Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget , proces og tidsplan

Transkript

1 Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget , proces og tidsplan Dette notat beskriver forslag til proces- og tidsplan for budgetlægningen for budget Indhold: 1. Vigtige elementer i årets budgetlægning Processen i budgetlægningen Opgaver i budgetlægningen Roller i budgetlægningen Konkret tidsplan Vigtige elementer i årets budgetlægning Den økonomiske politik som baggrund for budgetlægningen Visionen i den økonomiske politik er, at der skal sikres handlefrihed for Byrådet. Denne handlefrihed skabes ved at sikre et økonomisk råderum for politiske ønsker og prioriteringer i en tid med stramme økonomiske rammer. De politiske ønsker er tydeliggjort via Byrådets Udviklingsstrategi og de vedtagne politikker. Det økonomiske råderum skal også kunne tages i anvendelse, hvis det viser sig undervejs i budgetprocessen, at budgettet ikke hænger sammen. Udgangspunktet for en budgetlægningsproces kan variere. Der er forhold, som Byrådet selv er med til at styre, men der er også forhold som konjunkturer og rammebetingelser, der kommer udefra. Hvis det mod forventning viser sig at være nødvendigt at finde større besparelser for at få budgettet til at hænge sammen, vil der blive taget stilling til, hvorvidt der eventuelt skal udarbejdes et nyt handlekatalog til årets budgetarbejde. Styrket dialog med borgere og interessegrupper Der er i årets budgetproces i lighed med sidste års budgetproces lagt op til en dialog med borgere og interessegrupper. Vi vil forsøge at inddrage kontraktholdere og borgerrepræsentationen i dialogen omkring budgetlægningen via et dialogmøde mandag d. 28. august Dette dialogmøde vil bygge på erfaringerne fra dette års borgermøde omkring budgettet. Fortsat fokus på effektivisering af arbejdsgange Skanderborg Kommune har siden 2011 indarbejdet effektiviseringer på ½ pct. per år på alle kontrakt- og aftaleområder. Dertil kommer, at der i flere af årene også er implementeret fælles effektiviseringspuljer. ½ pct. på alle budgetområdere svarer til i alt ca. 11 mio. kr. 1

2 Status for budget 2017 og frem er, at der på alle budgetområder indenfor servicerammen er indarbejdet 0,75 pct. i effektivisering fra 2017 til 2018 og yderligere 0,5 pct. fra 2018 til Fra 2020 og frem er der på nuværende tidspunkt ikke indarbejdet yderligere effektiviseringer. Dertil kommer nogle særskilt indarbejdede effektiviseringer: 6 mio. kr. i effektivisering på administrationen fra 2017 til 2018 på baggrund af Fælleden 0,8 mio. kr. i effektivisering på entreprenørafdelingen fra 2017 til 2018 og igen fra 2018 til ,5 mio. kr. i effektivisering på den kommunale kørsel fra 2017 til Sammenhæng til Udviklingsstrategien I denne byrådsperiode er der gjort en indsats i budgetarbejdet for at få koblet de budgetmæssige prioriteter og Byrådets strategiske fokusområder i Udviklingsstrategien sammen. Arbejdet med de ti strategispor i Udviklingsstrategien er organiseret i fem særlige udvalg samt de stående fagudvalg og Økonomiudvalget. De to første særlige udvalg var færdige til budgetlægningen for 2016, og de to næste var færdige til budgetlægningen for Der resterer således kun ét særligt udvalg ( Byernes vækst ), der arbejder i efteråret De forandringsforslag, der kommer fra dette særlige udvalg samt fra fagudvalgenes arbejde med strategisporene i Udviklingsstrategien, indgår i budgetarbejdet på lige fod med andre forandringsforslag fra fagudvalgene. 2. Processen i budgetlægningen Den proces, der foreslåes for budgetlægningen for budget 2017 følger de processer, der har foregået de seneste år. Budgetlægningen i fagudvalgene løber fra marts til juni. Her arbejdes der med forslag til forandringer på både drift og anlæg. Da nogle af fagudvalgene også arbejder med et strategispor i udviklingsstrategien kan dette arbejde omfatte både forslag til forandringer, der skal realisere Byrådets Udviklingsstrategi og forandringsforslag, der udspringer af politikker på fagområdet. Det er det enkelte fagudvalg, der selv planlægger og tilrettelægger arbejdet med forandringer i budgetprocessen. Der er temamøde i Byrådet d. 20. april, hvor eventuelle koordineringer mellem fagudvalg kan drøftes. På budgetstatusmødet 22. juni overleveres udvalgenes arbejde med forandringer både på drift og anlæg. Det forventes, at Regeringen og KL laver en aftale om kommunernes økonomi for 2017 i juni måned. Herefter kan bundlinjen i hele budgettet beregnes. Det politiske arbejde efter sommerferien handler om at få dette til at hænge sammen, så standarderne omkring overskud på den ordinære drift og kassebeholdningen holdes. 2

