Post Danmark A/S Tietgensgade København V CVR nr

Transkript

1 TIL ERHVERVS- OG SELSKABSSTYRELSEN REGNSKABSMEDDELELSE FOR 1. JANUAR 31. MARTS 2005 FOR POST DANMARK KONCERNEN INDHOLD Hovedtal og nøgletal Kommentarer til regnskabet Egenkapitalforklaring Forventninger til 2005 Resultatopgørelse og balance Post Danmark A/S Tietgensgade København V CVR nr Regnskabsmeddelelse for perioden 1. januar marts 2005 for Post Danmark koncernen Side 1/10

2 Post Danmark koncernen Resumé: Post Danmark aflægger fra 1. januar 2005 regnskaber i overensstemmelse med de internationale regnskabsstandarder (IFRS). Resultatet før skat udgjorde 451 mio. kr. i 2005 mod 554 mio. kr. i samme periode sidste år. Resultatet efter skat udgjorde 316 mio. kr. i 2005, hvilket er et fald på 74 mio. kr. i forhold til samme periode sidste år. Nettoomsætningen udgjorde mio. kr. i 2005, et fald på 7 mio. kr. eller 0,2 pct. i forhold til samme periode året før. De samlede driftsomkostninger samt afskrivninger udgjorde mio. kr. i 2005 svarende til en stigning på 100 mio. kr. eller 4,1 pct. i forhold til samme periode året før. Resultat før skat for hele 2005 forventes at være lidt lavere end i. Hoved- og nøgletal for Post Danmark Koncernen 1. kvt Beløb i mio. kr Resultatopgørelse 1. kvt 2. kvt. 3. kvt. 4. kvt. året Nettoomsætning Andre driftsindtægter Indtægter i alt Eksterne driftsomkostninger (736) (671) (707) (689) (935) (3.002) Personaleomkostninger (1.670) (1.627) (1.631) (1.526) (1.706) (6.490) Resultat før af- og nedskrivninger (EBITDA) Af- og nedskrivninger (127) (135) (152) (139) (171) (597) Driftsresultat (EBIT) Resultatandel af associerede virksomheder 0 (2) (11) (1) (6) (20) Finansielle indtægter Finansielle omkostninger (24) (27) (22) (20) (30) (99) Resultat før skat Skat af periodens resultat (135) (164) (66) (72) (55) (357) Periodens resultat Balance Anlægsaktiver Omsætningsaktiver Aktiver i alt Egenkapital Langfristede gældsforpligtelser Kortfristede gældsforpligtelser Passiver i alt Nøgletal Overskudsgrad, pct Egenkapitalens forrentning, pct. p.a Soliditetsgrad pct Antal heltidsbeskæftigede Delårsrapporten er aflagt i overensstemmelse med indregnings- og målingsbestemmelserne i de internationale regnskabsstandarder (IFRS). Konsekvenserne ved overgangen til aflæggelse af regnskaber efter disse bestemmelser er beskrevet i årsrapporten for. Sammenligningstallene er ændret i overensstemmelse hermed. Antallet af fuldtidsbeskæftigede i de enkelte kvartaler er justeret som følge af ændret opgørelsesmetode. Ændringen har ikke konsekvens for antal heltidsbeskæftigede for hele året. Delårsrapporten er ikke revideret. Regnskabsmeddelelse for perioden 1. januar marts 2005 for Post Danmark koncernen Side 2/10

