Dagsorden Bestyrelsesmøde i NT den 20. april 2016, kl. 9.00

Transkript

1 Dagsorden Bestyrelsesmøde i NT den 20. april 2016, kl Mødet afholdes hos NT, J. F. Kennedys Plads 1R, 3. sal 9000 Aalborg i mødelokale 1 og 2

2 Dagsorden, bestyrelsesmøde i NT, 20. april 2016 Pkt. Tekst Side 1 Godkendelse af referat fra den 18. marts Godkendelse af regnskab Revision af NT's tegningsforhold og regler 3 4 Status for strategiske indsatsområder i NT's forretningsplan 4 5 NT's lanceringskampagne i Meddelelser 6 7 Eventuelt 7 8 Kommende sager 7 Side 2 af 7

3 Dagsorden, bestyrelsesmøde i NT, 20. april Godkendelse af referat fra den 18. marts 2016 Referatet af bestyrelsesmødet den 18. marts 2016 er tidligere udsendt og vedlægges som bilag. Det indstilles, at referatet fra bestyrelsesmødet den 18. marts 2016 godkendes. Bilag Bilag 1, Referat, NT's bestyrelse, 18. marts Godkendelse af regnskab 2015 På bestyrelsesmødet den 18. marts 2016 godkendte bestyrelsen, at det foreløbige årsregnskab 2015 blev overdraget til revisionen. Årsregnskab 2015 er revideret af BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab. Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger. NT Årsrapport 2015 og revisionsberetning er vedlagt som bilag. Underskrevet version af vedlagte revisionsberetning vil foreligge på bestyrelsesmødet. Det indstilles, at årsregnskab 2015 godkendes og revisionserklæringen tages til efterretning. Bilag Bilag 2A, NT Årsrapport 2015 Bilag 2B, BDO revisionsberetning nr. 11, NT Revision af NT's tegningsforhold og regler Reglerne om tegningsret i forhold til NT er ikke forenelige med det nuværende daglige behov i selskabet. Der kan således forekomme situationer, hvor det vil være fysisk vanskeligt at indhente underskrifter fra bestyrelsesformanden. Dette problem kan for eksempel forekomme ved underskrivelse af entreprenørkontrakter på både bus- og flextrafik. Desuden er det i dagligdagen praktisk besværligt, at der skal indhentes underskrifter i samtlige situationer, hvor selskabet Side 3 af 7

4 Dagsorden, bestyrelsesmøde i NT, 20. april 2016 tegnes. I visse situationer vil det være mere hensigtsmæssigt, at selskabet kan tegnes af den daglige ledelse under ansvar over for bestyrelsen. Det indstilles derfor, at NT s ledelse får disponerings- og anvisningsbeføjelse for samtlige indkøb og tjenesteydelser, samtlige indtægter og udgifter, omfattet af det godkendte budget for NT. Undtagelser fremgår af Lov om kommunernes styrelse 32, som bestemmer, at Dokumenter vedrørende kommunernes (her NT s) køb og salg af fast ejendom, optagelse af lån og påtagelse af garantiforpligtelser, skal underskrives af kommunalbestyrelsens formand eller næstformand (for NT er det formanden eller næstformand for bestyrelsen) og en person, der er bemyndiget dertil af kommunalbestyrelsen (her NT s bestyrelse). Den dispositionsbemyndigede er ansvarlig for ledelsestilsyn inden for eget budgetansvarsområde (budgetkontrol og opfølgning). Alle kontante og elektroniske udbetalinger til en dispositionsberettiget skal godkendes af nærmeste chef. Ligeledes gælder, at bilag vedrørende forhold, som omfatter medarbejdere fx rejseudgifter, kurser, udgifter til repræsentation, anskaffelse af udstyr m.v., ikke kan godkendes af de berørte medarbejdere, men altid skal godkendes af nærmeste chef (princippet om én over én). Det indstilles, at bestyrelsen godkender den oversigt over underskriftsberettigede i Nordjyllands Trafikselskab, der er vedlagt i bilag 3A, og at bestyrelsen godkender, at bilag 3A indarbejdes som bilag i kasse- og regnskabsregulativet NT. Bilag Bilag 3A, Tegningsberettigede i NT Bilag 3B, Kasse- og regnskabsregulativ for NT Status for strategiske indsatsområder i NT's forretningsplan NT's Forretningsplan blev godkendt i september 2015, og den blev lanceret med et succesfuldt kick-off arrangement i januar De kommende år skal forretningsplanen implementeres, hvilket kommer til ske i forskellige tempi og på forskellige niveauer. Hér i foråret 2016 er NT's direktion på rundtur hos alle NT's ejere og samarbejdspartnere for at præsentere forretningsplanen. Indadtil er administrationen langt med at gøre forretningsplanen til et styrings- og rapporteringsværktøj. Som bilag til dagsorden er vedlagt en "Indsatsplan", som er første bud på en rapportering af forretningsplanen. Indsatsplanen indeholder status (indhold, tid og økonomi) for de enkelte indsatser, projekter og aktiviteter - Indsatsplanens opbygning vil blive gennemgået på mødet. Side 4 af 7

5 Dagsorden, bestyrelsesmøde i NT, 20. april 2016 Bestyrelsen vil blive præsenteret for indsatsplanen med jævne mellemrum med status for fremdrift i de enkelte indsatser. Herunder vil væsentlige ændringer i indhold, tidsplan og/eller økonomi i konkrete projekter blive fremhævet. Desuden vil enkelte, aktuelle projekter være temaer på møderne. Den Samlede Rejse På dette bestyrelsesmøde præsenteres projektet "Den Samlede Rejse", som er et vigtigt projekt under forretningsplanens indsats 5 Én indgang for kunden. Desuden indgår projektet i forretningsplanens fokus på mobilitet i landdistrikter og muligheden for at komme til og fra Det Nordjyske Hovednet (indsats 2: "Mobilitet for alle"). Den samlede rejse er et projekt med deltagelse af landets øvrige trafikselskaber, Flexdanmark og Rejseplanen. Projektet har været under forberedelse et stykke tid og er nu på vej i pilotfasen. Det er NT, som står for den landsdækkende pilottest af systemet. Pilotdriften løber af stablen fra efteråret 2016 og ca. 1 år frem og udrulles i takt med, at de forskellige dele af systemet færdiggøres til test. Ideen i den samlede rejse er at tilbyde brugere af kollektiv trafik dør til dør kørsel over hele landet ved at koble fleksible transport-produkter (Flextur) sammen med den kollektive trafik (bus, tog og metro). Hele rejsen bestilles gennem rejseplanen og kan betales via betalingskort eller rejsekort. I forbindelse med forretningsplanens indsats 2: Mobilitet for alle påbegyndes udviklingen af et nyt fremtidigt trafikprodukt (Flexplus), der kan være medvirkende til at binde land og by bedre sammen. Udviklingen af dette produkt sker i samarbejde med de to pilotkommuner, der skal deltage i testen af den samlede rejse. På bestyrelsesmødet gøres status for projektet. Det indstilles, at orienteringen tages til efterretning. Bilag Bilag 4, NT's Indsatsplan , version NT's lanceringskampagne i 2016 I forbindelse med behandlingen af NT's nye forretningsplan i 2015, godkendte bestyrelsen også en helt ny brand- og markedsføringsplatform. I 2016 er der planlagt to indsatsperioder, hvor den første gennemføres i foråret (uge 16-23) og den næste i efteråret (uge 22-38). I begge indsatsperioder vil NT være aktiv på en række medier med den nye menneske-til-menneske tilgang, der ligger under NT's nye brand. Det er strategien, at denne grundlæggende brandplatform senere udvides med produktlanceringer - Ikke mindst regionaltogsdriften i 2017 og Side 5 af 7