3 På Byrådets budgetseminar 24. august gøres der status på bundlinjen. Kort efter Budgetseminaret afholdes et dialogmøde for borgere og interessegrupper og herefter starter budgetforhandlingerne. Figur 1 giver et overblik over strukturen i budgetprocessen. Figur 1: Den overordnede struktur i budgetprocessen for Opgaver i budgetlægningen Det tekniske budget Budgetlægningen tager udgangspunkt i det tekniske budget. Det tekniske budget er udtryk for en videreførelse af den igangværende kommunale virksomhed med de allerede trufne beslutninger fremskrevet til et nyt pris- og lønniveau og med et realistisk skøn over antallet af modtagere af den kommunale service. Det tekniske budget udarbejdes ved, at budgetoverslagsår 2018, som vedtaget ved Budget 2017, korrigeres for: 3

4 Politiske ændringer. Dette er afledte konsekvenser af Byrådets beslutninger siden sidste års budgetvedtagelse. Demografi. På baggrund af den årlige befolkningsprognose korrigeres budgetterne i forhold til de forventede ændringer i befolkningstallet. Det drejer sig om områderne dagpasning, skoler og ældre. Øvrige korrektioner. De øvrige korrektioner kan f.eks. være ændringer af overførselsudgifter på baggrund af Statens og KL s konjunkturskøn eller ændring af medfinansiering af sundhedsudgifter til Regionen på baggrund af ændrede prognoser fra Regionen. Pris- og lønregulering. Budgettet korrigeres for den forventede pris- og lønudvikling, som udmeldt af KL. Det tekniske budget vil blive fremlagt Økonomiudvalget i marts eller april 2017 afhængigt af, hvornår KL udmelder forventningerne til pris- og lønskøn. Det tekniske budget vil herefter løbende hen over foråret og sommeren 2017 blive tilpasset, idet alle forudsætninger ikke er kendt i marts/april måned. Det endelige tekniske budget vil foreligge ved budgetseminaret august De ændringer, der er foretaget i det tekniske budget, vil blive beskrevet til Byrådet med oplysninger om de anvendte forudsætninger, årsagsforklaringer m.m. Hensigten er at skabe overblik over de indlagte ændringer, så Byrådet har mulighed for at forholde sig eksplicit til de enkelte ændringer. Politisk vedtagne forandringer En forandring betyder en ordre til at gennemføre et konkret projekt. I budgetaftalerne for de seneste år har forandringer været opdelt på fire typer af forandringer: Forandringer der kan udføres indenfor det eksisterende budget Forandringer der kræver en budgetudvidelse Forandringer der giver en budgetreduktion Dertil kommer anlægsprojekter, der i princippet også er forandringer. Det er fagudvalgene, der har den politikformulerende rolle. Derfor er det også udvalgene, der kommer med forslag til nye eller reviderede forandringer i budgetlægningen. Da nogle af fagudvalgene også arbejder med et strategispor i udviklingsstrategien, kan dette arbejde omfatte både forslag til forandringer, der skal realisere Byrådets Udviklingsstrategi og forandringsforslag, der udspringer af politikker på fagområdet. Udvalgenes forslag til forandring skal være færdige inden budgetstatusmødet i Byrådet juni Med hensyn til anlæg, så kan udvalgene foreslå omprioriteringer indenfor de anlæg, der ligger på den gældende investeringsoversigt. Der er i begrænset omfang også mulighed for at foreslå nye anlæg ud i de yderste budgetoverslagsår indenfor de ikke-disponerede rådighedsbeløb, der findes her. 4

