Boligselskabet Nordsjælland

Transkript

1 Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 700 Afdelingsnr. 101 Kommune nr. 219 Boligselskabet Nordsjælland Skoleparken Hillerød Kommune v/ Boligkontoret Danmark Hillerødsholmsalle Trollesmindealle 27 Bakkegade Hillerød 3400 Hillerød Telefon: Telefon: Telefax: Telefax: E-post: Mail: CVR-nr.: Lejemål Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejeareal i alt m 2 lejemål enhed målsenheder Almene familieboliger ,9 423 Boligoplysninger i alt , Boliger fordelt på antal rum Antal rum , , , , , , , ,0 Garager/carporte m.v /5 36,0 Lejemålsoplysninger i alt ,9 459,0

2 Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m2 Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/ drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Støtteart: Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven , Byggeart: Boliger i etagebyggeri ,86 Matr.nr.: BBR-ejendomsnr. 1 afb m.fl. Hillerødsholm, Hillerød Jorder, 1 eq m.fl., Hillerødsholm, 35500, 35675, Leje pr. m 2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: Beboelse (ekskl. ungdomsboliger) 767,28 kr. Lejeforhøjelser i årets løb Omfattede lejemålstyper Beboelse Dato Forhøjelse i % ,39 Forhøjelse kr. pr. m2 17,89 Forhøjelse på årsbasis

3 Beboerfaciliteter og installationer: Beboerhus Særskilt selskabs-/mødelokale Skriv ja/nej Ja Vaskeri: Vaskeinstallation, fælles Vaskemaskine i de enkelte boliger Ja Vandinstallation: Tostrenget vandsystem (rent/gråt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald: Kildesortering af affald, inde i boligen Kildesortering af affald, uden for boligen Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Ja Ja Ja Varmeforsyning: Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg, fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg, naturgas Ovne El-paneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Ja

4 Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget (1.000 kr) (1.000 kr) Udgifter Ordinære udgifter Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Vandafgift Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer Målerpasning m.v Bidrag til boligorganisationen 4 1. Administrationsbidrag Afdelingens pligtmæssige bidrag til dispositionsfonden: 1. A-indskud G-indskud Offentlige og andre faste udgifter i alt

5 Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget (1.000 kr) (1.000 kr) Variable udgifter Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 7 1. Afholdte udgifter Heraf dækkes af tidligere henlæggelser Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning) 1. Afholdte udgifter Heraf dækkes af henlæggelser Særlige aktiviteter: 8 1. Drift af fællesvaskeri Drift af møde- og selskabslokaler Diverse udgifter Variable udgifter i alt Henlæggelser Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning (konto 402) Tab ved fraflytninger m.v. (konto 405) Andre henlæggelser (konto 406) Henlæggelser i alt Samlede ordinære udgifter

6 Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget (1.000 kr) (1.000 kr) Ekstraordinære udgifter 125 Ydelse vedr. lån til forbedringsarbejder m.v.: 1. Afdrag (konto 303.1) Renter m.v Administrationsbidrag Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1. (konto 303.1) Tab ved lejeledighed m.v Dækket af dispositionsfonden m.v Tab ved fraflytninger Dækket af tidligere henlæggelser Korrektion vedr. tidligere år Ekstraordinære udgifter i alt Udgifter i alt Årets overskud, der anvendes til: 2. Overført til opsamlet resultat Udgifter og evt. overskud i alt

7 Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget (1.000 kr) (1.000 kr) Indtægter Ordinære indtægter Boligafgifter og leje: 1. Almene familieboliger Erhverv Kældre m.v Garager/carporte Særlig forhøjelse i forbedrede lejemål Merleje Renter Andre ordinære indtægter: 9 4. Drift af møde- og selskabslokaler Overført fra opsamlet resultat Ordinære indtægter Ekstraordinære indtægter Driftssikring, huslejesikring og anden løbende driftsstøtte Korrektion vedr. tidligere år Ekstraordinære indtægter i alt Indtægter i alt

8 Regnskab for afdeling 34, Skoleparken Balance pr. 31. december 2014 Balance Kontonr. Note Specifikation (1.000 kr.) Aktiver Anlægsaktiver Ejendommens anskaffelsessum: Kontantværdi pr. 1. oktober heraf grundværdi kr kr Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering Forbedringsarbejder : Forbedringsarbejder m.v Andre anlægsaktiver: 5. Andre driftsstøttelån Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 1. Leje inkl. varme Beboerindskud Uafsluttede forbrugsregnskaber Fraflytninger, heraf til inkasso 0 kr Andre debitorer Likvide beholdninger: 1. Kassebeholdning Bank- og depotbeholdning Tilgodehavende hos boligorganisationen Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

