Professionshøjskolen Lillebælt

Transkript

1 Professionshøjskolen Lillebælt Årsrapport 2014

2 Indholdsfortegnelse Ledelsesberetning Institutionsoplysninger 3 Præsentation af institutionen 4 Årets faglige resultater 6 - Uddannelsesområdet 6 - Forskning og udvikling 6 - Organisation 7 - Det administrative område 7 - Bygninger 7 Årets økonomiske resultat 8 Forventninger til Hoved- og nøgletal Hoved- og nøgletal 10 Målrapportering Målrapportering 12 Regnskab Anvendt regnskabspraksis 17 Resultatopgørelse 1. januar 31. december 23 Balance 31. december 24 Pengestrømsopgørelse for 1. januar 31. december 26 Noter til årsrapporten 27 Særlige specifikationer 32 Påtegning Ledelsespåtegning 37 Den uafhængige revisors erklæringer 38

3 Ledelsesberetning Institutionsoplysninger Institutionen Professionshøjskolen Lillebælt Vestre Engvej 51 C 7100 Vejle Telefon Telefax ucl@ucl.dk Hjemmeside CVR nr Regnskabsår 1. januar december Hjemstedskommune Vejle Bestyrelse Poul Erik Madsen (formand) Peter Rahbæk Juel (næstformand) Michael Hansen Ole Skøtt Jacob Bjerregaard Henrik Damsgaard John Christiansen Lasse Porsgaard Birkelund Leila Damkjær Pedersen Helle K. Waagner Ulrik Sand Larsen Michael L. Hedemann Anja R. Wedel Andersen Daglig ledelse Erik Knudsen, rektor Bankforbindelse Danske Bank Finanscenter Fyn Albani Torv Odense C Revision BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Fælledvej Odense C

4 Ledelsesberetning - fortsat Præsentation af institutionen University College Lillebælt, herefter benævnt UCL, har til opgave at udvikle og udbyde professionsrettede videregående uddannelser samt efter- og videreuddannelser, som på et højt fagligt niveau dækker behovet for kvalificeret arbejdskraft i institutionens dækningsområde. UCL varetager endvidere i stigende omfang praksisnære og anvendelsesorienterede forsknings- og udviklingsopgaver. Derudover varetages opgaven som Center for Undervisningsmidler for grundskoler og ungdomsuddannelser. Mission Vi leverer uddannelser med mening, mennesker og muligheder understreger, at UCLs mission fokuserer på uddannelsernes betydning for den enkelte og for det omgivende samfund. Igennem uddannelsesaktiviteter bidrager UCL til udvikling af vækst og velfærd lokalt, regionalt og nationalt. Vision Sammen skaber vi fremtidens velfærdssamfund er overskriften på visionen for UCL. Visionen udmøntes i perioden igennem syv strategisk udvalgte indsatsområder, der tilsammen bidrager til at realisere visionen Øget fleksibilitet og sammenhæng i UCLs uddannelser Øget fokus på nye professionelle roller i ny velfærd Styrkelse af innovation og entreprenørskab Øget anvendelse af teknologi i praksis Øget internationalisering Styrkelse af UCLs forsknings- og udviklingsbasering Øget professionalisering af UCLs administration De syv indsatsområder er fastlagt igennem en proces, der i løbet af 2014 har involveret bestyrelse, ledelse og medarbejdere.

5 Ledelsesberetning - fortsat Opgaver UCL udbyder 9 professionsbacheloruddannelser: Administrationsbachelor i Odense Bioanalytiker i Odense Ergoterapeut i Odense Fysioterapeut i Odense Lærer i Odense og Jelling Pædagog i Odense, Svendborg og Jelling Radiograf i Odense Socialrådgiver i Odense og Vejle Sygeplejerske i Odense, Svendborg og Vejle Der er ca studerende fordelt på de 9 uddannelser. Kompetenceudvikling og Undervisningsmidler tilbyder kurser, konsulentbistand, konferencer og videreuddannelser inden for pædagogik, undervisning, socialt arbejde, sundhedsfag, ledelse m.v. Der er deltidsstuderende i UCLs videreuddannelser, og der er ca kursustilmeldinger på årsbasis. UCL leverer forskning og viden til gavn for fremtidens velfærd igennem projekter, der er forankret i praksis. Afdelingen for Forskning & Udvikling rummer fem tværfaglige centre: Center for Innovation og Entreprenørskab Center for Læremidler og IT Center for Mad, Krop og Læring Center for Tværprofessionelt Arbejde med Inklusion Center for Velfærdsteknologi Herudover varetager UCL et nyetableret Videncenter for historie- og kulturarvsformidling i Jelling, som er igangsat i 2014 som resultat af folkeskolereformen. Disse centre samarbejder med universiteter i Danmark og i udlandet og løser opgaver for en række opdragsgivere som ministerier, styrelser, fonde, internationale organer m.v.

