KOLLEGIEKONTORET I AARHUS Regnskabsår 2016

Transkript

1 Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune LBF-nr. 75 LBF-afdelingsnr. 191 Kommunenr. 751 Navn - adresse: Navn - adresse: Navn - adresse: Kollegiekontoret i Aarhus Dania Kollegiet Aarhus Kommune Hack Kampmanns Plads 1-3, 1. th. Finlandsgade 16-18, Helsingforsgade 9-19 Rådhuset 8 Aarhus C. 82 Aarhus N. 8 Aarhus C. Telefon: info@ungdomsboligaarhus.dk Hjemmeside: CVR-nr. (SE-nr.) Afd.status 1 - Almindeligt driftregnskab Bruttoetage- Antal Lejemål areal i alt m² Antal lejemål á lejemålsenhed lejemålsenheder Almene ungdomsboliger Boligoplysning i alt Boliger fordelt på antal rum Antal rum Heraf enkeltværelser uden selvstændig køkken Erhvervslejemål 1 pr. påbeg. 6 m² Institutioner 1 pr. påbeg. 6 m² Garager/Carporte 1/5 Lejemålsoplysninger m.v. i alt Matr.nr.: 117kp, 155 og 117vv Matr.tekst.: Aarhus Markjorder BBR-ejendomsnr.: Side 1

2 Antal Bruttoetage Tilsagnsdato for Skæringsdato, byggeregnskab/drift eller Støtteart: lejemål areal i alt m² Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, offentlig støtte overtagelsesdato for eksisterende ejendom ældreboligloven eller lov om almene boliger Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført/overtaget uden støtte Antal Bruttoetage Byggeart lejemål areal i alt m² Boliger i etagebyggeri Boliger i tæt/lavt byggeri Beboerfaciliteter og installationer Beboerhus Nej Vaskeinst. - fælles Ja Fjernvarme Ja Særskilte selskabs- og mødelokaler Ja Vaskeinst. - individuel Nej Centralvarme fra eget anlæg Vandmåling - individuel Ja Tostrenget vandsystem Nej (fast brændsel eller olie) Nej Vandmåling - kollektiv Nej Regnvand (nedsivningsanlæg) Nej Centralvarme fra eget anlæg Varmemåling - individuel Nej Regnvand (genanvendelse) Nej (naturgas) Nej Varmemåling - kollektiv Ja Spildevand (Rodzoneanlæg) Nej Ovne Nej Elmåling - individuel Ja Spildevand (Bioværk) Nej Elpaneler Nej Elmåling - kollektiv Nej Kildesort. af affald - indenfor bolige Nej Solvarmeanlæg Nej Kildesort. af affald - udenfor bolige Ja Varmepumpeanlæg Nej Biogasanlæg Nej Lejeoplysninger for boligen: Leje pr. m² bruttoetageareal på balancetidspunktet: 98,65 kr. Dato for forhøjelse: Lejeforhøjelse i årets løb pr. m² i kr.: -21, kr. Forhøjelse pr. m² i %: -2,1 % Forhøjelse i alt på årsbasis: kr. Side 2

3 Årsberetning Indtægterne overstiger udgifterne med kr. Når der ikke, som budgetteret, blev balance mellem indtægter og udgifter skyldes det følgende afvigelser: Regnskab Budget Afvigelse Nettokapitaludgifter Vand, varme og el Renovation og forsikring Bidrag til selskabet (administration, dispositionsfond og revision) Variable udgifter (renholdelse og vedligeholdelse) Henlæggelser Ekstraordinære udgifter Udgifter i alt Boligafgifter og leje Renter Drift af fællesvaskeri Afvikling af overskud Ekstraordinære indtægter Indtægter i alt Årets resultat Årets overskud skyldes hovedsagligt: Besparelse på varme som følge af en varmere vinter end normalt. Besparelse på revision som følge af skift af revisionsfirma. Besparelse på løn til ejendomsfunktionærer som følge af refusion ved skoleophold og færre ansatte. Øgede renteindtægter som følge af højere renteniveau i fællesforvaltningen. Færre indtægter ved fællesvaskeri. Henlæggelser Henlæggelserne inkl. resultatkonto er formindsket med kr. til kr. Formindskelsen er sammensat således: Budgetteret henlæggelse Henlagt til switch 58.8 Tab på debitorer -122 Afvikling af overskud fra tidligere år Samlet henlæggelse årets forbrug Ændring Side 3