6 Dagsorden, bestyrelsesmøde i NT, 20. april 2016 I de to perioder i 2016 vil NT og det nye brand være synligt gennem: TV Spots Annoncering på Facebook Plakater i bus Hængeskilte Infoskærme (bus, tog og X Bus) Helfoliering af bus (hele året) Annoncer Buslangsider Billboards Terminaler og salgssteder Internet Nyhedsbrev Webbanner på Rejseplanen Internt til personale og chauffører. På bestyrelsesmødet vil "smagsprøver" på kampagnen blive vist. Det indstilles, at orienteringen tages til efterretning Meddelelser Der vil på mødet blive orienteret om: Status for overtagelse af regionaltogsdrift fra august 2017 Status for arbejdet med Takst Vest Plan for opfølgning på kvalitet af busmateriel på ruter, der kører på B/T-kontrakt Projekt: Professionalisering af flextrafikken Status for opsætning af nyt stoppestedsudstyr NT som strategisk partner i projektet "Integrering af Niveau 5 køretøjer i den kollektive trafik" Side 6 af 7

7 Dagsorden, bestyrelsesmøde i NT, 20. april Eventuelt Kommende sager Valg af tilbud ifm. NT's 22. udbud af bustrafik (maj) Økonomirapport 1/2016 (maj) Forudsætninger for budget 2017 (maj) Godkendelse af køreplaner gældende fra august 2016 (maj) Godkendelse af budgetforslag 2017 (juni) Side 7 af 7

8 april 2016/OS Referat Bestyrelsesmøde i NT den 18. marts 2016 Deltagere Thomas Kastrup-Larsen, Aalborg kommune Otto Kjær Larsen Region Nordjylland Daniel Nyboe Andersen, Aalborg kommune Jan Thorbøll Andersen, Mariagerfjord kommune Poul Erik Andreasen, Region Nordjylland Lars Holt, Jammerbugt kommune Frode Thule Jensen, Frederikshavn kommune Morten Lem, Rebild kommune Viggo Vangsgaard, Morsø kommune Jens Otto Størup, NT Ole Schleemann, NT Nicolai B. Sørensen, NT Lars V. Thomsen, NT (punkt 2 og 3) Afbud Niels Krebs Hansen, Vesthimmerlands kommune Svend Heiselberg, Region Nordjylland Godkendelse af referat fra den 2. februar 2016 Referatet af bestyrelsesmødet den 2. februar 2016 er tidligere udsendt og var vedlagt som bilag. Det indstilles, at referatet fra bestyrelsesmødet den 2. februar 2016 godkendes. Beslutning Referatet fra bestyrelsesmødet den 2. februar 2016 blev godkendt.

9 Referat, bestyrelsesmøde i NT, 18. marts Godkendelse af foreløbigt regnskab 2015 Der foreligger nu en foreløbig årsrapport 2015 for NT, som var vedlagt som bilag. Den foreløbige årsrapport 2015 indeholder følgende elementer: Ledelsens årsberetning Anvendt regnskabspraksis Hovedtal - Udgiftsbaseret Hovedtal - Omkostningsbaseret Balance Pengestrømsopgørelse Noter Bemærkninger til årsregnskab Bestillerøkonomi NT kan for regnskabsåret 2015 præsentere et samlet overskud på 25,5 mio. kr. NT s største forretningsområde i form af Bustrafikken skaber hovedparten af overskuddet med 24,8 mio. kr., mens Flextrafikken giver overskud på 0,5 mio. kr. Sekretariaterne for TITSAM og X Bus giver et samlet overskud på 0,1 mio. kr. Selv om NT ikke har til formål at skabe overskud for sine ejere og samarbejdspartnere, er årets resultat alligevel tilfredsstillende i en periode med megen fokus på stramme offentlige budgetter. På bestyrelsesmødet den 9. december 2015 principgodkendte bestyrelsen, at der skulle foretages overførselsadgang til 2016 på den budgetbesparelse, som NT forventede at realisere på hovedposterne Øvrige driftsudgifter, Kapacitetsudgifter og Finansielle poster i 2015 på både Busog Flextrafik. I vedlagte årsrapport 2015 har administrationen alene valgt at foretage overførselsadgang til 2016 på forretningsområdet Bustrafik. Årsagen til denne disposition er, at en effektuering af den principgodkendte overførselsadgang til 2016 på Flextrafikken vil betyde, at NT netto skulle opkræve yderligere 0,2 mio. kr. hos kommuner og region vedr. regnskabsår Det skyldes, at budgetbesparelsen på Øvrige driftsudgifter, Kapacitetsudgifter og Finansielle poster i 2015 på Flextrafik er 0,7 mio. kr., mens Flextrafikkens samlede resultat for 2015 kun er et overskud på 0,5 mio. kr. Administration finder således ikke en gennemførelse af overførselsadgangen til 2016 på Flextrafikken berettiget. Det indstilles, at den foreløbige årsrapport 2015 godkendes og overdrages til revisionen med henblik på endelig godkendelse på bestyrelsesmødet den 20. april Beslutning Den foreløbige årsrapport 2015 blev godkendt og overdrages til revisionen med henblik på endelig godkendelse på bestyrelsesmødet den 20. april I beslutningen indgår en overførselsadgang på 11,0 mio. kr. til implementering af NT s forretningsplan i perioden Administrationen udarbejder en redegørelse for sammensætning og finansiering af overførselsadgangen. Side 2 af 8

