Regnskab 2017 Budgetproces Handicaprådet d. 15. marts

Transkript

1 Regnskab Budgetproces 2019 Handicaprådet d. 15. marts

2 Hvad viser regnskab 1. Samlet set et positivt regnskabsresultat for 2. Resultat af den ordinære drift er et overskud på 112 mio. kr. (i forhold til et budgetlagt overskud på 69 mio. kr.). Det skyldes, at vi har haft færre udgifter end budgetteret på specielt driftsudgifterne 3. Der forbruges som planlagt af de opsparede midler jf. Byrådets vedtagelse om store anlægsinvesteringer (anvendt 145 mio. kr. i ) MEN der er STORE forskydninger i anlægsprojekterne mellem årene

3 - Mindreforbrug på 36 mio. kr. ift. opr. budget. - Serviceudg. udgør 1,86 mia. kr. (del af driftsudg.) - Overskridelse på 21 mio. kr. ift. vejl. serviceudgiftsramme Totalbudget - Regnskab Skatteindtægter, tilskud/udligning mio. kr. Drift mio. kr. Renter - netto 20 mio. kr. Anlæg 145 mio. kr. Resultat (Skattefinansieret område) -32,5 mio. kr. Finansiering/ forskydninger 31,3 mio. kr. Kassehenlæggelse 1,4 mio. kr. Afvigelse på 122 mio. kr. ift. opr. budgetlagt Optagne lån (36 mio. kr.) Afdrag (-96 mio. kr.) Øvrige balanceforskydn. (91 mio. kr.) Afvigelse skyldes særligt finansforskydninger mellem årene på 68 mio. kr. Afvigelse på 43 mio. kr. ift. budgetlagt Resultat ordinær drift 112 mio. kr. Det brugerfin. område 2,6 mio. kr. Årets resultat -30 mio. kr. Afvigelse på ift. opr. budget = 54 mio.kr. Afvigelse ift. korr. budget = 49 mio. kr.

4 Drift regnskab fordelt på udvalg REGNSKAB - Det skattefinansierede område Opr. budget Korr. budget Regnskab Afvigelse i forhold til opr. budget Afvigelse i forhold til korr. budget Afvigelse i forhold til Forventet regnskab BO III (korr. budget) (pct.) Økonomiudvalget ,1 % Børne- og Skoleudvalget ,3 % Kultur-, Fritids- og Idrætsudvalget ,2 % Beskæftigelses- og Erhvervsudvalget ,9 % Social- og Sundhedsudvalget ,3 % Miljø-, Plan- og Teknikudvalget ,0 % Regnskab i alt ,8 % Variationer mellem udvalgene tillægsbevillinger finansieret via omflytninger og pulje under ØU til uforudsete udgifter Samlet set afvigelser på: Oprindeligt budget - mindreforbrug 36 mio. kr. Korrigeret budget - mindreforbrug 19 mio. kr.

5 Anlæg det skattefinansierede område Budgetopflg. Opr. budget 149,2 mio. kr. Overført fra ,1 mio. kr. I, II og III: -lagt 63,3 mio. kr. i kassen - tillægsbevilget 23,2 mio. kr. I alt korrigeret budget 166,1 mio. kr. Regnskab 144,6 mio. kr. Mindreforbrug på 21,5 mio.kr. i forhold til korr. budget Overførsler Ønskes overført til 2018 Blev ønsket overført til 2018 ved BOI III 63,3 Ved regnskabsafslutning ønskes overført 19,9 I alt overførsel fra til ,2

6 Anlæg Overførsel til 2018 i alt 83,2 mio. kr. Projekter under ØU 3,9 mio. kr. Natur og miljø 0,8 mio. kr. Projekter under BSU 30,7 mio. kr. Byudvikling og bolig 2,7 mio. kr. Vej og Park 20,0 mio. kr. Projekter under KFIU 6,0 mio. kr. Kommunale ejendomme 16,9 mio. kr. Projekter under SSU 2,0 mio. kr.

7 Likviditet Mio. kr Daglig opgørelse Kassekreditregel Minimum beholdning

8 Regnskab i de enkelte fagudvalg

9 Økonomiudvalget Hele kr. Opr. budget Ompl. Till.bev. Korr. budget Regnskab Rest korr. budget Udgifter Indtægter Netto Samlet mindreforbrug = 11,2 mio. kr. i forh. til korr. budget - heraf udgør integration 0,6 mio. kr. (netto) Uddrag: Mindreforbrug politisk organisation 0,2 mio. kr. Mindreforbrug integrationsområdet 0,6 mio. kr. Mindreforbrug administrative organisation 10,4 mio. kr. Barselspulje (1,9 mio. kr.) Puljen til uforudsete udgifter (3,4 mio. kr.) IT-området (2,5 mio. kr.) Lokale akutmidler (0,3 mio. kr.) Lejetab og istandsættelse (1 mio. kr.) Kompetenceudvikling og tillidsrepræsentanter (0,7 mio. kr.) Tillægsbevillinger: Omflytning af puljer til øvrige udvalg overførsler ml. årene og uforudsete udgifter

10 Børne- og Skoleudvalget Hele kr. Opr. budget Till.bev. Korr. budget Regnskab Afvigelse ift. opr. budget Afvigelse ift. korr. budget Udgifter Indtægter Netto Samlet mindreforbrug = 2,2 mio. kr. i forhold til korr. budget Afvigelse 0,3 % En samlet forbrugsprocent på 99,7 % Hele kr./netto Korr. budget Regnskab Afv. ift. korr. budget Aktivitetsområde - Dagtilbud Aktivitetsområde - Skoler og FFO Aktivitetsområde - Tand- og Sundhedspl Aktivitetsområde - Børn og unge m/særlig I alt