4 Resultatopgørelse Udgifter Konto Note Specifikation Regnskab Budget Budget 215/16 215/16 216/17 ej revideret ej revideret Ordinær drift 15.9 * Nettokapitaludgifter (Beboerbetaling) Offentlige og andre faste udgifter 17 * Vandafgift * Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1. Varme til ungdomsboliger El til ungdomsboliger Målerpasning mv Bidrag til boligorganisation: * 1. Administrationsbidrag Dispositionsfond Offentlige og andre faste udgifter i alt Variable udgifter 114 * Renholdelse * Almindelig vedligeholdelse * Planlagt og periodisk vedl. og fornyelser: 1. Afholdte udgifter Heraf dækket af tidligere henlæggelser * Særlige aktiviteter: 1. Drift af fællesvaskeri Andel i fællesfaciliteters drift * Diverse udgifter Variale udgifter i alt Henlæggelser 12 * Planl. og periodisk vedl. og forny. (konto 41) Tab ved fraflytninger (konto 45) Henlæggelser i alt Samlede ordinære udgifter i alt Side 4

5 Udgifter Konto Note Specifikation Regnskab Budget Budget Ekstraordinære udgifter 125 Ydelse vedr. lån til forborbedringsarbejder mv.: 215/16 215/16 216/17 ej revideret ej revideret 1. Afdrag (konto 33.1) 2. Renter mv. 3. Administrationsbidrag 4. Heraf dækket ved løbende off. tilskud 5. Ydelsesstøtte fra dispositionsfonden 126 Afskr. på forbedringsarb. mv.: 1. (konto 33.1) Tab ved lejeledighed mv. 1. Årets udgift 2. Dækket af dispositionsfonden mv. 13 Tab ved fraflytninger 1. Årets udgift Renter: 133 Afvikling af: 2. Dækket af tidligere henlæggelser Dækket af dispositionsfonden 1. Rente af gæld til boligorganisationen 2. Morarenter prioritetsgæld 3. Rente af fællesforvaltning 1. Underskud fra tidligere år (konto 47.1) 2. Underfinansiering (konto 411) 134 * Korrektion vedr. tidligere år 137 Ekstraordinære udgifter i alt Udgifter i alt Årets overskud anvendes til: 1. Afvikling af underfinansiering Overført til opsamlet resultat (konto 47) Udgifter og eventuelt overskud i alt Side 5

6 Indtægter Konto Note Specifikation Regnskab Budget Budget 215/16 215/16 216/17 Ordinære indtægter ej revideret ej revideret 21 Boligafgifter og lejer: 2. Almene ungdomsboliger Garager/carporte * Renter Andre ordinære indtægter: 2. Drift af fællesvaskeri Overført fra opsamlet resultat Ordinære indtægter i alt Ekstraordinære indtægter 26 * Korrektion vedr. tidligere år 28 Ekstraordinære indtægter i alt Indtægter i alt Årets underskud overført (konto 47) 22 Indtægter og eventuelt underskud i alt Side 6

7 Balance pr. 31. juli 216 Aktiver Konto Note Specifikation Regnskab Regnskab 215/16 214/15 Anlægsaktiver 31 * Ejendommens anskaffelsessum Kontantværdi pr Heraf grundværdi kr Indeksregulering vedr. prioritetsgæld Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering Forbedringsarbejder: * 1. Forbedringsarbejder mv * 2. Bygningsrenovering mv. * 3. Godtgjorte forbedringer af enkelte lejemål Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver 35 Tilgodehavender: * 1. Leje inkl. varme * 4. Fraflytninger * 6. Andre debitorer Forudbetalte udgifter Prioritetsydelser Nuværende og tidligere fordringer til inkasso kr. 37 Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Side 7