6 Ledelsesberetning fortsat Årets faglige resultater Uddannelsesområdet Optaget på UCLs uddannelser i 2014 har været på studerende, 3 % mindre end i 2013 på trods af en stigende søgning på 5 % i forhold til Årsagen hertil er stigende søgning til sundhedsuddannelserne, hvor der i forvejen afvises mange ansøgere og ringere søgning til læreruddannelsen i Odense og Jelling samt til pædagoguddannelsen i Jelling. Optaget på UCLs uddannelser er - bort set fra læreruddannelsen - meget konstant, og UCL indtager stort set den samme markedsposition med 9 10 % af det samlede optag i professionshøjskolesektoren. Aktivitetsniveauet for Undervisningsmidler og Kompetenceudvikling (124,6 mio. kr. (2013) - 130,5 mio. kr. (2014)) er på et lidt højere niveau end i 2013, og det samlede økonomiske resultat er som budgetteret. Aktiviteten på åbenuddannelse har undergået et mindre fald. Årsagen til det faldende aktivitetsniveau er, at tilgangen til lederuddannelse er vigende og at omlægningen af Statens Voksen Uddannelsesstøtte har medført et lavere aktivitetsniveau på især sundhedsområdet. Folkeskolereformen har medført et markant stigende aktivitetsniveau inden for efteruddannelse af lærere. UCLs samlede studieaktivitet er faldet med 1 % fra STÅ i 2013 til STÅ i 2014, fortrinsvis på grund af nedgang i antallet af studerende på Åben Uddannelse. Forskning og udvikling Forskningsområdet er i vækst, og i løbet af 2014 er der etableret flere nye forskningsprojekter og forskningssamarbejder. UCL er i 2014 tildelt en bevilling på 29, 4 mio. kr. til forskningsaktiviteter, der ligger inden for Frascati - manualens rammer. Denne bevilling, som blev lanceret i 2013, skal nu opfattes som et fast tilskudselement, som også optræder i finanslovens overslagsår. Det er meget væsentligt for UCLs opgave som aktør på det anvendelsesorienterede forskningsområde, at denne bevilling fastholdes. I 2014 har UCL haft rådighed over midler til Styrket udviklings og evidensbasering på 29,4 mio. kr. samt et overført beløb fra 2013 på 8,5 mio. kr., hvilket samlet udgør 37,9 mio. kr. til anvendelse inden for Frascati-manualen. Forbrugte midler: Forskningsledelse, administration og strategisk vidensopbygning Øvrig vidensopbygning I alt 15,6 mio. 13,6 mio. 29,2 mio.

7 Ledelsesberetning fortsat Ved øvrig vidensopbygning forstås Ph.d. forløb, forskningsbibliotekar, professionsrettet FoU i grunduddannelserne, partnerskaber med kommunerne og forskningssamarbejde med universiteter. Midlerne er forbrugt på forskning og udviklings aktiviteter i henhold til bilag Budgetstyring af midler til Forskning og Udvikling. Der er i 2014 uforbrugte FoU midler på 8,7 mio. kr., som er specificeret i egenkapitalen (note 13). Udover bevillingen omfatter forskning i UCL også eksternt finansierede projekter i et omfang af 14,9 mio. kr. UCL har i 2014 etableret to nye forskningscentre i samarbejde med Syddansk Universitet inden for hhv. idræt, bevægelse og læring samt naturfagsdidaktik. Disse fælles centerdannelser er rammen om forskningsprojekter, ph.d. forløb, praksisudvikling og samarbejde om nye uddannelser og uddannelseselementer. Organisation Den organisationsændring med nedlæggelse af studierektorstillinger og etablering af færre og bredere vicedirektørområder, som blev besluttet i efteråret 2013, er virkeliggjort i løbet af 2014 og danner nu en ny og langt mere funktionel ramme omkring UCLs aktiviteter. Direktionen er i 2014 reduceret fra 4 til 3 personer i forbindelse med ressourcedirektørens fratrædelse. Direktionen består af rektor, prorektor og forsknings- og udviklingsdirektøren. Organisationsændringen har samlet betydet, at der er færre ledere i 2014 end i de foregående år. Det administrative område UCL har i 2014 videreudviklet det administrative område igennem projekter, der fremmer digitalisering og standardisering af administrative processer. Formålet er at løfte kvaliteten på det administrative område og samtidig opnå ressourcebesparende løsninger. Der er udviklet en særlig governance model for større digitaliseringsprojekter, som skal sikre mere succesfuld implementering af nye løsninger. I løbet af 2014 er der arbejdet med betydelige omstillingsprojekter inden for registrering af arbejdstid, digital eksamensafholdelse, praktikkoordinering og skemalægning. Bygninger I august 2014 blev UCL Campus Vejle taget i brug. 700 studerende og ca. 100 medarbejdere har deres daglige gang i bygningen, som rummer uddannelser til sygeplejerske og socialrådgiver, efteruddannelse, Center for Undervisningsmidler, bibliotek og en række administrative funktioner. I 2016 samles UCLs aktiviteter i Odense på Niels Bohrs Allé, allerede i 2015 overtages bygningen, som skal undergå en større ombygning.

8 Ledelsesberetning fortsat I løbet af 2014 er der gennemført en stor del af forarbejdet til overtagelse af den nye campus i Odense, som skal rumme ca studerende og ca. 500 medarbejdere. UCL indgår i øvrigt i et samarbejde med Syddanske forskerparker og Syddansk Universitet om CORTEX PARK, et byggeri på kvm., hvoraf kvm. er til rådighed for UCL med idrætsog bevægelsesfaciliteter for studerende. Byggeriet forventes færdiggjort i Årets økonomiske resultat Årets resultat er et overskud på 16,2 mio. kr., hvilket er 1,6 mio. kr. bedre end det budgetterede resultat på 14,6 mio.kr. Det er ledelsens vurdering, at årets resultat er tilfredsstillende. UCL s regnskabsmæssige behandling af tilskud til udviklings og evidensbasering er ændret i 2014 som følge af en instruks fra Uddannelsesministeriet, der foreskriver at tilskuddet indtægtsføres i det regnskabsår bevillingen modtages og tilskud, der er periodiseret tidligere regnskabsår indtægtsføres i Det betyder, at der i UCLs regnskab er indtægtsført midler til udvikling og evidensbasering, 8,7 mio. kr., der ikke er udmøntet i konkrete aktiviteter. Denne forpligtigelse til at foretage forskning er specificeret i note 13 til årsrapporten. Der er i regnskabsåret 2014 forbrugt 4,9 mio. kr. til interne udviklingsprojekter, MOVEprogrammet. Det regnskabsmæssige resultat af aktiviteterne på grunduddannelsesområdet er 3,5 mio. kr. mindre end det budgetterede resultat. Det pædagogiske og samfundsfaglige område udviser et resultat, der er 7,1 mio. kr. mindre end budgetteret. Det skyldes primært mindre taxameterindtægter og større personaleomkostninger i læreruddannelsen end budgetteret. Området for Sundhedsuddannelsers resultat er 2,7 mio. kr. bedre end budgetteret, hvilket primært skyldes taxameterindtægter, der er større end budgetterede. Det 3. område i grunddannelsen Tværgående Uddannelsesudvikling udviser et resultat, der er 1,0 mio. kr. bedre end budgetteret. Den fælles studieadministration er i 2014 udskilt fra grunduddannelserne til en selvstændig afdeling. Der er igennem året foretaget en kapacitetsopbygning med nye kompetencer, der skal skabe grundlag for fremtidige effektiviseringer. Dette har medført et forbrug i afdelingen, der er 1,3 mio. kr. større end budgetteret. I bygningsafdelingen har der været et forbrug, der 2,6 mio. kr. større end budgetteret, Det skyldes primært omkostninger i forbindelse med etablering af Campus Vejle og ombygning af eksisterende bygninger.