11 Kultur-, Fritids- og Idrætsudvalget Hele kr. Opr. budget Ompl. Till.bev. Korr. budget Regnskab Rest korr. budget Udgifter Indtægter Netto Samlet mindreforbrug = 1,0 mio. kr. Afvigelse 1,2 % De 3 aktivitetsområder: Idrætsområdet merudgifter på 0,6 mio.kr. og merindtægter på 1,1 mio. kr. netto mindreforbrug på 0,5 mio. kr. Kulturområdet - merudgifter på 0,5 mio. kr. og merindtægter på 1,0 mio. kr. netto mindreforbrug på 0,5 mio. kr. Folkeoplysningen mindreforbrug på 0,040 mio. kr. Ud af mindreforbruget på 1,0 mio. kr. (netto) ønskes der overført 0,3 mio. kr. til 2018.

12 Beskæftigelses- og Erhvervsudvalget Kontante ydelser Arbejdsmarkeds -ordninger Beskæftigelse i alt R16 Opr. budget Ompl. Till.bev. Korr. budget 2018 Regnskab Merforbrug Erhverv I alt Merforbrug kontante ydelser - 5,9 mio. kr.! 12

13 Social- og Sundhedsudvalget Hele kr. Opr. budget Ompl. Till.bev. Korr. budget Regnskab Rest korr. budget Udgifter Indtægter Netto Samlet mindreforbrug = 2,7 mio. kr. i forhold til korrigeret budget Afvigelse på 0,3 pct. i fht. korr. budget Hovedområder: Aktivitetsområde Sundhed (mindreforbrug 2,7 mio. kr.) Primært Kommunal Medfinansiering af Sundhedsvæsenet (KMF) lavere aktivitet end forudsat Aktivitetsområde Ældreområdet (mindreforbrug 3,8 mio. kr.) Sosu-elever Pleje- og aktivitetscentre Hjemmeplejen (udfører) Aktivitetsområde Voksenhandicap (merforbrug 2,7 mio. kr.) Aktivitetsområde Borgerservice (merforbrug 1,1 mio. kr.) 13

14 Miljø-, Plan- og Teknikudvalget Hele kr. Opr. budget Ompl Till.bev. Korr. budget Regnskab Rest korr. budget Udgifter Indtægter Netto Note: Oversigten er kun det skattefinansierede områder. Afvigelse 2,0 % Samlet mindreforbrug = 4,1 mio. kr. Det samlede mindreforbrug fordeler sig mellem aktivitetsområderne: Aktivitetsområde Driftsenheden Aktivitetsområde Kommunale ejendomme Aktivitetsområderne Natur og Miljø Aktivitetsområderne Veje og Trafik Aktivitetsområderne - Plan og Byggesager Aktivitetsområderne Skadedyrsbekæmpelse 0,1 mio. kr. 3,3 mio. kr. 0,5 mio. kr. 0,3 mio. kr. -0,1 mio. kr. 0,0 mio. kr.

15 Budgetprocessen

16 Årshjul - Budget 2019 Tidsplan for budgettet Befolkningsprognose Byrådsseminar Godkendelse af rammevilkår i ØU 1. udkast til budgettet behandles i fagudvalgene Aftale mellem Regeringen og KL om kommunernes økonomi Temadrøftelse om budgetforslag i Byråd 1. behandling af budgettet i ØU og budgetseminar i Byrådet Borgermøde Høringsperiode 1. behandling af budgettet i Byrådet 2. behandling af budgettet i ØU og Byråd Fagudvalgene drøfter 2. udkast til budgetforslag Februar Marts Maj Juni August September Oktober

17 Hvordan udarbejdes det kommende års budget? Udgangspunkt er 1. budgetoverslagsår (år 2019) (vedtaget i forbindelse med budget ) Pris- og lønfremskrivning af budgettet (KL s skøn) Demografiske korrektioner Eventuelle korrektioner som følge af politiske beslutninger siden vedtagelse af budget Eventuelt udarbejdelse af forslag til effektiviseringer, besparelser eller omprioriteringer samt nye budgetforslag på baggrund af analyser m.v. Forvaltningens forslag til ændring af budgetrammerne (fx. på baggrund af regnskabsresultat el. som følge af behov for budgetjusteringer fx. ved stigende el. faldende aktivitet på diverse fagområder) Ny lovgivning (DUT) (jf. årets Økonomiaftale ml. KL og Regeringen) Øvrige korrektioner

18 Hvor kan I finde budget 2018? På hjemmesiden Budgetaftalen Budgetaftalen om budget -18 Tillæg til budgetaftale for 2018 Budget Budgetbemærkninger: Grundlæggende forudsætninger Hovedpunkter i budgettet Diverse oversigter herunder anlægsoversigt Udvalgsbemærkninger herunder økonomioversigter/rapporter

19 Befolkningsprognose

20 Nettovæksten de seneste år

21 Tilvækst i borgere fra Farum Nordby Farum Midtpunkt I det hvide områder er udviklingen nul Jonstrup

22 Forudsætninger Boligprognose I alt Boligprognose fra februar Boligprognose fra februar Forskel på prog og prog Der er 38 flere boliger i den nye prognose ift. sidste års prognose Note: Vedtaget på UBB i marts 2018

23 Ændring i Budgetperioden Ændring i antal fra til Ændring i pct. fra til Aldersgrupper år ,5 3-5 år , år , år , år , år ,1 80+ år ,7 I alt ,9 Udvikling pr. år

24 Prognose for udviklingen i befolkningen

25 Befolkningsudviklingen fra 2018 til 2030 fordelt på aldersklasser