8 Passiver Konto Note Specifikation Regnskab Regnskab 215/16 214/15 Henlæggelser (afdelingens opsparing) 41 * Planlagt og periodisk vedl. og fornyelser * Tab ved fraflytninger Henlæggelser i alt * Opsamlet resultat Henlæggelser +/- opsamlet resultat Finansiering af anskaffelsessum Langfristet gæld 48 Oprindelig prioritetsgæld: 1. Nykredit LBF Beboerindskud Afskrivningskonto for ejendommen Finansiering af anskaffelsessum i alt Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld 419 * Uafsluttede forbrugsregnskaber * Skyldige omkostninger Mellemregning med fraflyttere * Deposita og forudbetalt leje Afsluttede forbrugsregnskaber, antenne Kortfristet gæld i alt Passiver i alt Side 8

9 Konto Specifikation Regnskab Budget Budget 215/16 215/16 216/17 Noter til resultatopgørelsen ej revideret ej revideret Nettokapitaludgifter 11.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) Perodisering prioritetsydelser Prioritetsrenter (inkl. Reservefondsbidrag, men excl. morarenter) Administrationsbidrag Afdragsbidrag Rentebidrag Ungdomsboligbidrag Nettokapitaludgifter i alt Vandafgift Aarhus Vand Vandafgift i alt Renovation AffaldVarme Aarhus Renovation i alt Administrationsbidrag Bidrag pr. lejemålsenhed kr kr., i alt Fast bidrag Indstillingsgebyr pr. lejemålsenhed 326 kr., i alt Tillægsydelser Lønadministration Forbrugsregnskaber Revision Administration i alt Dispositionsfond Administrationsbidrag i alt Renholdelse Løn ejendomsfunktionærer Rengøringsartikler Rengøringsfirma Renholdelse i alt Side 9

10 Konto Specifikation Regnskab Budget Budget 215/16 215/16 216/17 ej revideret ej revideret 115 Almindelig vedligeholdelse Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig-/erhvervsenhed Bygning, fælles indvendig Bygning, tekniske installationer Materiel Indtægter ved syn Almindelig vedligeholdelse i alt Planlagt vedligeholdelse og fornyelser Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig-/erhvervsenhed Bygning, fælles indvendig Bygning, tekniske installationer Materiel Planlagt vedligeholdelse og fornyelser i alt Særlige aktiviteter 1. Drift af fællesvaskeri Administration Sæbekøb Drift af fællesvaskeri i alt Andel af fællesfaciliteters drift Hjemmeside 45 Andel af fællesfaciliteters drift i alt 45 Særlige aktiviteter i alt Indtægt fællesvaskeri Særlige aktiviteter. Nettoudgifter - indtægter Diverse udgifter Vagtordning Kontorartikler Beboerfaciliteter Diverse udgifter 5 5 Diverse udgifter i alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse Henlæggelsesbeløb pr. m², kr Renter Rente fællesforvaltning - 2,49 % Renter i alt Side 1

11 Konto Specifikation Regnskab Regnskab Noter til status 215/16 214/15 31 Ejendommens anskaffelsessum Saldo primo tilgang i året afgang i året Saldo ultimo Forbedringsarbejder mv. Solceller Saldo primo Forbedringsarbejder i året + Indeksregulering af realkreditlån Afdrag og årets resulta (konto og 14.1) Afskrivninger (konto 126.1) Saldo ultimo Forbedringarbejder i alt Tilgodehavende leje inkl. varme Tilgodehavende hos enkeltpersoner Tilgodehavende hos kommunen Tilgodehavende leje inkl. varme i alt Tilgodehavende fraflytninger Tilgodehavende hos enkeltpersoner Tilgodehavende hos kommunen Tilgodehavende fraflytninger i alt Side 11