10 Referat, bestyrelsesmøde i NT, 18. marts Tegning af bestyrelses- og direktionsansvarsforsikring NT har ikke tegnet en bestyrelses- og direktionsansvarsforsikring, hvilket administrationen nu lægger op til at gøre. En forsikring af denne type vil beskytte bestyrelsesmedlemmer og direktion i forhold til eventuelle erstatningssager, der rejses mod NT's bestyrelse eller de selskabsbestyrelser, hvori NT's direktion deltager (f.eks. Rejsekort A/S og Rejseplanen A/S). Sådanne sager kan, såfremt bestyrelserne har udvist en ageren, f.eks. passivitet, betyde, at det enkelte bestyrelsesmedlem kan idømmes et personligt og ubegrænset erstatningsansvar. Forsikringen kan dog ikke, ifølge Social- og Indenrigsministeriets tolkning af lovgivningen, dække et krav fra en kommune rejst mod en bestyrelse. Ikke alle trafikselskaber har tegnet en forsikring ud fra forskellige argumenter. I Sydtrafik og Midttrafik indgår denne type af forsikring i deres samlede forsikringspakke. Både Midttrafik og Sydtrafik har en forsikringssum på 5 mio. kr. pr. år. NT har indhentet tilbud på en bestyrelses- og direktionsansvarsforsikring fra Gjensidige med forskellige forsikringssummer. De forskellige forsikringssummer fremgår af tabellen nedenfor. Det indstilles, Gjensidiges tilbud Forsikringssum Selvrisiko Årlig præmie (indeks 2016) Tilbud kr. Ingen kr. Tilbud kr. Ingen kr. Tilbud kr. Ingen kr. Tilbud kr. Ingen kr. Tilbud kr. Ingen kr. Tilbud kr. Ingen kr. at NT tegner en bestyrelses- og direktionsansvarsforsikring, og NT på baggrund af beslutningen om forsikringssummen størrelse tegner en forsikring hos Gjensidige. Beslutning Behandlingen af punktet blev udsat, og der arrangeres et indlæg fra en ekstern part, der kan vejlede om en evt. forsikringssums størrelse Aktivitets- og tidsplan for NT's Trafikplan NT's nuværende trafikplan dækker perioden , og den kommende trafikplan skal omfatte perioden , idet NT i henhold til lov om trafikselskaber mindst hvert 4. år skal udarbejde en plan for serviceniveauet af den offentlige servicetrafik, som NT varetager. Planen skal som Side 3 af 8

11 Referat, bestyrelsesmøde i NT, 18. marts 2016 minimum fastlægge de overordnede principper for rutenettet med et flerårigt budgetoverslag. NT har, siden 2013, også inkluderet den behovsstyrede kørsel (Flextrafikken) i trafikplanarbejdet. NT har tidligere brugt udarbejdelsen af trafikplaner som afsæt til en grundig drøftelse med kommuner og Region om strategi- og handlingsplan for en styrkelse af den kollektive trafik i Nordjylland. Også i arbejdet med Trafikplan lægges der op til at få en konstruktiv dialog med kommunerne og Regionen. Målet er, at vi ved udgangen af 2016 står med en ambitiøs plan for udviklingen af den kollektive trafik, som alle parter står bag. Som noget nyt vil vi denne gang involvere en bredere kreds af interessenter som by- og arealplanlæggere, erhvervsliv, turistbranchen mv. I januar 2016 lancerede NT sin forretningsplan for , hvor der er særlig fokus på, at skabe sammenhængskraft og bæredygtig udvikling i Nordjylland. Administrationen lægger op til, at trafikplanen skal omsætte vision og strategier fra forretningsplanens indsats 1 Det nordjyske hovednet og indsats 2 Mobilitet for alle til en konkret handlingsplan for de to indsatser. Mål Det foreslås, at arbejdet med trafikplanen tilrettelægges efter følgende mål: At omsætte forretningsplanens indsats 1 og 2 til en konkret handlingsplan At fortsætte den konstruktive proces og dialog med kommuner og Region om trafikplanen At skabe forankring hos en bred kreds af interessenter, som planlæggere, erhvervsliv mv. At udarbejde en trafikplan med strategi og handlingsplan, som kommuner, Region og NT står bag At planens strategi og handlinger er afsæt for at videreudvikle den kollektive trafik i Nordjylland At trafikplanen opfylder kravene i lovgivningen Tema og indhold Som nævnt ovenfor foreslår administrationen, at trafikplanen skal omsætte visionen om sammenhængskraft og strategier fra forretningsplanens indsats 1 Det nordjyske hovednet og indsats 2 Mobilitet for alle til en konkret handlingsplan. På den baggrund er der følgende temaer i planen: Baggrund og status for den kollektive trafik i Nordjylland samt private transporttilbud Analyse af nuværende rejsestrømme og potentialer Sammenspil med den statslige trafikplan Tognettet Busnettet (hovednettet og det øvrige busnet) Flexnettet (Flextrafik) Potentialer for behovstilpasset kollektiv trafik i tyndt befolkede områder Knudepunkter og koncept for multistoppested Konceptudvikling og markedsføring af hovednettet og en behovstilpasset løsning Side 4 af 8