3 KOMMENTARER TIL REGNSKABET FOR PERIODEN 1. JANUAR 31. Marts Periodens resultat for 2005 blev på 316 mio. kr., hvilket er 74 mio. kr. mindre end i samme periode i. Resultatforringelsen kan især henføres til en stigning i driftsomkostningerne. De samlede indtægter udgjorde mio. kr., hvilket er et mindre fald på 6 mio. kr. i forhold til samme periode i. Driftsomkostninger udviste i 2005 en stigning på godt 4 pct. i forhold til samme periode i. Denne udvikling kan primært henføres til pris- og lønstigninger samt forsinkede effektiviseringsprojekter. Driftsresultatet (EBIT) udgjorde 457 mio. kr., hvilket er knap 19 pct. lavere end samme periode året før. Resultat af primær drift er ujævnt fordelt over årets kvartaler som følge af betydelige sæsonudsving i nettoomsætningen. Således bidrager altid med en meget stor del af årets samlede resultat af primær drift. Regnskabsberetning Resultatopgørelsen I koncernregnskabet konsolideres Post Danmark A/S samt de helejede datterselskaber Post Danmark Leasing A/S, Budstikken Transport A/S og Data Scanning A/S. I det følgende gennemgås regnskabets hovedposter. Nettoomsætning Brevomsætningen var svagt vigende i 2005 i forhold til samme periode i. Der har været et afsætningsmæssigt fald, som dog stort set er modvirket af en forskydning i forholdet mellem store og små breve samt prisstigninger. Pakkeomsætningen udviser et fald i forhold til samme periode i. Der har været et svagt afsætningsmæssigt fald, som dog stort set er modvirket af prisstigninger. Blade- og magasinpost udviste en svag stigning i såvel omsætningen som afsætningen i 2005 i forhold til samme periode i. Omsætningen på Adresseløse forsendelser udviste i 2005 en mindre tilbagegang, hvilket skyldes reducerede priser. Modsat steg afsætningen i forhold til samme periode i. Andre driftsindtægter Andre driftsindtægter udgjorde 11 mio. kr. i 2005, en stigning på 1 mio. kr. i forhold til samme periode året før. Eksterne driftsomkostninger Eksterne driftsomkostninger udgjorde 736 mio. kr. i 2005, hvilket er 65 mio. kr. højere end i samme periode i. De stigende omkostninger kan blandt andet henføres til maskinel sammenlægning af Adresseløse forsendelser som udføres eksternt, øgede omkostninger i forbindelse med driftsførte udviklingsaktiviteter samt generelle prisstigninger. Personaleomkostninger Personaleomkostninger udgjorde mio. kr. i 2005 mod mio. kr. i samme periode året før, svarende til et stigning på 43 mio. kr. eller 2,6 pct. Stigningen skyldes primært stigende lønninger. Forbruget af årsværk omregnet til helårsbasis er øget med 0,3 pct. eller 60 fra i til i samme periode i Driftsresultat (EBIT) Driftsresultatet udgjorde 457 mio. kr. i 2005 mod 563 mio. kr. i samme periode året før. Overskudsgraden beregnet som driftsresultatet i procent af nettoomsætningen udgjorde i pct. mod 19 pct. i samme periode året før. Regnskabsmeddelelse for perioden 1. januar marts 2005 for Post Danmark koncernen Side 3/10

4 Finansielle poster Resultatandele af associerede virksomheder udgjorde 0 mio. kr. i 2005 mod et tab på 2 mio. kr. i tilsvarende periode i Finansielle indtægter og omkostninger udgjorde en nettoudgift på 6 mio. kr. i 2005, mod 7 mio. kr. samme periode i. Selskabsskat Skat af resultatet for 2005 udgjorde 134 mio. kr., svarende til en effektiv skatteprocent på 30 pct. Egenkapital Egenkapitalen udgør mio. kr. pr. 31. marts 2005 og er steget med 316 mio. kr. for perioden 1. januar marts Soliditeten, beregnet som egenkapitalen i procent af balancesummen, er som konsekvens heraf steget til 37 pct. pr. 31. marts 2005 mod 34 pct. pr. 31. december. Egenkapitalopgørelse Koncernen Mio. kr. Aktie- Kapital Overkurs ved emission Overført Resultat Foreslået udbytte Egenkapital i alt Egenkapital pr. 1. januar (51) Periodens resultat Egenkapital pr. 31. marts Egenkapital pr. 1. januar Periodens resultat Egenkapital pr. 31. marts Øvrige forhold Investeringer og udviklingsomkostninger Modernisering af Post Danmarks produktionsapparat og effektivisering af kerne- og støtteprocesser er fortsat i Der er således investeret 162 mio. kr. i anlægsaktiver i Blandt de væsentligste nyinvesteringer skal nævnes yderligere automatisering af brevproduktionen gennem sorteringsmaskiner for store breve samt videreførelse af Lean Enterprise, der skal automatisere og standardisere de administrative og styringsmæssige forretningsprocesser. Kvalitet Brevkvaliteten er det samlede mål for rettidigheden i brevproduktionen og distributionen. Kvalitetsniveauet for almindelige breve blev i ,3 pct. For hele lå brevkvaliteten på 95,2 pct. Årsagen til forringelser i kvaliteten er dels vintervejr dels lukning af Storebæltsbroen som følge af påsejling. Rettidigheden for økonomibreve blev i 2005 på 98,6 pct., hvilket er det samme som for hele. Efterfølgende begivenheder Der er ikke indtruffet begivenheder siden statusdagen, som har påvirket virksomhedens økonomiske stilling væsentligt. Forretningsenhedernes resultat Post Danmark er organiseret i fire kundeorienterede forretningsenheder og fire interne forretningsenheder. I Post Danmarks interne styring sker opfølgning i forhold til de otte forretningsenheder. Opfølgningen tager udgangspunkt i regnskaber for hver forretningsenhed. Resultatet fra forretningsenhedsregnskaberne konsolideres i de fire kundevendte forretningsenheder, som her offentliggøres i hovedtræk. Regnskabsmeddelelse for perioden 1. januar marts 2005 for Post Danmark koncernen Side 4/10