9 Ledelsesberetning fortsat Forventninger til 2015 I 2015 budgetteres med en omsætning på 574,6 mio. kr. og et resultat på 11,9 mio. kr. Resultatet budgetteres noget lavere end i de foregående år. En væsentlig årsag hertil er, at bevillingen til forskning efter instruks fra Uddannelsesministeriet ikke kan periodiseres. Der er således ubrugte midler til forskning fra 2014, der indgår i resultatet for 2014, som skal forbruges i 2015 og efterfølgende år, hvorfor det budgetterede resultat tager højde herfor. I 2015 er der for første gang budgetteret efter UCLs nye budgetmodel, som opererer med seks hovedområder: Ledelse, Administration og Bygningsdrift Samfundsfaglige og Pædagogiske uddannelser Sundhedsfaglige uddannelser Tværgående Uddannelsesudvikling Forskning & Udvikling Kompetenceudvikling & Undervisningsmidler Formålet med den nye budgetmodel er at fremme en mere fleksibel anvendelse af ressourcer og en mere vidtgående delegering til vicedirektørerne. I 2015 skal der være fortsat fokus på fastholdelse af studerende i UCLs uddannelser. Enkelte af UCLs uddannelser har frafald i et omfang af mere end 30 %, og dette store frafald har store negative økonomiske konsekvenser. Det forventes, at de reformer af lærer- og pædagoguddannelsen, som er gennemført i 2013 og 2014 vil have en positiv indvirkning på gennemførelsesprocenter. UCL har ansøgt om institutionsakkreditering. Akkrediteringsrådet har beklageligvis givet afslag til UCL i efteråret Det har fået den konsekvens, at UCLs kvalitetssystem vil få en ny udformning, som vil blive implementeret i 2015 og 2016, således at der primo 2017 kan ansøges på ny om positiv institutionsakkreditering. Der vil ligeledes være et skærpet fokus på kvalitetssikring samt udvikling og effektivisering af support- og støttefunktioner med henblik på at kunne realisere UCLs overordnede mål- og strategier.

10 Ledelsesberetning fortsat Hoved- og nøgletal Hovedtal Resultat (mio. kr.) Omsætning i alt Omkostninger i alt Resultat før finansielle og ekstraordinære poster Finansielle poster i alt Resultat før ekstraordinære poster Ekstraordinære poster i alt Årets resultat /12 31/12 31/12 31/12 31/12 Balance (mio. kr.) Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver i alt Balancesum Egenkapital Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld i alt Pengestrømme (mio. kr.) Pengestrømme fra: Driftsaktivitet Investeringsaktivitet Finansieringsaktivitet Nettopengestrøm Regnskabsmæssige nøgletal Overskudsgrad 2,8 3,8 5,1 7,9 5,3 31/12 31/12 31/12 31/12 31/ Likviditetsgrad 207,5 216,7 210,1 196,7 110,7 Soliditetsgrad 46,3 49,7 44,3 40,6 25,5 Finansieringsgrad 66,0 62,3 81,2 86,7 64,1

11 Ledelsesberetning fortsat Nøgletal for studieaktivitet Studieaktivitet - Ordinære videregående uddannelser Teori-STÅ heraf teori STÅ undervisning udlagt til andre - heraf teori STÅ undervisning gennemført for andre Praktik-STÅ heraf praktik STÅ undervisning udlagt til andre - heraf praktik STÅ undervisning gennemført for andre Studenterårsværk i alt ekskl. udlagt undervisning til andre Antal dimittender Studieaktivitet - Åben uddannelse Åben uddannelse - Videregående uddannelser Åben uddannelse Ikke videregående niveau/øvrige uddannelser - heraf åben uddannelse undervisning udlagt til andre - heraf åben uddannelse undervisning gennemført for andre institutioner Åben uddannelse i alt Studieaktivitet - Øvrige uddannelser - øvrige tilskudsfinansierede uddannelser indtægtsdækket virksomhed Øvrige uddannelser i alt Studieaktivitet i alt Forklaring af nøgletal Overskudsgrad: Resultat før ekstraordinære poster / Omsætning i alt * 100 Likviditetsgrad: Omsætningsaktiver i alt / Kortfristet gæld i alt * 100 Soliditetsgrad: Egenkapital i alt / Aktiver i alt * 100 Finansieringsgrad: Langfristet gæld i alt / Materielle anlægsaktiver i alt * 100

