklusion i alt Institutioner og skoler Drift Arrangementer i alt Drift Arrangementer i alt Institutioner og skoler i alt Gadeidræt Drift i alt Drift i alt Gadeidræt i alt Sundhed Drift i alt Drift i alt Sundhed i alt

29 Budget 2 Projekt og Udvikling - fortsat Kommunesamarbejde Drift i alt Drift i alt Kommunesamarbejde i alt Events Arrangementer i alt Drift Arrangementer i alt Events i alt Tidtagning Drift Arrangementer i alt Drift Arrangementer i alt Tidtagning i alt Outdoor Drift i alt Drift i alt Outdoor i alt

30 Budget 2 Projekt og Udvikling - fortsat Skolecykling Arrangementer i alt Arrangementer i alt Skolecykling i alt Projekt og udvikling samlet Inklusion Institutioner og skoler Gadeidræt Sundhed Kommunesamarbejde Events Tidtagning Outdoor Skolecykling i alt Inklusion Institutioner og skoler Gadeidræt Sundhed Kommunesamarbejde Events Tidtagning Outdoor Skolecykling i alt Projekt og udvikling samlet i alt

31 3 Marketing og Kommunikation Budget Kommunikation i alt SMK - generelle afdelingsomkostninger SMK - kommunikation SMK - personaleomkostninger i alt Marketing og Kommunikation i alt Udviklingsmidler Ansøgningspulje Udviklingspulje i alt Udviklingsmidler i alt Bestyrelseshonorar og mødevirksomhed Anden mødevirksomhed Bestyrelsens honorar og mødevirksomhed i alt Årsmøde Honorarer til formand, Lars Engeborg Møde- og rejseomkostninger mv. bestyrelse Anden mødevirksomhed i alt Bestyrelseshonorar og mødevirksomhed i alt

32 Budget 6 Administration Personale Løn, honorar og personaleomkostninger i alt Løn, honorar og personaleomkostninger ATP Transport og rejseudgifter Ophold- og forplejningsomkostninger Kommunikationsomkostninger Telefoni og datakommunikation Driftsmidler i alt Personale i alt Administration Salg og udlejning Øvrige driftindtægter Gebyr indtægter Interne indtægter i DGI organisationen i alt Kontorartikler og drift af kontormaskiner Fragt og pakkepost Øvrige forsikringer Abonnementer og aviser mv Kontingenter Porto og gebyrer Aktivitetsomkostninger Transport og rejseudgifter Ophold- og forplejningsomkostninger Løn, honorar og personaleomkostninger Rengøring og renovation Driftsmidler Kommunikationsomkostninger Repræsentation Finansielle poster i alt Administration i alt

33 Budget 6 Administration - fortsat Administrationscenter Salg og udlejning Øvrige driftindtægter i alt Husleje Vedligeholdelse og forbedringer Alarm Forsikringer Rengøring og renovation Driftsmidler Ophold- og forplejningsomkostninger Løn, honorar og personaleomkostninger i alt Administrationscenter i alt Kollektiv forsikring Kollektiv forsikring i alt Kollektiv forsikring i alt Administration samlet Personale Administration Administrationscenter i alt Personale Administration Administrationscenter Kollektiv forsikring i alt Administration samlet i alt

34 7 Renter Budget Renteindtægter Udlodning fra investeringsbeviser Ureal. kursgevinst værdipapirer Renteindtægter i alt Renteomkostninger Renteomkostninger Ureal. kurstab værdipapirer Renteomkostninger i alt Renter i alt Særlige poster Tab på debitorer Motorvejsløb i alt Særlige poster i alt Afskrivninger Salg af MTB cykler i alt Afskrivninger - biler Afskrivninger - IT og kontormaskiner Afskrivninger - kontorinventar og møbler Afskrivninger - idrætsudstyr Afskrivninger - indretning af lejede lokaler i alt Afskrivninger i alt

35 10 Anlægsaktiver Indretning af lejede lokaler Inventar, maskiner, ITudstyr og biler I alt Anskaffelsessum Saldo 1/ Tilgang i årets løb Anskaffelsessum 31/ Afskrivninger Saldo 1/ Årets afskrivninger Afskrivninger 31/ Bogført værdi 31/ Tilgodehavende Debitorer DGI Landsforeningen DGI Nordjylland Øvrige tilgodehavender Tilgodehavende i alt Disponeret til særlige formål Disponeret til senioridræt (opnummering medarbejder) Disponeret til særlige formål i alt