5 Hensigten med forretningsenhedsregnskaberne er at vise lønsomheden i Post Danmarks kundevendte aktiviteter. De fire kundeorienterede forretningsenheders ressourcetræk i de produktionsorienterede forretningsenheder betales via intern afregning. I koncernforhold samles aktiviteter, som ikke kan henføres til segmenterne. Disse aktiviteter vedrører primært støtte- og stabsfunktioner samt elimineringer Kurer, Ekspres, Pakker Beløb i mio. kr. Erhvervskunder Privatkunder Indtægter i alt Omkostninger inkl. afskrivninger (1.458) (404) (274) (297) (100) (2.533) Resultat af primær drift (EBIT) (85) 457 International Post Koncernforhold Post Danmark i alt Kurer, Ekspres, Pakker Beløb i mio. kr. Erhvervskunder Privatkunder Indtægter i alt Omkostninger inkl. afskrivninger (1.343) (431) (257) (272) (130) (2.433) Resultat af primær drift (EBIT) (100) 563 International Post Koncernforhold Post Danmark i alt Post Danmarks største segment udgøres af Erhvervskunder, som leverer det største enkeltbidrag til virksomhedens indtjening. Omsætningen er på niveau med sidste år, men resultatet af primær drift er præget af, at omkostningerne er steget mere end pris- og lønudviklingen blandt andet som følge af højere brændstofpriser øgede distributionsomkostningerne. Kurer, Ekspres, Pakker er, efter store omkostninger ved ibrugtagning af pakkecenteret i Taulov i 2. halvår, ved at have normaliseret omkostningsniveauet. Omkostningsniveauet i 2005 ligger dog 6,6 pct. højere end i. Post Danmarks øvrige kundevendte enheder bidrager ligeledes til indtjeningen, da de alle opererer med et positivt EBIT-resultat. Forventninger til 2005 Post Danmarks forventninger til 2005, der er udtrykt ved aflæggelse af årsrapporten for, fastholdes. Den samlede nettoomsætning ventes at være svagt stigende i forhold til. Den fortsatte udvikling af elektroniske kommunikation skaber et pres på markedet for fysiske brevforsendelser. På den baggrund ventes et afsætningsmæssigt fald, der dog modsvares af mindre prisstigninger, hvorfor brevomsætningen samlet set forventes uændret i forhold til. Bladområdet opgjort inklusiv magasinpost samt Adresseløse forsendelser forventes at udvise en afsætnings- og omsætningsmæssig fremgang, ligesom pakkeområdet ventes at udvikle sig positivt. Omkostningsniveauet ventes at være svagt stigende i forhold til som følge af den almindelige prisog lønudvikling. Afskrivningerne ventes at ligge lidt højere end i som følge af et højt investeringsniveau i de seneste år. Resultatet før skat ventes samlet at være lidt lavere end i. Regnskabsmeddelelse for perioden 1. januar marts 2005 for Post Danmark koncernen Side 5/10