12 Målrapportering Afrapporteringen på udviklingskontraktens mål for 2014 (bilag 1) indeholder i alt 29 mål, hvoraf 23 mål er opfyldt (grøn), 5 mål vurderes delvist opfyldt (gul), og 1 mål vurderes som værende ikke opfyldt (rød), jf. nedenstående oversigt: Indikator 1.1. Implementering og synliggørelse af en fælles studieaktivitetsmodel for institutionens professionsbacheloruddannelser Øget studieintensitet Uddannelsernes systematiske arbejde med borgerinvolvering, tværprofessionalitet og relationskompetencer Studerendes vurdering af egen uddannelse Etablering af talentforløb i uddannelserne Involvering af aftagere i udvikling af uddannelserne Tæt dialog med aftagerne om sikring af match mellem uddannelsesudbud og professionernes kompetencebehov, særligt fokus på læreruddannelsen Fælles studieelementer på tværs af uddannelserne Samarbejde med universiteterne om masteruddannelserne Øget anvendelse og målrettet lancering af kompetencevurdering (realkompetencevurdering/individuelkompetencevurdering) som optagelsesgrundlag til uddannelserne i University College Lillebælt Brobygning til ungdomsuddannelser via formaliserede samarbejder Andel optagne studerende, som fortsat er indskrevet på uddannelsen ved afslutning af 1. studieår Andelen af studerende, der fuldfører uddannelsen Antal FoU-projekter Andel af de studerendes afsluttende eksamensopgave, der tager afsæt i et konkret samarbejde med en ekstern aktør fra praksis Udvikling af innovationspartnerskaber med aftagerne i professionerne Gennemførelse af konkrete innovationsprocesser for studerende i samarbejde med andre videninstitutioner Andel af og antal undervisere med færdiggjort ph.d. samt antal og andel undervisere i ph.d.-uddannelsesforløb Omfang af ekstern finansiering af institutionens forsknings- og udviklingsaktiviteter Øget videnomsætning i folkeskolen 5.4. FoU baseline Omfang af publikationer uploadet i UC Viden Medarbejderes digitale kompetencer Udbud af uddannelse som blended learning og fjernundervisning Dimittenders kompetencer indenfor velfærdsteknologi Videnudvikling i forhold til velfærdsteknologi Undervisernes sprogkompetencer De studerendes udgående mobilitet Systemeksport af uddannelser fra University College Lillebælt. Opfyldelse

13 Målrapportering fortsat Nedenfor følger en kort gennemgang af de delvist opfyldte og ikke-opfyldte mål, som suppleres af redegørelser for det konkrete resultat i afrapportering på målopfyldelsen. Studieaktivitetsmodel og studieintensitet: Næsten opfyldt Indikator 1.1. vedr. implementering og synliggørelse af en fælles studieaktivitetsmodel for institutionens professionsbacheloruddannelser vurderes som værende næsten opfyldt, idet 2 ud af 3 milepæle er realiseret. Den milepæl, hvis opfyldelse udestår, vedrører en forøgelse af studieintensiteten, herunder en forøgelse af kontakttiden med underviserne på 15 % siden Her viser opgørelsen, at studieintensiteten samlet er øget, dog er delmålet med en stigning på 15 % siden 2012 kun delvist opfyldt, da der alene er registreret en samlet stigning på 8,6%. Der er dog indikation for, at der kan være underregistrering af kontakttid, idet undervisere er pålagt en minimumskontakttid i tilrettelæggelsen af undervisningsformer. Der er ikke etableret værktøjer til supplerende registrering af realiseret kontakttid. Det er derfor vurderingen, at den faktiske kontakttid har været højere end de 8, 6 %, der fremgår af ressourceregnskabet. Studerendes vurdering af egen uddannelse: Næsten opfyldt Indikator 1.4 vedr. de studerendes vurdering af egen uddannelse vurderes næsten opfyldt, idet milepælen om, at mindst 80 % af de studerende svarer positivt på 2 ud af 3 indikatorer er nået (for indikatorerne studiemiljø og fysisk miljø). Milepælen om, at der på alle udbudssteder er minimum 65% af de adspurgte studerende, der responderer positivt på alle tre målepunkter, er dog ikke helt nået, da der kun er 58%, der responderer positivt på målet om facilitering af læreprocesser. Målet om facilitering af læreprocesser er et helt centralt aspekt af UCL s uddannelsesvirksomhed. Det er derfor besluttet dels at gennemføre et servicetjek af uddannelser med særlige problemer i foråret 2015, dels styrkes systematikken for opfølgning på resultater målt i Stud_Puls. Denne opfølgning er en del af den igangværenderevision af UCL s kvalitetssystem. Frafald: Delvist opfyldt Indikator 3.1. vedr. andelen af optagne studerende, som fortsat er indskrevet på uddannelsen ved afslutning af 1. studieår, vurderes kun som værende delvist opfyldt, selv om der er gjort tydelige fremskridt. Ligesom i 2013 er det administrationsbacheloruddannelsen, hvis frafald i løbet af 1. år ligger højere end måltallet. Det er dog værd at bemærke, at der er sket forbedringer på både læreruddannelsen og pædagoguddannelsen, som med hhv. 87 % og 86 % begge opfylder målet om minimum 80 % indskrevne på uddannelsen efter 1. år. I bilag 2 findes en grundig redegørelse for hhv. frafald og fuldførelse for UCL s uddannelser, samt hvilke initiativer der er iværksat for at rette op på den manglende målindfrielse.

14 Målrapportering fortsat Fuldførelse: Ikke opfyldt Indikator 3.2. vedr. andelen af studerende, der fuldfører uddannelsen, er stadig Ikke opfyldt, og det vil fortsat kræve en betydelig indsats at opnå fuldførelsesprocenter svarende til udviklingskontraktens måltal, jf. vedhæftede skema om afrapporteringen. Der er som ovenfor nævnt udarbejdet analyser for de forskellige uddannelser samt iværksat ambitiøse handleplaner (se bilag 2). I forhold til læreruddannelsen og pædagoguddannelsen forventes det, at de nye uddannelsesmodeller fremmer en højere fuldførelsesandel. Omfang af publikationer uploadet i UC Viden: Delvist opfyldt Indikator 5.5. vurderes som værende delvist opfyldt, idet målet om 800 nye projekter i UC Viden dog ikke er nået. Resultatet med 398 nye skriftlige publikationer i UC Viden i 2014 vurderes dog som værende tilfredsstillende, idet registreringen af vidensprodukter i UC Viden er blevet markant bedre i løbet af 2014 som følge af den iværksatte revitaliseringsplan. Med revitaliseringsplanen fra december 2013 er der sat øget fokus på opsamling af videnproduktion på alle uddannelser, indført pligt til registrering samt opfølgning herpå i MUS. Jf. resultaterne ses, at nævnte handlingsplan har haft en effekt, og at antallet af registreringer er øget. Det opstillede mål på 800 produkter årligt var for ambitiøst og vil blive nedjusteret til 500 årligt i de kommende år. Se desuden bilag for redegørelse af initiativer til forbedring af registreringspraksis: aksis.pdf Undervisernes sprogkompetencer og engelsksprogede tilbud: Næsten opfyldt Indikator 8.1. vedr. undervisernes sprogkompetencer og internationalisering vurderes som værende næsten opfyldt, idet 4 ud af 5 milepæle er opfyldt. Eneste udestående er således milepælen om, at mindst 3 uddannelser samarbejder med international(e) partner(e) om joint degree, idet der for nuværende er 2 af UCL s uddannelser, der samarbejder om joint degrees/double degrees. Derudover samarbejder yderligere to uddannelser om sommerskole og 10-ugers modul. Se desuden dokument 'joint degree udviklingskontrakt 2014:

15 Målrapportering fortsat Samlet vurdering af målopfyldelsen for hele kontraktperioden Ud over afrapportering på udviklingskontraktens mål for 2014 er UCL blevet bedt om at redegøre for, i hvilket omfang målene for hele kontraktperioden er blevet opfyldt. Jf. ministeriets brev vedr. opfølgning på årsrapport 2013 af 4. juli 2014 skal denne redegørelse desuden inkludere en uddybende vurdering af, hvorvidt målene for kontraktperioden er indfriet specifikt for lærer- og pædagoguddannelsen. Således redegøres der separat herfor sidst i notatet afrapporteringen indeholdt i alt 28 mål, hvoraf 20 blev opfyldt, 5 delvist opfyld og 3 ikke opfyldt. Der er således sket en positiv udvikling i målindfrielsen på UCL, idet det udelukkende er målet vedr. fuldførelse, der fortsat ikke er opfyldt. I den forbindelse har UCL som beskrevet udarbejdet et notat, der redegør for hhv. frafald og fuldførelse, samt gennemgår iværksatte initiativer på uddannelserne. Til trods for dette vigtige udestående ift. fuldførelse vurderes, at målopfyldelsen for hele kontraktperioden som helhed er tilfredsstillende. Ikke-opfyldte mål i 2013 omhandlede frafald, registreringer i UC Viden samt udgående mobilitet. Jf. ovenstående afrapportering på målene for 2014 er der sket markante forbedringer i forhold til både frafald og registreringer i UC Viden, hvorfor begge nu vurderes som værende delvist opfyldt. Særligt fremgangen i forhold til frafald på lærer- og pædagoguddannelsen skal i den forbindelse bemærkes, da det har haft et særligt strategisk fokus for UCL. Ligeledes er det værd at fremhæve stigningen i de studerendes udgående mobilitet på over 80 % i forhold til niveauet i Her er baseline for 2012 samt måling for 2013 desværre behæftet med fejl, jf. de korrekte tal ovenfor. Dette skyldes, at de udtræk, der er foretaget fra SIS begge år, har inkluderet indgående såvel som udgående udvekslingsophold. Således ses, at UCL modsat det afrapporterede også indfriede målet om 10 % forøgelse i udgående mobilitet i Delvist opfyldte mål i 2013 vedrørte uddannelsernes samlede skitsering af borgerdeltagelse, bacheloropgavers afsæt i et konkret samarbejde med praksis, ansattes digitale kompetencer samt studerendes vurdering af egen uddannelse og fuldførelse. Jf. afrapportering på målene for 2014 er de tre førstnævnte mål nu opfyldt, mens de to sidstnævnte er hhv. næsten og ikke opfyldt. Endelig skal det bemærkes, at målene vedr. FoU og styrket udviklings- og evidensbasering er opfyldt i rigt mål, idet tilvæksten af pd.d. ere og ph.d.-studerende har været større end forventet, målet for omsætning ifm. FoU-projekter er mere end indfriet, ligesom omfanget af ekstern finansiering af FoU-aktiviteter er næsten fordoblet i forhold til målsætningen.

16 Målrapportering fortsat Konkret vurdering af målindfrielsen for kontraktperioden for lærer- og pædagoguddannelsen Læreruddannelsen Målet på 72 % af andelen af studerende, der fuldfører uddannelsen er ikke opnået. Resultatet er 62 %. Målopfyldelsen for læreruddannelsen er ikke tilfredsstillende. Uddannelsens frafald er et kendt nationalt problem. Læreruddannelsen fik med reformen fra 2013 nye optagelseskrav med karakteren 7 i gennemsnit fra adgangsgivende eksamen. Ansøgere med lavere gennemsnitskarakter skal deltage i en samtale. Disse skærpede optagelseskrav var et greb for at nedbringe uddannelsens høje frafald. I den gamle uddannelse var der ikke optagelseskrav til optag på uddannelsen. Men der var ret skrappe krav til optagelse på linjefagene. Dette faktum har været anledning til et højt frafald fordi, der er optaget studerende, der ikke har kunnet honorere optagelseskrav til fagene. De to første årgange på den ny uddannelse viser en forbedring i forhold til frafald. Data følges nøje, og der er igangsat en række initiativer i UCL for at modvirke frafald. Bl.a. har alle grundhold i uddannelsen fået tildelt en studementor. Pædagoguddannelsen Målet på 78 % af andelen af studerende, der fuldfører uddannelsen er ikke opnået. Resultatet er 73 %. Især har afdelingen i Jelling haft et meget højt frafald. Det tilskrives den tilrettelæggelse, der var gældende for 2014 altså for den gamle uddannelse. De studerende havde kun fremmøde på uddannelsen 2-3 dage ugentligt. Undervisningsformen var foredrag med tilknyttede projektarbejde, der støttedes gennem vejledning. Tilrettelæggelsen var begrundet i en særlig trainee-ordning. Med implementering af den ny uddannelse er undervisningen lagt om således at de studerende har fremmøde alle ugens dage. Frafaldet i Odense er knap så stort, men det følges nøje. Den ny uddannelse er kompetencemålsstyret og modulopbygget. Det betyder, at der ikke er den samme progression som i den gamle uddannelse. Dette sammenholdt med, at de studerende fordeles på tre specialiseringer efter 1. studieår betyder, at den studerende vil opleve studiet gennem forskellige hold med forskellig studentersammensætning. Denne opsplitning følges nøje fordi den kan medføre større frafald. For at modvirke dette forhold er alle hold tildelt en holdkoordinator, der bl.a. varetager studiesociale opgaver.