5 4. Roller i budgetlægningen Byrådets rolle i budgetarbejdet er, at Byrådet foretager den tværgående prioritering af de forslag til forandringer, der kommer fra udvalgene. Økonomiudvalget fastlægger betingelserne for det tekniske budget og tager stilling til eventuelle tvivlsspørgsmål i forbindelse med dette. Økonomiudvalget udmelder rammen for handlekatalogets størrelse. Fagudvalgene er politikformulerende på vegne af Byrådet og arbejder med forslag til forandringer på både drift og anlæg. Udvalgene skal komme med bidrag til budgetarbejdet i form af: forslag til forandringer (og evt. justering af standarder, der er en konsekvens af en given forandring) forslag til justeringer af investeringsoversigten og eventuelt nye anlæg til udmøntning af rest-rådighedsbeløb i de yderste budgetår eventuelle forslag til øvrige omprioriteringer indenfor deres område Input fra udvalg til budgetarbejdet i Byrådet skal behandles i udvalget inden budgetstatusmødet i juni. Det er det enkelte fagudvalg, der selv planlægger og tilrettelægger arbejdet med forandringer i budgetprocessen. De særlige udvalg arbejder med hvert sit strategispor i Byrådets Udviklingsstrategi. Dette arbejde præsenteres på et temamøde i Byrådet. Herefter sendes udvalgets arbejde til Byrådet via Økonomiudvalget. Det er herefter Økonomiudvalgets opgave at bringe de forslag til forandringer, der kommer fra de særlige udvalg, i spil i den næstkommende budgetlægning eller udmønte dem via OIK-puljen. 5. Konkret tidsplan Her er angivet vigtige datoer for budgetlægningen: 21. dec Budgetproceduren behandles i Byrådet Marts/april 2017 Marts-april Marts-juni Økonomiudvalget forelægges det tekniske budget, når KL har udmeldt forventningerne til pris- og lønstigninger Drøftelse i LokalMEDudvalg med henblik på input til årets budgetlægning Budgetbehandling i udvalgene. Der skal udarbejdes forslag til forandringer på drift og anlæg 21. juni Dialogmøde mellem Økonomiudvalget og HovedMEDudvalget. 22. juni Budgetstatusmøde i Byrådet kl : Overlevering af udvalgenes arbejde med forandringsforslag på drift og anlæg 24. august Byrådets budgetseminar kl. 9-21: Gennemgang af aftalen mellem KL og regeringen, status på finansieringssiden, det tekniske budget, m.m. 5

6 25. august Pressemøde kl vedr. budgetlægningen. 28. august Informationsmøde for borgere og interessegrupper kl august Økonomiudvalgets 1. behandling af budget Det er det tekniske budget, der 1. behandles. 4. september Borgmestermøde i KL kl september Byrådets 1. behandling af budget september Politiske forhandlinger kl september Politiske forhandlinger kl september Politiske forhandlinger kl september Borgmestermøde i KL kl september Sidste frist for ændringsforslag til budgettet kl september Politiske forhandlinger kl Dette møde er reserveret i tilfælde af at budgetaftalen skal gendrøftes på baggrund af landsresultatet. 25. september Høring af HovedMEDudvalget 27. september Økonomiudvalgets 2. behandling af budget oktober Byrådets 2. behandling af budget 2018 Senest d. 19. september forventes indgået en budgetaftale, dog betinget af overholdelse af service- og anlægsrammen på landsplan. Inden 2. behandlingen af budgettet skal Seniorråd, Handicapråd og Integrationsråd høres. Denne høring står de implicerede fagchefer for. 6