36 13 Projektmellemregninger 31/12 31/12 Tilgode vedr. projekter Aktiver i alt Sport as a tool for Development - Consolidating Phase Ghana Gender, Health and Sports for Development Passiver i alt Projektmellemregninger i alt Sport as a tool for Development - Consolidating Phase Udbrugte midler ved årets begyndelse Ubrugte midler i alt Overført til partnere i regnskabsåret Forbrugt i regnskabsåret Anvendt på administration (7%), Forbrugt i alt i regnskabsåret Ubrugte midler ved regnskabsårets afslutning Bevilliget i alt til projektet, CISU Udbetalte midler fra CISU Tilskrevne renteindtægter, - ikke afregnet... 0 Ghana Gender, Health and Sports for Development Tilsagn fra CISU Ubrugte midler i alt Overført til partnere i regnskabsåret Anvendt på administration (7%), Forbrugt i alt i regnskabsåret Ubrugte midler ved regnskabsårets afslutning Bevilliget i alt til projektet, CISU Udbetalte midler fra CISU Tilskrevne renteindtægter, - ikke afregnet

37 14 Anden gæld 31/12 31/12 Feriepengeforpligtelse Skyldige feriepenge til afregning Skyldig ATP mv Periodisering Støtteforeningen for projekt Ghana Gavekasse Skyldig revision Moms Anden gæld i alt Eventualforpligtelser DGI Midtjylland har pr. 31. december leasingforpligtelser på i alt TDKK 60 ( TDKK 98). DGI Midtjylland har indgået lejekontrakt, som er uopsigelig frem til den 1. juli Huslejeforpligtelsen udgør TDKK

38 Bilag A - Resultatopgørelse 1. januar december Budget Tilskud Tilskud fra Danske Spil A/S Tilskud fra Silkeborg Kommune - fælles BDFLoutdoorkonsulent Tilskud fra Silkeborg Kommune Tilskud fra Ikast-Brande Kommune Tilskud fra Ikast-Brande Kommune - BDFL kommuneenhed Tilskud fra Viborg Kommune - foreningsudvikling og projektledelse outdoor-aktivitetsdag Tilskud fra kommuner Tilskud fra CISU Tilskud fra DBU - BDFL-fodbold Tilskud fra Dansk Floorball Union - BDFL-floorball Tilskud fra Lions Club Tilskud fra lokale foreninger Tilskud fra DGI Landskontor - DGI Inklusion Tilskud fra DGI Vestjylland - floorballkonsulent Tilskud fra DGI Nordjylland - tenniskonsulent Tilskud fra DGI Vestjylland - tenniskonsulent Regulering af periodisering Tilskud i øvrigt Tilskud i alt Øvrige indtægter Driftsindtægter Sponsorindtægter Salg og udlejning Øvrige driftindtægter Interne indtægter i DGI organisationen Finansielle indtægter DGI Landsstævne Øvrige indtægter i alt Samlede indtægter Idræt og Motion Løb MTB Landevejscykling Hundesport Badminton Floorball Fodbold Gymnastik Fitness Håndbold Krocket Petanque Skydning Svømning Tennis esport Senioridræt transport

39 Bilag A - Resultatopgørelse - fortsat 1. januar december Budget - fortsat transport Leder og foreningsudvikling Idræt og Motion Fælles Landsstævne og pre-events Internationalt udvalg Projekt og Udvikling Inklusion Institutioner og skoler Gadeidræt Sundhed Kommunesamarbejde Events Tidtagning Outdoor Skolecykling Marketing og Kommunikation SMK - generelle afdelingsomkostninger SMK - kommunikation SMK - personaleomkostninger Udviklingsmidler Ansøgningspulje Udviklingspulje Mødevirksomhed Årsmøde Honorarer til formand, Lars Engeborg Møde- og rejseomkostninger mv. bestyrelse Anden mødevirksomhed Administration Personale Administration Administrationscenter Administration samlet Renter Renteomkostninger Særlige poster Særlige poster Samlede omkostninger Resultat før afskrivninger Afskrivninger Årets resultat