17 Anvendt regnskabspraksis Regnskabsgrundlag Årsrapporten for Professionshøjskolen Lillebælt for 2014 er udarbejdet i overensstemmelse med de regnskabsregler og principper, som fremgår af Finansministeriets bekendtgørelse nr. 70 af 27. januar 2011 om regnskab (Regnskabsbekendtgørelsen) og de nærmere retningslinjer i Finansministeriets Økonomisk Administrative Vejledning ( I forhold til regnskabsåret 2013 er der ændret praksis omkring periodisering af Frascati-midler, der nu ikke længere indtægtsføres i takt med anvendelsen, men indregnes i det år tilskuddet modtages. Ændringen har påvirket årets resultat positivet med 8,7 mio. kr. Desuden er der ændret præsentation for markedsværdi for Swap aftaler, idet den ikke længere indregnes under kortfristede gældsforpligtigelser, men fra og med 2014 indregnes under langfristede gældsforpligtigelser. Bortset fra ovenstående er årsrapporten aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Årsrapporten er aflagt i danske kroner. Generelt om indregning og måling Regnskabet er udarbejdet med udgangspunkt i det historiske kostprisprincip. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde institutionen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå institutionen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost i det efterfølgende. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af afdrag og tillæg/fradrag af den akkumulerede afskrivning af forskellen mellem kostprisen og det nominelle beløb, der forfalder ved udløb. Herved fordeles kurstab og -gevinst over løbetiden. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen. Tilskud fra staten indregnes i takt med gennemførelse af aktiviteten. Bygningstaxameter og fællesudgiftstilskud indregnes dog forskudt, da disse tilskud beregnes ud fra tidligere års aktivitetsniveau. Opgørelse og indtægtsførelse af statstilskuddet (undervisningstaxameter på grunduddannelserne) er forrykket med cirka et halvt år, idet studieåret er forskelligt fra regnskabsåret. Øvrige indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes.

18 Afledte finansielle instrumenter Afledte finansielle instrumenter måles ved første indregning i balancen til kostpris og efterfølgende til dagsværdi. Afledte finansielle instrumenter indregnes under andre tilgodehavender, henholdsvis anden langfristet gæld. Anvendt regnskabspraksis - fortsat Ændringer i dagsværdien af afledte finansielle instrumenter, der er klassificeret som og opfylder betingelserne for sikring af dagsværdien af et indregnet aktiv eller en indregnet forpligtelse, indregnes i resultatopgørelsen sammen med ændringer i værdien af det sikrede aktiv eller den sikrede forpligtelse. Ændringer i dagsværdien af afledte finansielle instrumenter, der er klassificeret som og opfylder betingelserne for sikring af fremtidige transaktioner, indregnes direkte på egenkapitalen. Når de sikrede transaktioner realiseres, indregnes de akkumulerede ændringer som en del af kostprisen for de pågældende regnskabsposter. Omregning af fremmed valuta Transaktioner i fremmed valuta omregnes ved første indregning til transaktionsdagens kurs. Tilgodehavender, gæld og andre monetære poster i fremmed valuta, som ikke er afregnet på balancedagen, omregnes til balancedagens kurs. Valutakursdifferencer, der opstår mellem transaktionsdagens kurs og kursen på betalingsdagen henholdsvis balancedagens kurs, indregnes i resultatopgørelsen som finansielle poster. Anlægsaktiver, der er købt i fremmed valuta, omregnes til historiske kurser. Segmentoplysninger Der gives resultatoplysninger på følgende segmenter: Indtægtsdækket virksomhed Undervisningsmiddelcenterfunktionen Indirekte omkostninger henført til virksomhedens indtægtsdækkede virksomhed er baseret på en omsætningsnøgle. En andel af følgende omkostninger henføres til aktiviteten: Ledelse og administration, bygningsdrift, markedsføring og IT.

19 Anvendt regnskabspraksis - fortsat Resultatopgørelsen Omsætning Statstilskud, deltagerbetaling og andre indtægter Tilskud til driftsaktiviteter er indtægtsført. I det omfang tilskuddene m.v. vedrører andre regnskabsperioder, er disse periodiseret. Omkostninger Resultatopgørelsen er udarbejdet på grundlag af en formålsopdeling af omkostningerne. De valgte hovedformål er Undervisningens gennemførelse Markedsføring Ledelse og administration Bygningsdrift Aktiviteter med særlige tilskud Forsknings- og udviklingsaktiviteter Formålene omfatter udgifter fordelt på løn, øvrige omkostninger og afskrivninger. Udviklingsomkostninger Udviklingsomkostninger udgiftsføres i det år, hvori de er afholdt. Finansielle poster

20 Finansielle indtægter og omkostninger omfatter renter, finansielle omkostninger ved realiserede og urealiserede valutakursreguleringer, kursregulering på værdipapir samt amortisation af realkreditlån. Ekstraordinære poster Ekstraordinære indtægter og omkostninger indeholder indtægter og omkostninger, som hidrører fra begivenheder eller transaktioner, der klart afviger fra den ordinære drift og som ikke forventes at være af tilbagevendende karakter.