12 Referat, bestyrelsesmøde i NT, 18. marts 2016 Oplægget er, at planen omfatter den åbne kollektive trafik (offentlig servicetrafik) i form af tog, regionale og lokale busruter samt den "åbne" del af flextrafik (Flextur og Flexlinje). Den "lukkede" del af flextrafik (visiteret kørsel) beskrives kun i et afgrænset omfang. Øvrige temaer som informations- og billetsystemer, klima og miljø, kundeservice osv. er ikke temaer i planen og omtales mere overordnet. Organisering Det foreslås, at arbejdet med trafikplanen organiseres efter en model, hvor der er høj grad af dialog og inddragelse af kommunerne og Regionen på administrativt niveau. Forankring i det politiske niveau pågår via NT's direktions deltagelse på temamøder i byråd og Regionsråd (NT's Forretningsplan ), og, som det fremgår senere, lægges der op til en temadag i processen for politikere og embedsmænd. Endelig rundsendes trafikplanen i høring hos bl.a. kommuner og Regionen som et led i processen - Følgende organisering foreslås: NT s bestyrelse skal godkende projektets aktivitets- og tidsplan, høringsudgaven af trafikplanen og den endelige trafikplan. Bestyrelsen holdes løbende orienteret om status for projektet. NT s strategigruppe, der består af repræsentanter for kommuner og Region på direktørniveau, drøfter projektets aktivitets- og tidsplan, analyseresultater, beslutningsoplæg mv. og kommer med anbefalinger. Desuden er strategigruppen med til at tilrettelægge involveringsprocessen med kommuner og Region. Der etableres en referencegruppe med embedsmænd fra kommuner og Region (fra Bestillergruppen), som drøfter projektets aktivitets- og tidsplan, analyseresultater, beslutningsoplæg mv. og kommer med anbefalinger. Referencegruppen anvendes desuden til læsekoordineringsgruppe, hvor konkrete tekstoplæg drøftes. Dialogforum i hver kommune/region: Der inviteres til dialog om kollektiv trafik som forudsætning for vækst og bosætning samt, hvordan det konkret skal udmøntes, kommunikeres osv. Dialogen foregår kommunevis og i Regionen med planlæggere (trafik, byudvikling, landsbyer mv.), erhvervsråd, virksomheder, brugere, ikke-brugere osv. Internt i NT's administration organiseres arbejdet med en projektstyregruppe og en projektgruppe. I modsætning til tidligere er det ikke forudsat, at der anvendes eksterne konsulenter i arbejdet. Side 5 af 8

13 Referat, bestyrelsesmøde i NT, 18. marts 2016 Tidsplan Udarbejdelsen af trafikplanen foreslås at forløbe efter følgende tidsplan: Det indstilles, at mål, temaer, organisering og tidsplan for udarbejdelse af NT's Trafikplan godkendes. Beslutning Mål, temaer, organisering og tidsplan for udarbejdelse af NT's Trafikplan blev godkendt Status for kundevendte IT-systemer Forudsætningen for flere passagerer er en sammenhængende rejse, hvor den kollektive trafik er punktlig, og hvor kunderne oplever høj kvalitet og god komfort. En god rejse har velfungerende billetsystemer og præcis information, der gør det let for kunden at "finde vej" i den kollektive trafik. En vigtig brik er kundernes adgang til elektronisk information (rejseplanen, infoskærme i busser, realtidsskilte, stoppestedsannoncering) og billetkøb (rejsekort, mobilbilletter, netkøb), og det sker via NT's kundevendte IT-systemer. Administrationen har iværksat en række initiativer, der dels skal sikre en løbende registrering af serviceniveauet (oppetid) for bl.a. infoskærme og stoppestedsannoncering i busserne samt realtidsskilte ved stoppesteder, og dels skal sikre en hurtigere fejlretning. På mødet blev der givet en status for de kundevendte IT-systemer, herunder niveauet for datakvalitet og driftsstabilitet. Desuden vil et nyt værktøj til at følge den aktuelle driftssituation blive præsenteret. Det indstilles, at orienteringen tages til efterretning. Side 6 af 8

14 Referat, bestyrelsesmøde i NT, 18. marts 2016 Beslutning Orienteringen blev taget til efterretning Markedsføring af Flextur Flextur er en kørselsordning for alle borgere i Region Nordjylland. Modsat buskørsel er Flextur en behovsstyret kørselsordning, der ikke kører efter en fast køreplan, men skal bestilles fra gang til gang. Kørselsordningen dækker alle adresser i Nordjylland, og man kan blive kørt året rundt fra kl Flextur finansieres af kommunerne, og det er kommunerne, der fastsætter takstniveauet, inden for nogle fastsatte rammer. Brugen af Flextur ligger relativt konstant på lige omkring ture om året. Kørselsordningen er især et aktiv i landområder, hvor bussen eller toget ikke kører. Der er i bestyrelsen et ønske om at markedsføre Flextur mere aktivt. Samtidig er der et behov for at få flere kunder til at benytte selvbetjening frem for at bestille kørslen telefonisk fra gang til gang. Derfor har NT i 2015 udviklet en app, hvor kunder nemt kan bestille Flextur. Muligheden for telefonisk bestilling forsætter uændret, men der er indført en selvbetjeningsrabat på 10 %, hvis kørslen bestilles via selvbetjening. NT har udarbejdet en kampagne, der markedsfører Flextur som produkt, med særligt fokus på selvbetjening. Kampagnen har to formål: Dels at udbrede kendskabet til Flextur og dels at øge andelen af ture, der bestilles via selvbetjening. Målsætningen for selvbetjening er at øge selvbetjeningsandelen til 25 % over en periode på 5 år (samlet mål for Flextur og Flexhandicap). Det hører med til billedet, at en stor del af brugergruppen udgøres af pensionister, der dog i stigende omfang tager de nye elektroniske muligheder til sig. På mødet gennemgås kampagnen for Flextur. Det indstilles, at orienteringen tages til efterretning. Beslutning Orienteringen blev taget til efterretning. Administrationen udarbejder et oplæg til, hvordan selvbetjeningsgraden i Flextur og Flexhandicap kan hæves. Side 7 af 8

15 Referat, bestyrelsesmøde i NT, 18. marts Lukket punkt: Valg af tilbud, NT's 24. udbud af flextrafik Lukket punkt: Personalesag Meddelelser Der blev på mødet orienteret om: Indledende orientering/drøftelse: Oplæg til revision af NT's tegningsforhold og regler Studietur for NT's Chaufførkontaktudvalg, Entreprenørudvalg og serviceorganisation Eventuelt Ingen punkter Kommende sager Godkendelse af regnskab 2015 Status for strategiske indsatsområder i NT's forretningsplan Side 8 af 8

16 NT ÅRSRAPPORT 2015 (9. REGNSKABSÅR)

17 Forord Nordjyllands Trafikselskab leverer i 2015 et positivt økonomisk resultat på godt 25 mio. kr., som betyder, at flere af vores ejere får tilbagebetalt en andel af det tilskud, som de har ydet til den kollektive trafik. For NT er det ikke noget selvstændigt mål at skabe et positivt resultat. Det omvendte er dog heller ikke tilfældet. NT er sat i verden for at indkøbe, koordinere og markedsføre en offentlig servicetrafik, der kan gøre nordjyderne mobile. Disse opgaver ønsker vi på alle måder at løse så effektivt som muligt. Også i 2015 mener vi, at NTs bestyrelse og medarbejdere er lykkes med denne ambition, og vi fastholder samtidig et meget højt kunde tilfredshedsniveau inden for alle aktivitetsområder: bus, tog og flextrafik. De økonomiske faktorer, som er hovedårsagen til det positive resultat i 2015, er et udgiftsniveau, primært anført af lave oliepriser, som endte med at ligge betydeligt lavere end budgetteret. Derudover har NT på en række driftsmæssige og administrative poster været tilbageholdende med at iværksætte nye investeringstiltag. Dette skyldes, at vi i 2015 har arbejdet intenst med at lave en ny forretningsplan for perioden En plan som sætter retning og rammer udtrykt i 10 indsatsområder for de kommende års arbejde. I 2016 vil forretningsplanens mange aktiviteter blive iværksat og lægge grundstenene til vores stræben efter at blive fremtidens mobilitetsselskab. Et emne og en ambition som for alvor foldes ud i den nye forretningsplan. Jens Otto Størup Direktør, Nordjyllands Trafikselskab 1

