ELIASSEN HOLDING ApS. Krogebjerg Vanløse. Årsrapport 1. juli juni 2017

Transkript

1 ELIASSEN HOLDING ApS Krogebjerg Vanløse Årsrapport 1. juli juni 2017 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 22/12/2017 Peter Eliassen Dirigent

2 Side 2 af 11 Indhold Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger... 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Erklæringer Den uafhængige revisors erklæringer... 5 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis... 6 Resultatopgørelse... 7 Balance... 8 Noter... 10

3 Side 3 af 11 Virksomhedsoplysninger Virksomheden ELIASSEN HOLDING ApS Krogebjerg Vanløse CVR-nr: Regnskabsår: 01/07/ /06/2017 Bankforbindelse Revisor Danske Bank Taastrup Hovedgade Taastrup DK Danmark JOHNNY HANSEN REGISTRERET REVISIONSANPARTSSELSKAB Bystævnet Næstved DK Danmark CVR-nr: P-enhed:

4 Side 4 af 11 Ledelsespåtegning Ledelsen har i dag vedtaget årsrapporten for selskabets 5. regnskabsår fra 1. juli 2016 til 30. juni 2017 for ELIASSEN HOLDING ApS. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Ledelsen erklærer i den forbindelse: - at årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med lovgivningens og eventuelle standarders krav, samt eventuelle krav i vedtægter eller aftale, - at den valgte regnskabspraksis er hensigtsmæssig, - at årsregnskabet efter min opfattelse giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver, den finansielle stilling, samt resultat. Glostrup, den 22/12/2017 Direktion Peter Eliassen direktør

5 Side 5 af 11 Den uafhængige revisors erklæringer Til kapitalejerne i ELIASSEN HOLDING ApS Erklæring om udvidet gennemgang af årsregnskabet Vi har udført udvidet gennemgang af årsregnskabet for ELIASSEN HOLDING ApS for regnskabsåret 1. juli juni Årsregnskabet, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter, udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet. Vi har udført vores udvidede gennemgang i overensstemmelse med Erhvervsstyrelsens erklæringsstandard for små virksomheder og FSR - danske revisorers standard om udvidet gennemgang af årsregnskaber, der udarbejdes efter årsregnskabsloven. Dette kræver, at vi overholder revisorloven og FSR - danske revisorers etiske regler samt planlægger og udfører handlinger med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for vores konklusion om årsregnskabet og derudover udfører specifikt krævede supplerende handlinger med henblik på at opnå yderligere sikkerhed for vores konklusion. En udvidet gennemgang omfatter handlinger, der primært består af forespørgsler til ledelsen og, hvor det er hensigtsmæssigt, andre i virksomheden, analytiske handlinger og de specifikt krævede supplerende handlinger samt vurdering af det opnåede bevis. Omfanget af handlinger, der udføres ved en udvidet gennemgang, er mindre end ved en revision, og vi udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om årsregnskabet. Den udvidede gennemgang har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2017 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juli juni 2017 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Næstved, 22/12/2017 Johnny Hansen, mne15516 Registreret revisor JOHNNY HANSEN REGISTRERET REVISIONSANPARTSSELSKAB CVR:

6 Side 6 af 11 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Resultatopgørelse Indtægtskriterium: Ved opgørelsen af selskabets indtægter og udgifter er anvendt "periodiseringsprincippet", hvilket vil sige, at indtægter/udgifter henføres til den periode, de vedrører. Eksterne omkostninger: Eksterne omkostninger vil indeholde administrationsomkostninger. Finansielle poster: Finansielle poster indeholder renter til banker, tilknyttede og associerede virksomheder, samt hovedanpartshaver. Selskabsskat: Selskabet er sambeskattet med alle sine tilknyttede og assosierede virksomheder, hvor moderselskabet har bestemmende indflydelse. Disse selskaber er City Parkeringsservice A/S, samt de 50% ejede selskaber, CP Parking System ApS og Protego Inkasso ApS. Skat af årets resultat omfatter aktuel skat og forskydning i udskudt skat. Aktuel skat er beregnet med udgangspunkt i årets resultat før skat, korrigeret for ikke-skattepligtige indtægter og omkostninger. Koncernens samlede selskabsskatter fordeles mellem de sambeskattede selskaber, der overfører skatten pr. statusdagen til moderselskabet (bogføringens-mæssigt). Der betales kompensation for udnyttelse af underskud i koncernen. Eventualskatten er opført under hensættelser med 22%. Eventuel udskudt skat tilbagediskonteres ikke. Selskaberne indgår i acontoskatteordningen. Tillæg/fradrag vedrørende skattebetalingen reguleres i skatteberegningen for regnskabsåret for moderselskabet. Årets aktuelle skat er afsat med 22%. Balance Finansielle anlægsaktiver: Værdien af kapitalandele i tilknyttede og assocerede virksomheder ansættes til selskabets andel af den indre værdi iht. årsrapporten pr. samme dato, dog mindst til nul. Driftsresultatet af ejerandelen i de tilknyttede og associerede virksomheder medtages i moderselskabets resultatopgørelse i overensstemmelse med gældende regnskabspraksis. Andre værdipapirer og kapitalandele: Unoterede værdipapirer optages til kostpris. Koncernredegørelse: Selskabet har i årets løb været moderselskab i en koncern bestående af selskabet og de 100% ejede tilknyttede datterselskaber, City Parkeringsservice A/S, samt de 50% ejede associerede selskaber, CP Parking System ApS & Protego Inkasso ApS. Selskabet har i overensstemmelse med årsregnskabslovens 110 valgt ikke at udarbejde årsrapport for hele koncernen.

7 Side 7 af 11 Resultatopgørelse 1. jul jun Note 2016/ /16 kr. kr. Eksterne omkostninger Indtægter af kapitalandele i tilknyttede virksomheder Indtægter af kapitalandele i associerede virksomheder Bruttoresultat Resultat af ordinær primær drift Ordinært resultat før skat Skat af årets resultat Årets resultat Forslag til resultatdisponering Reserve for nettoopskrivning efter indre værdis metode Overført resultat I alt

8 Side 8 af 11 Balance 30. juni 2017 Aktiver Note 2016/ /16 kr. kr. Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Kapitalandele i associerede virksomheder Andre værdipapirer og kapitalandele Finansielle anlægsaktiver i alt Anlægsaktiver i alt Tilgodehavender hos associerede virksomheder Udbytte hos associerede virksomheder Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

9 Side 9 af 11 Balance 30. juni 2017 Passiver Note 2016/ /16 kr. kr. Registreret kapital mv Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode Øvrige reserver Overført resultat Egenkapital i alt Skyldig selskabsskat Langfristede gældsforpligtelser i alt Gældsforpligtelser til tilknyttede virksomheder Gældsforpligtelser til associerede virksomheder Skyldig selskabsskat Anden gæld, herunder skyldige skatter og skyldige bidrag til social sikring Gæld til selskabsdeltagere og ledelse Kortfristede gældsforpligtelser i alt Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt

10 Side 10 af 11 Noter 1. Finansielle anlægsaktiver i alt Kapitalandele Kapitalandele i tilknyttet virksomhed i associeret virksomhed Kostpris primo Tilgang 0 0 Afgang Kostpris ultimo Nettoopskrivninger primo Andel i årets resultat Afgang i årets løb Udloddet udbytte Nettoopskrivninger ultimo Regnskabsmæssig værdi ultimo Kapitalandele i tilknyttede virksomheder omfatter: Navn, retsform og hjemsted Ejerandel Egenkapital Årets resultat City Parkeringsservice A/S, cvr-nr , 100% Albertslund Kapitalandele i associerede virksomheder, begge selskaber med bestemmende indflydelse omfatter: Egenkapital Årets resultat Navn, retsform og hjemsted Ejerandel andel andel Protego Inkasso ApS, cvr-nr , Albertslund 50% CP Parking System ApS, cvr-nr , Albertslund 50% Andre værdipapirer er unoterede aktier og er optaget til kostpris på kr

11 Side 11 af Registreret kapital mv. Anpartskapitalen består af 80 anparter a kr. Anparterne er ikke opdelt i klasser. Ændringer i anpartskapitalen de seneste fem regnskabsår: Anpartskapital ved stiftelsen Tilgang efter stiftelsen 0 Anpartskapital ultimo kr. 3. Hovedaktivitet samt regnskabsmæssige og økonomiske forhold Hovedaktiviteter Selskabets hovedaktivitet er ejerskab af tilknyttede virksomheder. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold De tilknyttede virksomheder har samlet givet et tilfredsstillende resultat. Begivenheder efter regnskabsårets afslutning Der er ikke sket ændringer i negativ retning i selskabets status efter regnskabsårets afslutning.