21 Anvendt regnskabspraksis - fortsat Balance Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Kostpris omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Renteomkostninger på lån til finansiering af fremstilling af større materielle anlægsaktiver (over 15. mio. kr.) indregnes i kostprisen, såfremt de vedrører fremstillingsperioden. Afskrivningsgrundlaget, som opgøres som kostpris reduceret med eventuel restværdi, fordeles lineært over aktivernes forventede brugstid, der udgør: Indretning af lejede lokaler Bygninger (restværdi: 50%) Bygningsrenoveringer, max Bygningsinstallationer Inventar og undervisningsudstyr Edb og andet IT-udstyr 10 år Dog maks. lejeperioden 50 år 30 år år 5 år 3 år Anskaffelser under kr. (ekskl. moms) udgiftsføres i anskaffelsesåret. Finansielle anlægsaktiver Værdipapirer indregnet under anlægsaktiver måles til dagsværdi (børskurs) på balancedagen. Deposita måles til amortiseret kostpris, svarende til nominel værdi. Tilgodehavender Tilgodehavender måles i balancen til amortiseret kostpris eller en lavere nettorealisationsværdi, hvilket sædvanligvis svarer til pålydende værdi med fradrag af nedskrivning til imødegåelse af tab. Nedskrivninger til tab opgøres på grundlag af en individuel vurdering af de enkelte tilgodehavender. Værdipapirer Værdipapirer indregnet under omsætningsaktiver måles til dagsværdi (børskurs) på balancedagen. Finansielle gældsforpligtelser Fastforrentede lån, som realkreditlån og lån hos kreditinstitutter indregnes ved låneoptagelsen til det modtagne provenu med fradrag af afholdte transaktionsomkostninger. I efterfølgende perioder måles lånene til amortiseret kostpris svarende til den kapitaliserede værdi ved anvendelse af den effektive rente, således at forskellen mellem provenuet og den nominelle værdi (kurstabet) indregnes i resultatopgørelsen over låneperioden. Øvrige gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi.

22 Anvendt regnskabspraksis - fortsat Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter opført som aktiver omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter opført som forpligtelse består af modtagne betalinger som indtægtsføres i det efterfølgende år.

23 Anvendt regnskabspraksis - fortsat Pengestrømsopgørelse Pengestrømsopgørelsen viser Professionshøjskolen Lillebælts pengestrømme for året opdelt på drifts- investerings- og finansieringsaktivitet, årets forskydning i likviditet, samt Professionshøjskolen Lillebælts likviditet ved årets begyndelse og slutning. Pengestrømme fra driftsaktivitet Pengestrømme fra driftsaktiviteten opgøres som resultatet reguleret for afskrivninger og andre ikke kontante driftsposter, avance/tab ved afhændelse af anlægsaktiver samt ændring i driftskapital. Pengestrøm fra investeringsaktivitet Pengestrømme fra investeringsaktiviteten omfatter pengestrømme fra køb og salg af materielle og finansielle anlægsaktiver. Pengestrøm fra finansieringsaktivitet Pengestrømme fra finansieringsaktiviteten omfatter pengestrømme fra optagelse og afdrag på rentebærende gæld. Likvider Likvider omfatter likvide beholdninger og værdipapirer opført under omsætningsaktiver og med fradrag af bankgæld opført under passiver.

24 Resultatopgørelse 1. januar 31. december note Statstilskud Deltagerbetaling og andre indtægter Omsætning i alt Undervisningens gennemførelse Markedsføring Ledelse og administration Bygningsdrift Aktiviteter med særlige tilskud Forsknings- og udviklingsaktiviteter Omkostninger i alt Resultat før finansielle poster Finansielle indtægter Finansielle omkostninger ÅRETS RESULTAT

25 Balance AKTIVER note Indretning af lejede lokaler Grunde og bygninger Udstyr og inventar Materielle anlægsaktiver Deposita Finansielle anlægsaktiver Anlægsaktiver i alt Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Andre tilgodehavender Tilgodehavende UBST, Odense Rokaden Tilgodehavende momskompensation Periodeafgrænsningsposter Tilgodehavender Værdipapirer (obligationer) Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT

26 Balance PASSIVER note Egenkapital 31/ Egenkapital 31/ Henlæggelser Egenkapital i øvrigt Egenkapital i alt Realkreditgæld Anden langfristet gæld Renteswap-aftaler Langfristede gældsforpligtelser i alt Kortfristet del af langfristet gæld Skyldig løn Feriepengeforpligtelser Leverandører af varer og tjenesteydelser Anden gæld Periodeafgrænsningsposter Kortfristede gældsforpligtelser i alt Gældsforpligtelser i alt PASSIVER I ALT Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 17 Andre forpligtelser 18

27 Pengestrømsopgørelse for 1. januar 31. december Årets resultat Regulering af pengestrømsforhold Af- og nedskrivninger og andre ikke kontante driftsposter Fortjeneste ved salg af anlægsaktiver Ændring i driftskapital vedrørende Tilgodehavender Kortfristede gældsforpligtelser Pengestrøm fra driftsaktivitet Køb af materielle anlægsaktiver Salg af materielle anlægsaktiver Køb af finansielle anlægsaktiver Salg af finansielle anlægsaktiver Pengestrøm fra investeringsaktivitet Afdrag på langfristet gæld Pengestrøm fra finansieringsaktivitet Ændring i likviditet i alt Likvider inkl. obligationer og anvendt driftskredit pr. 1. januar Likvider inkl. obligationer og anvendt driftskredit pr. 31. december

28 Noter til årsrapporten Statstilskud Undervisningstaxameter Fællesudgiftstaxameter Bygningstaxameter Forsknings- og udviklingsaktiviteter Særlige tilskud Deltagerbetaling og andre indtægter Deltagerbetaling Anden ekstern rekvirentbetaling Forsknings- og udviklingsaktiviteter Andre indtægter Undervisningens gennemførelse Løn og lønafhængige omkostninger Afskrivninger Øvrige omkostninger Markedsføring Løn og lønafhængige omkostninger Øvrige omkostninger

29 Noter til årsrapporten Ledelse og administration Løn og lønafhængige omkostninger Afskrivninger Øvrige omkostninger Bygningsdrift Løn og lønafhængige omkostninger Afskrivninger Øvrige omkostninger Aktiviteter med særlige tilskud Løn og lønafhængige omkostninger Afskrivninger Øvrige omkostninger Forsknings- og udviklingsaktiviteter Løn og lønafhængige omkostninger Afskrivninger Øvrige omkostninger

30 Noter til årsrapporten Finansielle indtægter Renteindtægter og andre finansielle indtægter Kursgevinster værdipapirer Finansielle omkostninger Renteomkostninger og andre finansielle omkostninger Kurstab på værdipapirer Materielle anlægsaktiver Indretning Grunde og Udstyr og lejede lokaler bygninger Inventar Anskaffelsessum 1. januar Tilgang i årets løb Afgang i årets løb Anskaffelsessum 31. december Akkumulerede af- og nedskrivninger 1. januar Årets af- og nedskrivninger Tilbageførte af- og nedskrivninger Akkumulerede af- og nedskrivninger 31. december Bogført værdi 31. december Kontantvurderingen af grunde og bygninger udgør ved den almindelige vurdering pr. 1. oktober 2014, 130,5 mio. kr.