18 Indhold Forord... 1 Selskabsoplysninger... 4 Selskab... 4 Bestyrelse... 4 Direktion... 4 Revision... 4 Direktionens påtegning... 5 Bestyrelsens påtegning... 5 Den uafhængige revisors erklæring... 6 Ledelsens årsberetning... 8 Årets resultat... 8 Leverandører... 9 Kunder... 9 Ejere Strategiske Projekter Årsregnskab for Anvendt regnskabspraksis Hovedtal årsregnskab Udgiftsbaseret resultatopgørelse Omkostningsbaseret resultatopgørelse Balance Pengestrømsopgørelse Eventualforpligtelser Personaleoversigt Bemærkninger til årsregnskab Bustrafik Resultatopgørelse Bustrafik Indtægter Tilskud Operatørudgifter Øvrige driftsudgifter Kapacitetsudgifter Finansielle poster Årets resultat

19 Flextrafik Resultatopgørelse Flextrafik Indtægter Operatørudgifter Kapacitetsudgifter Finansielle poster Årets resultat TITSAM Resultatopgørelse TITSAM Årets resultat X Bus Resultatopgørelse X Bus Årets resultat Noter Forretningsområde Bustrafik Forretningsområde Flextrafik Balance Bestillerøkonomi Brønderslev Kommune Frederikshavn Kommune Hjørring Kommune Jammerbugt Kommune Læsø Kommune Mariagerfjord Kommune Morsø Kommune Rebild Kommune Thisted Kommune Vesthimmerland Kommune Aalborg Kommune Region Nordjylland Midttrafik

20 Selskabsoplysninger Selskab Bestyrelse Nordjyllands Trafikselskab John F. Kennedys Plads 1R, 3. sal 9000 Aalborg Telefon: Telefax: Hjemmeside: CVR-nummer: Hjemsted: Aalborg Regnskabsår: 1. januar 31. december Thomas Kastrup-Larsen, Formand Svend Heisselberg, Næstformand Lars Holt Daniel Nyboe Andersen Niels Krebs Hansen Viggo Vangsgaard Jan Thorbøll Andersen Morten Lem Poul Erik Andreasen Direktion Revision Jens Otto Størup, Direktør Ole Schleemann, Underdirektør Nicolai B Sørensen, Underdirektør BDO Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Visionsvej 51 DK-9000 Aalborg 4

21 Direktionens påtegning Undertegnede har dags dato aflagt årsregnskab for 2015 for Nordjyllands Trafikselskab. Årsregnskabet bygger på de obligatoriske oversigter og redegørelser, der skal aflægges i overensstemmelse med Lov om Kommunernes Styrelse og reglerne i ministeriets Budget- og Regnskabssystem for Kommuner. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling samt årets økonomiske resultat. Aalborg, den 20. april 2016 Jens Otto Størup Ole Schleemann Nicolai Bernt Sørensen Direktør Underdirektør Underdirektør Bestyrelsens påtegning Bestyrelsen for Nordjyllands Trafikselskab har i dag behandlet og vedtaget årsregnskabet for regnskabsåret Aalborg, den 20. april 2016 Thomas Kastrup- Larsen Bestyrelsesformand 5

22 Den uafhængige revisors erklæring TIL BESTYRELSEN I NORDJYLLANDS TRAFIKSELSKAB Vi har revideret årsregnskabet for Nordjyllands Trafikselskab for perioden 1. januar til 31. december 2015, der omfatter anvendt regnskabspraksis, udgifts- og omkostningsbaseret resultatopgørelse, balance, omregningstabel, pengestrømsopgørelse og balancens noter, herunder egenkapitalopgørelse. Årsregnskabet er udarbejdet efter kravene i bekendtgørelse om kommuners budget- og regnskabsvæsen, revision mv. LEDELSENS ANSVAR FOR ÅRSREGNSKABET Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med kravene i bekendtgørelse om kommuners budget- og regnskabsvæsen, revision mv. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Her ud over er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, bestyrelsens øvrige beslutninger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. REVISORS ANSVAR Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning og god offentlig revisionsskik jf. Lov om kommunernes styrelse. Dette kræver at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for interessentskabets udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er, at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af interessent skabets interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, bestyrelsens øvrige beslutninger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 6

23 KONKLUSION Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af trafikselskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af trafikselskabets aktiviteter og egenkapitalopgørelse for regnskabsåret 1. januar- 31. december 2015 i overensstemmelse med kravene i bekendtgørelse om kommuners budget- og regnskabsvæsen, revision mv. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, bestyrelsens øvrige beslutninger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. SUPPLERENDE OPLYSNING OM FORSTÅELSE AF REVISIONEN Nordjyllands Trafikselskab har i overensstemmelse med Lov om kommunernes styrelse som sammenligningstal i den udgiftsbaserede resultatopgørelse for regnskabsåret 2015 medtaget det af bestyrelsen godkendte budget for Disse sammenligningstal har ikke været underlagt revision. UDTALELSE OM LEDELSESBERETNINGEN Vi har gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Aalborg, den 20. april 2016 BDO STATSAUTORISERET REVISIONSAKTIESELSKAB Peter Damsted Statsautoriseret revisor 7