9 Regnskab for afdeling 34, Skoleparken Balance pr. 31. december 2014 Balance Kontonr. Note Specifikation (1.000 kr.) Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) Tab ved fraflytninger m.v Andre henlæggelser Henlæggelser i alt Opsamlet resultat Henlæggelser +/ opsamlet resultat Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld 1. Realkredit Danmark Realkredit Danmark BRF BRF Realkredit Danmark Økonomistyrelsen Beboerindskud Kapitaltilskud til lejligheder for mindstbemidlede Afskrivningskonto for ejendommen Finansiering af anskaffelsessum Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v Driftsstøttelån 5. Andre driftsstøttelån Langfristet gæld i alt

10 Regnskab for afdeling 34, Skoleparken Balance pr. 31. december 2014 Balance Kontonr. Note Specifikation (1.000 kr.) Kortfristet gæld Uafsluttede forbrugsregnskaber Skyldige omkostninger Mellemregning med fraflyttere Deposita og forudbetalt leje m.v Banklån Anden kortfristet gæld: 2. Reguleringskonto Kortfristet gæld i alt Passiver i alt

11 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Prioritering ved nominallån: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) Prioritetsrenter (incl. evt. periodiseringsudgift o.lign., men excl. morarenter) Administrationsbidrag Kreditforeningsoverskud anvendt til nedskrivning af prioritetsgæld (er indeholdt i konto 101) Ydelser og beboerbetaling vedr. afviklede prioriteter m.v Andel til Landsbyggefonden Nettokapitaludgifter Vandafgift Vandafgift Vandafgift i alt Renovation Renovation Renovation i alt

12 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget (1.000 kr.) (1.000 kr.) Bidrag til boligorganisationen pr. enhed Bidrag pr. lejemålsenhed Bidrag til boligorganisationen i alt Renholdelse Anden renholdelse Ekstern ejendomsservice m.m Trappevask Indkøb af rengøringsartikler Fællesdrift Affaldskørsel Husleje, kontor for ejendomsfunkt. eller lignende Kontorhold, ejendomskontor Anden renholdelse Renholdelse i alt Almindelig vedligeholdelse 1. Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig-/erhvervsenhed Bygning, fælles indvendig Bygning, tekniske installationer Materiel Almindelig vedligeholdelse i alt

13 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget (1.000 kr.) (1.000 kr.) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1. Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig-/erhvervsenhed Bygning, fælles indvendig Bygning, tekniske installationer Materiel Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i alt Drift af fællesvaskeri (udgifter) Vedligeholdelse Rengøring Leje/leasing af vaskerimaskiner Drift af fællesvaskeri i alt Underskud på fællesvaskeriets drift

14 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget (1.000 kr.) (1.000 kr.) Drift af møde- og selskabslokaler (udgifter) Diverse driftsudgifter Drift af møde- og selskabslokaler i alt Drift af møde- og selskabslokaler (indtægter) Lokaleleje Drift af møde- og selskabslokaler i alt Overskud på møde-/selskabers drift Diverse udgifter Kontingent, Boligselskabernes Landsforening Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb Beboermøder Kurser, konferencer m.v Beboeraktiviteter Juridisk assistance Konto tekst Andre udgifter Diverse udgifter i alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Henlæggelser (175,70 kr. pr. m2)

15 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget (1.000 kr.) (1.000 kr.) Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 75 fraflytninger i året 8 år og 4 mdrs. anciennitetsperiode med 12% optrapning pr. år. Gennemsnitlig normalistandsættelsesudgift ca kr. /lejemål Henlæggelser (74,63 kr. pr. m2) Andre henlæggelser (konto 406) Henlæggelser (215,87 kr. pr. m2) Korrektion vedr. tidligere år Korrektion vedr. for meget beregnet rente Korrektion vedr. tidligere år i alt Boligafgifter og leje Antal Antal Brutto rum lejemål areal ialt 1, ,59 2, ,99 3, ,32 4, , ,86 Beboelse, lejen udgør pr. m 2 767,28 kr.