12 Konto Specifikation Regnskab Regnskab Noter til status 215/16 214/ /425.3 Telefon & it regnskab Udgifter: Administrationsbidrag Abonnement Bolignet Aarhus Henlæggelse switche Udgifter i alt Indtægter: Indbetalt telefon & it bidrag Saldo primo Indtægter i alt Årets resultat overført til næste år Antenneregnskab Udgifter: Administrationsbidrag TV signal Udgifter i alt Indtægter: Indbetalt telefon & it bidrag Saldo primo Indtægter i alt Årets resultat overført til næste år /425.3 Afsluttede forbrugsregnskaber Antenne/IT regnskab - specificeret ovenfor Afsluttede forbrugsregnskaber i alt **negativ saldo står på i balancen 35.6 Andre debitorer Tilgodehavende forsikringserstatning Energi Tilgodehavende vaskeriafregning Andre debitorer i alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Saldo primo Forbrugt i året (konto ) Forbrugt i året (konto 35.5) Årets henlæggelse (konto. 12 og 35.5) Saldo ultimo Side 12

13 Regnskab Regnskab 215/16 214/15 45 Tab ved fraflytninger Saldo primo Forbrugt i året (konto. 13.2) Årets henlæggelse (konto. 123) 5.85 Saldo ultimo Opsamlet resultat Saldo Primo Årets underskud (konto 21) Årets overskud (konto 14) + Budgetmæssigafvikling af underskud (konto 133.1) Budgetmæssigafvikling af overskud (konto 23.6) Saldo ultimo Heraf finansieret underskud Bogført saldo Skyldige omkostninger Revision Renovation Prioritetsydelser Uafsluttede forbrugsregnskaber Uafhentede deposita Skyldige omkostninger i alt Deposita og forudbetalt leje Forudbetalt leje Deposita Deposita og forudbetalt leje i alt Afsluttede forbrugsregnskaber Antenne Afsluttede forbrugsregnskaber i alt Side 13

14 Oversigt over prioritetsgæld Kollegiekontoret i Aarhus, afd. 19, Dania Kollegiet 215/16 Rentefod Hovedstol Restgæld 1/8 Afdrag Afdragsbidrag Renter Rentebidrag Indeksopskrivning Restgæld 31/7 Byggefondsforpligtelse Udløb år Ejendommens oprindelige belåning: NK 1 2, NK 2 2, NK 3 2, NK 11 2, NK 12 2, NK 13 2, NK 51 4, NK 52 1, Total Landsbyggefonden xx Landsbyggefonden xx Landsbyggefonden xx Total Oprindelige lån i alt Lån markeret med "xx" er rentefrie. Indfries senest jævnfør udløbsår. Side 14

15 Forretningsførers påtegning Foranstående regnskab er opstillet efter lovgivning og vedtægters regler. Aarhus den 1. oktober 216 Per Juulsen Direktør Den uafhængige revisors erklæringer Til afdelingen og øverste myndighed i Kollegiekontoret i Aarhus Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Kollegiekontoret i Aarhus, afdeling 19, Dania Kollegiet for regnskabsåret 1. august juli 216, der omfatter resultatopgørelse, balance, og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jfr. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. juli 216 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. august juli 216 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Side 15

16 Udtalelse om ledelsens årsberetning Vi har i henhold til god revisorskik gennemlæst ledelsens årsberetning. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i årsberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Aarhus den 1. oktober 216 Revisionsinstituttet Statsautoriseret Revisionsaktieselskab CVR-nr Kristian Stenholm Koch statsautoriseret revisor Afdelingsbestyrelsens påtegning Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Aarhus den 9. november 216 Jonas Høst Martin Lønsmann Hansen Eva Voigt Kanstrup Peter Preben Eggertsen Afdelingsmødets påtegning Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse. Aarhus den Bestyrelses påtegning Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Aarhus den 1. oktober 216 René Skau Björnsson Formand Dirigent Side 16