24 Ledelsens årsberetning I overensstemmelse med lov om trafikselskaber varetager Nordjyllands Trafikselskab (NT) følgende opgaver: Offentlig servicetrafik i form af almindelig buskørsel Fastsættelse af takster og billetteringssystem Koordinering og planlægning af offentlig servicetrafik Individuel handicapkørsel for svært bevægelseshæmmende Lokalbaner Herudover varetager NT opgaver vedrørende indkøb og koordinering af Flextrafik. Årets resultat NT kan for regnskabsåret 2015 præsentere et samlet overskud på 25,5 mio. kr. NT s kerneforretninger, Bus- og Flextrafik, skaber hovedparten af overskuddet med henholdsvis 24,8 mio. kr. og 0,5 mio. kr., mens sekretariaterne for TITSAM og X Bus giver et samlet overskud på 0,1 mio. kr. Selv om NT har ikke til formål at skabe overskud for sine ejere og samarbejdspartnere, så er årets resultat alligevel tilfredsstillende i en tid med stort fokus på stramme offentlige budgetter. Overskuddet i Bustrafikken, som er det ene af to ben i NT s kerneforretning, skyldes hovedsageligt lavere udgifter til busentreprenører, da prisen på brændstof udviklede sig væsentligt mere gunstigt i 2015 end forventet af NT. Bustrafikken har i 2015 oplevet en mindre stigning i driftsindtægterne i forhold til Stigningen dækker igen i år over store forskydninger på NT s forskellige billetmedier. Der er fortsat vækst i brugen af rejsekortet som billetmedie, idet antallet af rejsekortrejser i Nordjylland steg med 23 % i forhold til % (99,6 mio. kr.) af de samlede passagerindtægter stammer fra rejsekort mod 23 % (85,1 mio. kr.) i Væksten i rejsekortrejser har været understøttet af favorable rabatordninger, som giver kunderne billigere rejser, jo mere de rejser på rejsekort. Det samlede passagertal for NT ender på 30,6 mio. rejser svarende til en stigning på 0,7 % i forhold til 2014 og er dermed lavere end NT s forretningsmæssige mål på 2 %. Bag stigningen er der både positive og negative bevægelser. Metro- og bybusser i Aalborg vækster med ca. 3 %, mens bybusser uden for Aalborg har en negativ vækst på samlet set 22 %. Det skyldes primært, at bybusruterne i Hjørring er blevet nedlagt. Ligeledes har de regionale ruter samt de fælles kommunale ruter en negativ vækst på ca. 1 %. De lokale ruter har til gengæld en positiv vækst på ca. 2 % blev også året, hvor ejerkredsen bag Rejsekort A/S indgik ny ejeraftale og tilslutningsaftale, hvilket medførte en samlet engangsbesparelse på transaktionsafgifter/abonnementsafgifter på 3,5 mio. kr. i 2015 for NT. For NT s vedkommende er den nye finansieringsmodel for Rejsekort A/S den løsning, som NT hele tiden har arbejdet på at få indført, da den bidrager til at gøre brugen af rejsekortet uafhængig af betalingen til Rejsekort A/S. Jo mere man bruger rejsekortet og udfaser øvrige billetprodukter, jo mere får man for sine penge. Den nye finansieringsmodel kaldes Årsrapportmodellen. Den ændrer afgiftsstrukturen således, at selskaberne betaler til Rejsekort A/S uanset, hvor meget eller hvor lidt de tager rejsekortet i anvendelse. Betalingerne fastlægges som et fast beløb afhængig af det enkelte selskabs samlede indtægter og passagertal. Rejsekortets indtægter og selskabernes udgifter - afhænger således ikke længere af hvor hurtigt og hvor omfattende, rejsekortet udrulles i de enkelte trafikselskabsområder. Overskuddet i Flextrafikken, som er det andet ben i NT s kerneforretning, er på 0,5 mio. kr. i Overskuddet skyldes primært besparelse på Flextrafikkens kapacitetsudgifter. Her har NT fortsat en synergieffekt ved at samarbejde med de andre trafikselskaber gennem FlexDanmark. Derudover har der hovedsageligt været færre udgifter til eksterne konsulenter end budgetteret. 8

25 I 2015 er der udført knap 1,5 mio. koordinerede ture med kunder i Flextrafikken, hvilket er et fald på knap 6 % i forhold til Faldet kommer hovedsageligt fra færre ture på kørselsordningerne Flexlæge, Flexskole og Flexsygehus. Leverandører Hjørring Citybus A/S blev årets vinder af NT's kvalitetspris inden for bustrafikken og modtog en bonuscheck på kr. Kvalitetsprisen gives for at udøve en god kundeservice, opnå en høj kundetilfredshed og et lavt brændstofforbrug på entreprenørens ruter. Med baggrund i NT s 21. udbud af buskørsel blev der indgået nye kontrakter for lokalruter i kommunerne Mariagerfjord, Frederikshavn, Hjørring og Thisted samt bybussen i Nykøbing. Udbuddet omfattede 39 driftsbusser og ca køreplantimer, hvilket udgør 3 % af NT s samlede buskørsel. I forhold til de tidligere kontrakter blev det mest markante resultat af udbudsforretningen en prisreduktion på hele 34 % på bybussen i Nykøbing. Også lokalruterne i Mariagerfjord Kommune oplevede et prisfald på knap 2 %, mens der var mindre prisstigninger i Thisted Kommune (5 %) og Frederikshavn Kommune (3 %). I Hjørring Kommune blev der udbudt et helt forandret rutenet, som var resultatet af et trafikplansprojekt, som kommunen og NT påbegyndte i Ændringerne og udbuddet gav kommunen en samlet besparelse på 2,5 mio. kr. I starten af 2015 afholdt NT et netværksseminar om flextrafik med deltagelse af leverandører og brancheorganisationer. Formålet var at udpege fælles udviklingsprojekter, som vil styrke både NT's og leverandørernes forretninger. På baggrund af seminaret blev det aftalt at indføre en informationsportal for flextrafikchauffører, at undersøge muligheden for en multimodal rejseplanlægger og endelig at søge om midler fra Vækstforum til et projekt om professionalisering af leverandørsiden for Flextrafikken. Alle projekter er i løbet 2015 blevet konkretiseret og besluttet. Chaufførportalen blev implementeret i april måned. Fra medio januar til primo marts i 2015 gennemførte NT sit ordinære 23. udbud af flextrafik i Region Nordjylland. I maj foretog NT en opfølgende mindre tilbudsindhentning angående skole- og aktivitetscenterkørsel i kommunerne Frederikshavn, Hjørring og Jammerbugt. Endelig gennemførtes i oktober en lignende tilbudsindhentning som følge af en vognmandskonkurs for Mariagerfjord Kommune. Det ordinære udbud omfattede rammeaftaler for ét år vedrørende den variable flextrafik til en samlet kontraktsum af 123,5 mio. kr. Der blev indgået rammeaftaler med 98 virksomheder, som havde afgivet tilbud med priser, der i gennemsnit lå 2 % højere end i Det 23. udbud omfattede også udbud af hhv. 14 etårige pakker med variabel kørsel med rådighedsaftale samt 100 pakker (varighed fra 1 til 4 år) med fast kørsel til skoler og andre institutioner (inkl. busdublering). Tilbudsindhentningerne drejede sig om hhv. 7 og 4 kørselspakker. For den faste kørsel forventes omkostningerne samlet at blive ca. 20 % højere end tidligere. Denne stigning skyldes udbuddet af flere mindre pakker samtidig med krav til øget vognkapacitet i kombination med en økonomisk presset branche. Kunder I kommunerne Frederikshavn, Hjørring og Thisted blev der gennemført en række ændringer og forbedringer i busbetjeningen. Ændringerne havde baggrund i, at NT sammen med kommunerne gennemførte trafikplansprojekter. Projekterne har til formål at optimere og effektivisere den kollektive trafik, således at kommunerne får bedst og mest mulig kollektiv trafik i forhold til det ønskede serviceniveau og økonomiske råderum. I Aalborg Kommune blev betjeningsomfanget på by- og metrobusserne udvidet med flere afgange på metrobus 2, linje 12, 14 og 17. DSB optimerede rejsetiderne mellem landsdelene, og det medførte ændrede togkøreplaner i hele Nordjylland. I forlængelse heraf blev afgangstider på togrelevante busruter tilpasset, så der blev sikret optimale forbindelser mellem tog og bus. 9