6 Ledelsens påtegning Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet og godkendt delårsrapporten for perioden 1. januar 31. marts Delårsrapporten er aflagt i overensstemmelse med de krav, som årsregnskabsloven og Københavns Fondsbørs stiller til delårsrapporter for børsnoterede selskaber. Endvidere er delårsrapporten i overensstemmelse med indregnings- og målingsbestemmelserne i de internationale regnskabsstandarder (IFRS). Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at delårsrapporten giver et retvisende billede af koncernens aktiver og passiver, finansielle stilling og resultat. København, den 12. maj 2005 Direktionen Helge Israelsen Administrerende K. B. Pedersen Palle Juliussen Bjarne Wind Viceadministrerende Bestyrelsen Fritz H. Schur Formand Mogens Bundgaard-Nielsen Næstformand Jens Bendtsen Ole Jespersen Hanne Lund Isa Rogild Ole Trolle Regnskabsmeddelelse for perioden 1. januar marts 2005 for Post Danmark koncernen Side 6/10

7 Resultatopgørelse for Post Danmark koncernen Mio. kr Nettoomsætning Andre driftsindtægter Indtægter i alt Eksterne driftsomkostninger (736) (671) Personaleomkostninger (1.670) (1.627) Resultat før af- og nedskrivninger (EBITDA) Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver (127) (135) Driftsresultat (EBIT) Resultatandel af associerede virksomheder 0 (2) Finansielle indtægter Finansielle omkostninger (24) (27) Resultat før skat Skat af periodens resultat (135) (164) PERIODENS RESULTAT Regnskabsmeddelelse for perioden 1. januar marts 2005 for Post Danmark koncernen Side 7/10

8 Balance for Post Danmark koncernen Mio. kr AKTIVER Anlægsaktiver Immaterielle anlægsaktiver Goodwill Ibrugtagne udviklingsprojekter Øvrige immaterielle anlægsaktiver Igangværende udviklingsprojekter Immaterielle anlægsaktiver i alt Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger Indretning af lejede lokaler Tekniske anlæg og maskiner Driftsmateriel og inventar Igangværende materielle anlægsprojekter Materielle anlægsaktiver i alt Finansielle anlægsaktiver Kapitalinteresser i associerede virksomheder Andre værdipapirer og tilgodehavender Finansielle anlægsaktiver i alt Udskudt skatteaktiv Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Varebeholdninger Fremstillede færdigvarer og handelsvarer Tilgodehavender Tilgodehavender fra salg af varer og tjenesteydelser Tilgodehavender hos associerede virksomheder Tilgodehavende skat Andre tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT Regnskabsmeddelelse for perioden 1. januar marts 2005 for Post Danmark koncernen Side 8/10

9 Balance for Post Danmark koncernen Mio. kr PASSIVER Egenkapital Aktiekapital Overkurs ved emission Overført resultat Foreslået udbytte Egenkapital i alt Langfristede gældsforpligtelser Udskudt skat Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser Hensatte forpligtelser i øvrigt Gæld til realkreditinstitutter Gæld til kreditinstitutter i øvrigt Anden langfristet gæld Langfristede gældsforpligtelser i alt Kortfristede gældsforpligtelser Hensatte forpligtelser i øvrigt Gæld til kreditinstitutter i øvrigt Modtagne forudbetalinger fra kunder Leverandører af varer og tjenesteydelser Gæld til associerede virksomheder Selskabsskat Anden gæld Periodeafgrænsningsposter Kortfristede gældsforpligtelser i alt Gældsforpligtelser i alt PASSIVER I ALT Regnskabsmeddelelse for perioden 1. januar marts 2005 for Post Danmark koncernen Side 9/10

10 Redegørelse for overgangen til IFRS Post Danmark aflægger fra 1. januar 2005 regnskaber i overensstemmelse med de internationale regnskabsstandarder (IFRS). Dette betyder en række ændringer i anvendt regnskabspraksis. For en nærmere redegørelse henvises til Post Danmarks Årsrapport for side Sammenligningstal for er tilrettet i henhold til ovennævnte ændringer i anvendt regnskabspraksis. Ændringerne har i første kvartal følgende talmæssige effekt i forhold til den tidligere anvendte regnskabspraksis: Primært resultat er steget med 76 mio. kr. Kvartalets resultat er steget med 70 mio. kr. Balancesummen er steget med 174 mio. kr. Egenkapitalen er faldet med 136 mio. kr. Regnskabsmeddelelse for perioden 1. januar marts 2005 for Post Danmark koncernen Side 10/10