31 Noter til årsrapporten Finansielle anlægsaktiver Deposita Kostpris 1. januar Tilgang i årets løb Afgang i årets løb Kostpris 31. december Egenkapital i øvrigt Saldo 1. januar Regulering Swap-aftale Henlæggelse af årets resultat Henlagt forskningsreserve Ikke bundet henlæggelse Saldo 31. december Realkreditgæld, Nykredit Amortiseret kostpris 31. december Kortfristet del af realkreditgæld Langfristet del af realkreditgæld Afdrag der forfalder efter 5 år

32 Noter til årsrapporten Anden langfristet gæld, Danske Bank Valutalån pr. 31. december Kortfristet del af lån Langfristet del af valutalån Afdrag der forfalder efter 5 år Rente SWAP-aftaler SWAP pr. 31. december Kortfristet del af SWAP 0 0 Langfristet del af SWAP Afdrag der forfalder efter 5 år Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Grunde og bygninger med en regnskabsmæssig værdi på 131,8 mio. kr. er stillet til sikkerhed for prioritetsgæld, 62,8 mio. kr. Værdipapirer og bankindestående med en regnskabsmæssig værdi på. 7,1 mio. kr. er stillet til sikkerhed for bankmellemværender. 18 Andre forpligtelser Huslejeforpligtelser Huslejeforpligtigelsen udgør 88,1 mio. kr. fordelt på 8 lejemål. Den gennemsnitlige restløbetid på huslejekontrakter er 41 måneder. Service- og licensaftaler m.m. Der er indgået service- og licensaftaler med en forpligtelse på kr. 2,1 mio. kr. Aftalerne kan opsiges med 1 til 44 måneders varsel.

33 Særlige specifikationer Personaleomkostninger De samlede lønomkostninger fordeler sig således: Lønninger Pensioner Andre omkostninger til social sikring Personaleårsværk Antal årsværk inkl. ansatte på sociale vilkår Andel i procent ansat på sociale vilkår 4,79 5,55 Honorar til revisor Honorar for lovpligtig revision Andre ydelser end lovpligtig revision I alt

34 Særlige specifikationer Undervisningsmiddelcenterfunktionen Tilskud Andre indtægter Lønomkostninger Øvrige omkostninger Resultat før fællesomkostninger Momskompensation Momsudgifter Moms der kompenseres fra ministeriet Anvist momskompensation i regnskabsåret Modtaget aconto Tilgodehavende momskompensation Den samlede købsmoms er fordelt på: Undervisningsområdet Bygningsområdet Fællesudgiftsområdet Drift i alt Anlæg i alt Købsmoms i alt

35 Særlige specifikationer Statens selvforsikring Bygninger og løsøre Tjenesterejser 0 0 Afholdte selvforsikringsomkostninger Beløb for ikke genanskaffede genstande 0 0 Samlede selvforsikringsomkostninger i regnskabsåret Professionshøjskolen Lillebælts beregnede selvrisiko i regnskabsåret Indtægtsdækket virksomhed Indtægter Direkte og indirekte lønomkostninger Andre direkte og indirekte omkostninger Resultat Akkumuleret resultat (egenkapital)

36 Særlige specifikationer Fripladser og stipendier Fripladser Uddannelse Antal ansøgninger Antal personer, der har fået tildelt hel/delvis friplads Forbrug i regnskabsåret Supplerende egenbetaling af studieafgift ved delvis friplads Pædagoguddannelsen Sygeplejerskeuddannelsen Læreruddannelsen I alt År Beholdning primo Overført fra Styrelsen for Videregående Uddannelser og Uddannelsesstøtte Overført overskud vedr. udenlandske betalingsstuderende Forbrug i regnskabsåret Beholdning ultimo Hensat til afgivne tilsagn per 31. december

37 Stipendier Uddannelse Antal ansøgninger Antal personer der har fået tildelt hel/delvis friplads Forbrug i regnskabsåret Supplerende egenbetaling af studieafgift ved delvis friplads Pædagoguddannelsen Sygeplejerskeuddannelsen Læreruddannelsen I alt År Beholdning primo Overført fra Styrelsen for Videregående Uddannelser og Uddannelsesstøtte Overført overskud vedr. udenlandske betalingsstuderende Forbrug i regnskabsåret Beholdning ultimo Hensat til afgivne tilsagn per 31. december

38 Ledelsespåtegning Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 2014 for Professionshøjskolen Lillebælt. Årsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med lov om statens regnskab m.v. samt bekendtgørelse nr. 70 af 27. januar 2011 om statens regnskabsvæsen mv. I henhold til 39, stk. 4 i regnskabsbekendtgørelsen tilkendegives det hermed: At årsrapporten er rigtig, dvs. at årsrapporten ikke indeholder væsentlige fejlinformationer eller udeladelser, herunder at målopstillingen og målrapporteringen i årsrapporten er fyldestgørende. At de dispositioner, som er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. At der er etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning af de midler og ved driften af de institutioner, der er omfattet af årsrapporten. Ledelsesberetningen indeholder efter vor opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Vejle, den 26. marts 2015 Erik Knudsen Rektor Endvidere erklærer bestyrelsen, at habilitetsbestemmelserne i 14, stk. 6 i lov om professionshøjskoler for videregående uddannelser er overholdt. (Revisionen af årsrapporten omfatter ikke bestyrelsens habilitetserklæring). Vejle, den 26. marts 2015 Bestyrelse Poul Erik Madsen Formand Peter Rahbæk Juel Næstformand Michael Hansen Ole Skøtt Jacob Bjerregaard Henrik Damsgaard John Christiansen Lasse Porsgaard Birkelund Leila Damkjær Pedersen Helle K. Waagner Ulrik Sand Larsen Michael L. Hedemann Anja R. Wedel Andersen