26 Sammenlignet med resten af landet har NT en stor andel af kommunernes og regionens flextrafik. I 2015 er der udført knap 1,5 mio. koordinerede ture med kunder, der har benyttet kørselsordningerne Flextur, Flexlinje, Flexhandicap, Flexskole, Flexsygehus, Flexlæge eller Flexaktivitet. I forhold til kundetilfredshed er målsætningen, at 90 % af kunderne i Flextrafikken skal være tilfredse eller meget tilfredse. I 2015 var kundetilfredsheden i gennemsnit 91 %. I starten af 2015 lancerede NT en ny selvbetjeningsløsning, hvor kunder kan bestille og betale Flextur og Flexhandicap via app'en "Flextrafik" eller via hjemmesiden NT.flextrafik.dk. Der gives 10 % rabat på rejser, der bestilles via selvbetjeningsløsningerne. Over 5 år er målsætningen at flytte 25 % af de manuelle telefoniske bestillinger over på selvbetjening. Ved udgangen af 2015 var selvbetjeningsgraden ca. 10 %. Ejere I juni indgik NT og de nordjyske kommuner en aftale med Veksø A/S om levering af udstyr til stoppesteder. Aftalen er et element i at sikre moderne og velfungerende ventefaciliteter, som er vigtigt for brugerne af den kollektive trafik. Også på terminalområdet skete der forbedringer, idet perroner på Aars Busterminal blev totalmoderniseret. I 2015 har kommunerne overtaget visiteringen af borgere til handicapkørsel. Opgaven blev tidligere varetaget af NT. Formålet med opgaveflytningen var at sikre mere klare snitflader mellem NT og kommunerne, således at NT står for kørselsudførelsen og kommunerne for adgangskriterierne for ordningen i lighed med øvrige lukkede kørselsordninger i Flextrafikken. Opgaveflytningen er foregået uproblematisk for både NT, kommuner og kunderne. Strategiske Projekter I marts besøgte den daværende transportminister, Magnus Heunicke, Nordjylland for sammen med regionsrådsformand, Ulla Astman, at markere aftalen om Region Nordjyllands overtagelse af togdrift fra DSB. Den formelle aftale blev underskrevet i toget på vej over Limfjorden. Aftalen betyder, at Nordjyske Jernbaner overtager den regionale togbetjening fra august I forbindelse med overtagelsen udbygges togbetjeningen samtidig markant. I november trak regeringen den besluttede støtte til Aalborg Letbane tilbage, idet statens medfinansiering af projektet blev annulleret i finansloven for Aalborg Kommune besluttede efterfølgende at gå efter statslig medfinansiering af en højklasset busløsning (BRT) i stedet for en letbane for at imødekomme det store transportbehov, der bl.a. vil komme mellem centrum og det nye universitetshospital i Aalborg Øst. 10

27 Årsregnskab for 2015 Anvendt regnskabspraksis Generelt Nordjyllands Trafikselskab er etableret i henhold til lov om trafikselskaber og er som fælleskommunal virksomhed at sammenligne med et selskab oprettet efter styrelseslovens 60, hvorfor regnskabet aflægges i henhold til gældende lovgivning og efter de retningslinjer, der er fastlagt af ministeriet i Budget- og Regnskabssystem for Kommuner. God bogføringsskik NTs bogføring foretages i overensstemmelse med god bogføringsskik, herunder følges reglerne i Budget- og Regnskabssystemet for Kommuner og andre relevante forskrifter. Ændringer i anvendt regnskabspraksis i forhold til foregående år Formuleringen Rentetilskrivning på den lange gæld sker i det år renten betales udgår og erstattes af nedenstående. Afvikling af rejsekortlån sker med én ydelse pr. år, dog forskudt med et år, da første ydelse forfaldt primo 2015, men vedrørte Driftsregnskab Indregning af indtægter, udgifter og omkostninger Indtægter indregnes i det regnskabsår, de vedrører, jf. transaktions-princippet. Driftsudgifter i regnskabsopgørelsen og omkostninger i resultatopgørelsen indregnes i det regnskabsår, de vedrører, jf. transaktionsprincippet. Ovennævnte forudsætter dog, at indtægter/udgifter er kendte for NT inden udløb af supplementsperioden, der slutter medio februar i det nye regnskabsår. Balancen Formålet med balancen er at vise selskabets aktiver og passiver opgjort henholdsvis ultimo regnskabsåret og året før, idet der ved passiver forstås summen af egenkapital og forpligtigelser. Materielle anlægsaktiver Aktiver indregnes som hovedregel i balancen til kostpris og afskrives over den forventede levetid. Ejendomsretten dokumenteres via bogførte fakturaer og leasingaftaler m.v. Ejendomsretten til de i balancen indregnede grunde og bygninger er dokumenteret i elektronisk indhentede tingbogsattester. Aktiver med en levetid på 1 år eller derunder - samt aktiver under kr. - afskrives straks og registreres således ikke i anlægskartoteket. Indretning af lejede lokaler samt anlæg, driftsmateriel og inventar, herunder IT-udstyr, måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Udgifter på over kr., der medfører en væsentlig forbedring af et aktivs egenskaber eller en væsentlig forlængelse af et aktivs levetid, aktiveres sammen med det pågældende aktiv og afskrives over den nye levetid. Udgifter til mindre reparationer og lignende, som ikke har væsentlig indflydelse på aktivets levetid eller egenskaber i øvrigt, udgiftsføres i det regnskabsår, hvori de afholdes. 11