16 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget (1.000 kr.) (1.000 kr.) Renter Renter af indestående i boligorganisationen er forrentet dag til dag med 3,86 % Renteindtægter i alt Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte Huslejesikring Driftssikring m.v. i alt Korrektion vedr. tidligere år Korrektion vedr. indeksreguleringer indskud Korrektion vedr. tidligere år i alt

17 Regnskab for afdeling 34, Skoleparken Balance pr. 31. december 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab (1.000 kr.) Ejendommens anskaffelsessum Anskaffelsessum pr. 1. januar Anskaffelsessum pr. 31. december Forbedringsarbejder Helhedsplan, uafsluttet Anskaffelsessum pr. 1. januar Forbedringsarbejde i året Anskaffelsessum pr. 31. december Helhedsplan, uafsluttet, bogført værdi pr. 31. december 2014 Underfinansiering på kr vil blive finansieret ved afslutning af byggesagen Køkken Anskaffelsessum pr. 1. januar Tilskud i året Anskaffelsessum pr. 31. december Afdrag i året Afdrag og afskrivning pr. 31. december Køkken , bogført værdi pr. 31. december Overfinansieringen på kr vil blive nedbragt i næste regnskabsår

18 Regnskab for afdeling 34, Skoleparken Balance pr. 31. december 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab (1.000 kr.) Køkken Anskaffelsessum pr. 1. januar Tilskud i året 0-49 Anskaffelsessum pr. 31. december Afdrag i året Afdrag og afskrivning pr. 31. december Køkken , bogført værdi pr. 31. december Underfinansiering på kr vil blive afviklet via kommende års budgetter. Køkken 2010 Anskaffelsessum pr. 1. januar Tilskud i året 0-57 Anskaffelsessum pr. 31. december Afdrag i året Afdrag og afskrivning pr. 31. december Køkken 2010, bogført værdi pr. 31. december Underfinansiering på kr vil blive afviklet via kommende års budgetter.

19 Regnskab for afdeling 34, Skoleparken Balance pr. 31. december 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab (1.000 kr.) Køkken 2011 Anskaffelsessum pr. 1. januar Tilskud i året 0-54 Anskaffelsessum pr. 31. december Afdrag i året Afdrag og afskrivning pr. 31. december Køkken 2011, bogført værdi pr. 31. december Overfinansieringen på kr. 339 vil blive nedbragt i næste regnskabsår Køkken 2012 Anskaffelsessum pr. 1. januar Anskaffelsessum pr. 31. december Afskrivning i året Afdrag og afskrivning pr. 31. december Køkken 2012, bogført værdi pr. 31. december Underfinansiering på kr vil blive afviklet via kommende års indbetalinger fra lejere. Forbedringsarbejder m.v. i alt

20 Regnskab for afdeling 34, Skoleparken Balance pr. 31. december 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab (1.000 kr.) Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme Antenneregnskab 0 14 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt Andre debitorer Tilgodehavende fra helhedsplan vedr. nedlagte carporte Tilgodehavende vedr. vaskeriet 0 19 Andre debitorer i alt Henlæggelser Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Henlagt pr. 1. januar Henlagt i året (konto 120) Anvendt i året (konto 116.2) Henlagt pr. 31. december Tab ved fraflytninger m.v. Henlagt pr. 1. januar Henlagt i året Anvendt i året Henlagt pr. 31. december

21 Regnskab for afdeling 34, Skoleparken Balance pr. 31. december 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab (1.000 kr.) Andre henlæggelser Henlagt pr. 1. januar Henlagt i året Henlagt pr. 31. december Resultatkonto 1. Saldo primo Årets overskud (konto 140) Ultimo saldo Uafsluttede forbrugsregnskaber Aconto varmebidrag Antenneregnskab: Overført fra tidligere år Løbende afgift signallevering Administration Ophavsretlige afgifter (Copy-Dan, Koda m.v.) Antenneregnskab, udgifter i alt Aconto indbetalt af beboerne Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt

22 Regnskab for afdeling 34, Skoleparken Balance pr. 31. december 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab (1.000 kr.) Skyldige omkostninger Afsætninger modkonto kapitaldepot Diverse driftskreditorer Beregn. Skyldig prioritetsrente Skyldige omkostninger i alt Deposita og forudbetalt leje m.v. Deposita 0 9 Forudbetalt leje Deposita og forudbetalt leje m.v. i alt

23 Forretningsfører: Boligkontoret Danmark København, den 19. marts 2015 Lars Lehmann Forvaltningsdirektør

24 Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Boligselskabet Nordsjælland Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Boligselskabet Nordsjælland, afdeling 34 for regnskabsåret 1. januar december 2014, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab, uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.

25 Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2014 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Hillerød den 19. marts 2015 Dansk Revision Hillerød Godkendt Revisionsaktieselskab Lene Søe Registreret revisor

26 Afdelingsmødes påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse: ja/nej By Dato Afdelingsbestyrelsens underskrifter: Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. By Dato Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By Dato