28 Grunde og bygninger Ikke aktuel. Øvrige materielle anlægsaktiver Øvrige materielle anlægsaktiver er indregnet til anskaffelsespris med fradrag af afskrivninger. Aktiver til over kr., der indgår som en del af et større anlæg, registreres som et samlet anlæg. Inventar indkøbt til samme formål aktiveres, når der er tale om en start/nybygning eller om en væsentlig modernisering eller udvidelse. Levertider materielle anlægsaktiver Levetider er fastlagt til følgende: Aktivtype Levetid Bygninger Ikke aktuel i 2015 Installationer Ikke aktuel i 2015 Tekniske anlæg, maskiner mv år Inventar, IT-udstyr mv. 3-5 år Såfremt der er afveget fra levetiderne udmeldt af ministeriet, er dette anført som note til anlægsnoten i regnskabet. For enkelte aktiver fastsættes ved anskaffelsen en forventet scrapværdi, der ikke afskrives. Der afskrives ikke på materielle anlæg under udførelse. Først når anlægget er udført, påbegyndes afskrivning over anlæggets forventede levetid. Finansielt leasede anlægsaktiver Leasingkontrakter for materielle anlægsaktiver, hvor NT har alle væsentlige risici og fordele forbundet med ejendomsretten (finansiel leasing), registreres i anlægskartoteket og indregnes til kostprisen. Kostprisen måles som den laveste af enten dagsværdien af det leasede aktiv eller nutidsværdien af minimumsleasingydelserne med tillæg af omkostninger. Finansielt leasede anlægsaktiver afskrives over den forventede levetid, der fastsættes efter typen af aktiv. Materielle anlægsaktiver under udførelse Igangværende materielle anlægsaktiver værdiansættes til de samlede afholdte omkostninger på balancetidspunktet. Immaterielle anlægsaktier Immaterielle anlægsaktiver afskrives lineært over maksimalt 10 år. Ved kontrakter, aftaler og lignende anvendes så vidt muligt den gældende kontraktperiode. Finansielle anlægsaktiver - aktier og andelsbeviser Andele af interessentskaber, som NT har medejerskab til, indgår i balancen med den andel af virksomhedernes indre værdi, jf. senest foreliggende årsregnskab, som svarer til selskabets ejerandel. Finansielle anlægsaktiver langfristede tilgodehavender Tilgodehavender er optaget i balancen til nominel værdi under de respektive regnskabsposter hertil. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab til nettorealisationsværdien. Omsætningsaktiver - varebeholdninger Ikke aktuel. Omsætningsaktiver - fysiske aktiver til salg Ikke aktuel. 12

29 Omsætningsaktiver - tilgodehavender Indtægter modtaget inden regnskabsårets udgang, men som vedrører efterfølgende regnskabsår, er klassificeret som periodeafgrænsningspost under omsætningsaktiver tilgodehavender. Indtægter som vedrører indeværende regnskabsår, men som først betales i det efterfølgende regnskabsår er klassificeret som kortfristet tilgodehavende. Omsætningsaktiver - værdipapirer Værdipapirer omfatter beholdninger af kortfristede værdipapirer, der uden hindring kan omsættes til likvide beholdninger, og hvorpå der kun er ubetydelig risiko for værdiændringer. Værdipapirer indregnes til dagsværdi (kurs) på balancedagen. Egenkapital Det er interessenternes intention, at selskabet skal hvile i sig selv, hvorfor årets resultat fra selskabets forskellige aktiviteter alene tillægges/fradrages selskabets egenkapital. Hensatte forpligtigelser Forpligtigelser indregnes i balancen, når selskabet på balancedagen har en retslig eller faktisk forpligtigelse, som resultat af en tidligere begivenhed, og det er sandsynligt, at afviklingen heraf vil medføre et træk på selskabets økonomiske ressourcer, og der kan foretages en pålidelig beløbsmæssig måling af forpligtigelsen. Selskabets forpligtigelser vedrørende eksempelvis miljøforurening, retssager og erstatningskrav optages på balancen til den løbende ydelses kapitaliserede værdi opgjort pr. ydelsesmodtager. NT har ikke registreret forpligtigelser af denne type. Fratrædelsesbeløb ved udløb af åremålsansættelser optages til nominel værdi i overensstemmelse med de indgåede aftaler. Langfristede gældsforpligtigelser Langfristet gæld til realkreditinstitutter og andre kreditinstitutter er optaget med restgælden på balancetidspunktet. Den kapitaliserede restleasingforpligtigelse vedrørende finansielt leasede anlægsaktiver indregnes i balancen som en gældsforpligtigelse, og leasingydelsens rentedel indregnes over kontraktens løbetid i resultatopgørelsen. Andre gældsforpligtigelser, som omfatter gæld til leverandører, andre myndigheder samt anden gæld, måles til nominel værdi. Gæld i udenlandsk valuta reguleres til kursen ultimo regnskabsåret. Pengestrømsopgørelse Pengestrømsopgørelsen tegner et billede af, hvor likviditeten kommer fra, og hvad den er anvendt til. Opgørelsen viser selskabets pengestrøm i året fordelt på drifts-, investerings- og finansieringsaktivitet for året samt årets forskydninger i likvider samt beholdningen primo og ultimo. 13

30 Hovedtal årsregnskab 2015 I dette afsnit opstilles årsregnskabets hovedtal i form af: udgiftsbaseret resultatopgørelse omkostningsbaseret resultatopgørelse inkl. omregningstabel balance pengestrømsopgørelse eventualforpligtelser personaleoversigt Udgiftsbaseret resultatopgørelse NT R 2014 B 2015 R 2015 Driftsindtægter Passagerindtægter Takstsamarbejde Tilskud Tilskud a conto Kørselsbidrag Administrationsbidrag Øvrige Øvrige bidrag TITSAM X Bus Indtægter i alt Operatørudgifter Bustrafik Flextrafik Øvrige driftsudgifter Busterminaler BusIT Billetteringsudstyr Lånefinansiering Billetudgifter (variable) Stoppestedsudstyr Kapacitetsudgifter Administration Salgsudgifter Samarbejdsaftaler Udviklingspulje Udgifter sekretariater TITSAM X Bus Udgifter i alt Driftsresultat før finansielle poster Finansielle poster Resultat