Lønpolitik for PenSam Forsikring A/S

Transkript

1 Målsætninger og Strategi Formålet med en lønpolitik for PenSam Forsikring A/S der modsvarer reglerne om aflønning i lov om finansiel virksomhed samt Bekendtgørelse om lønpolitik samt oplysningsforpligtelse om aflønning i finansielle virksomheder og finansielle holdingvirksomheder er følgende: At den er i overensstemmelse med og fremmer en sund og effektiv risikostyring, som ikke tilskynder til en overdreven risikotagning. At den er i overensstemmelse med PenSam Forsikring A/S' forretningsstrategi, værdier og langsigtede mål, herunder en holdbar forretningsmodel. At den beskytter vores kunder. Risikoprofil At den samlede variable løn i PenSam Forsikring A/S ikke udhuler muligheden for at styrke kapitalgrundlaget. Omfattet er bestyrelsen, direktionen samt øvrige ansatte, hvis aktiviteter har væsentlig indflydelse på PenSam Forsikring A/S' risikoprofil og er udpeget i forhold til nedenstående kriterier: Direktionen er i denne sammenhæng direktionen for PenSam Forsikring A/S. Bestyrelsen udpeger gennem direktionen de medarbejdere, der har væsentlig indflydelse på PenSam Forsikring A/S' risikoprofil, ud fra følgende kriterier: ledelsen af den del af organisationen, som foretager handel med eller godkendelse af finansielle instrumenter ledelsen af den del af organisationen, som investerer virksomhedens egne midler ansatte i de dele af organisationen, som er nævnt ovenfor, som via finansielle instrumenter kan tage en væsentlig risiko på virksomhedens vegne for virksomhedens midler ledere af aktuarfunktion og reassurance, som kan tage en væsentlig risiko på virksomhedens vegne for virksomhedens midler ledelsen af den del af organisationen, som forestår kontrol af overholdelse af grænser for risikotagning og ansatte, som kan påføre virksomheden væsentlige kreditrisici. Desuden finder lønpolitikken anvendelse i forhold til medarbejdere, der er involverede i kontrolfunktioner og revision, herunder medarbejdere, der arbejder med compliance og intern revison. Ikke omfattet er medarbejdere, hvor pensions- og bonusordninger samt andre aftaler om variabel løn er fastsat i medfør af en overenskomst. Version: 1.2 Side 1 af 5

2 Metode og processer Aflønning Bestyrelsen aflønnes med et fast honorar. Principper for fastlæggelse af bestyrelseshonorering vedlægges som bilag. Direktionen aflønnes med en fast løn. Aflønning fastsættes i forbindelse med budgetprocessen og godkendes af bestyrelsen. Øvrige ansatte, hvis aktiviteter har væsentlig indflydelse på PenSam Forsikring A/S' risikoprofil aflønnes med en fast løn, som primært afspejler relevant erhvervserfaring og organisatorisk ansvar men med mulighed for udbetaling af variabel løn via bonusordninger, resultatkontrakter og andre lignende ordninger. Kriterierne for udbetaling af variabel løn er beskrevet i afsnittet Udmøntning af variabel løn Lønrammen For at sikre en passende balance mellem faste og variable løndele og for at kunne føre en fleksibel lønpolitik, fastsættes de variable løndele til at skulle ligge inden for en samlet ramme svarende til op til 6 måneders løn om året. Medarbejdere i særlige funktioner, der er involveret i kontrolfunktioner Øvrig aflønning Såfremt aflønning af en medarbejder, der er involveret i kontrolfunktioner eller fungerer som aktuar, indeholder en variabel løndel, skal den afhænge af medarbejderens rolle og må ikke være afhængig af afdelingens resultater. PenSam Forsikring A/S' øvrige aflønninger fastsættes enten gennem overenskomster, som er indgået med de respektive faglige organisationer eller gennem ansættelseskontrakter, som aftalt mellem PenSam Forsikring A/S og den pågældende medarbejder, og hvor de variable løndele henholdsvis fremgår af overenskomsterne og ansættelseskontrakterne. Pension og godtgørelser Information PenSam Forsikring A/S tildeler ikke pensionsydelser, der kan sidestilles med variabel løn. Medarbejdere omfattet af nærværende lønpolitik skal til enhver tid have mulighed for at gøre sig bekendte med den senest opdaterede lønpolitik samt øvrige dokumenter, der beskriver deres aflønning samt evalueringen af deres præstation. Godtgørelser, nyansættelse Såfremt nyansættelsesgodtgørelser relaterer sig til resultatafhængige kriterier og tilskynder til risikofyldte opgaver, godkendes godtgørelsen af henholdsvis bestyrelsen og direktionen i forhold til ansættelseskompetencen. Version: 1.2 Side 2 af 5

3 Retningslinjer Udmøntning af variabel løn Udbetaling af variabel løn skal afspejle vedvarende og risikojusterede resultater og resultater udover, hvad der kan forventes i forhold til medarbejderens relevante erhvervserfaring og organisatoriske ansvar. Ubetaling af variabel løn skal baseres på grundlag af resultater opnået af medarbejderen, enheden og PenSam Forsikring A/S som helhed. I fastsættelsen af den variable løndel indgår en vurdering af PenSam Forsikring A/S' nuværende og forventede fremtidige økonomiske situation. Der skal desuden i vurderingen af variabel løn indgå ikke-økonomiske kriterier såsom overholdelse af interne regler, procedurer, retningslinjer og forretningsgange, der gælder for forholdet til kunder og investorer. Medarbejderen må ikke have opfyldt kriterierne ved at have deltaget i eller være ansvarlig for adfærd, der har påført PenSam Forsikring A/S betydelige tab eller i øvrigt ikke at have efterlevet passende krav til egnethed og hæderlighed Udbetaling af den aktuelle variable løn og særlige regler for udskydelse finder sted efter gældende lovgivning. Medarbejdere, der fratræder i udskydelsesperioden, er efter fratrædelsestidspunktet berettiget til at få udbetalt den udskudte variable løn, som er optjent i ansættelsesperioden. Kriterierne, der har dannet grundlag for beregningen af variabel løn, skal fortsat være opfyldt på udbetalingstidspunktet. Desuden må PenSam Forsikring A/S' økonomiske situation ikke være væsentligt forringet i forhold til tidspunktet for beregningen af den variable løn. Direktionen vurderer årligt, om de ovennævnte kriterier og den økonomiske situation fortsat er til stede. Er de ikke til stede kan det medføre hel eller delvis bortfald af den udskudte udbetaling. Allerede udbetalt variabel løn kan kræves tilbagebetalt helt eller delvist, hvis udbetalingen hviler på dokumenterede fejlagtige resultater og modtageren er i ond tro. Beføjelse 1 Beføjelse 2 Direktionen udpeger, på vegne af bestyrelsen, de medarbejdere, der har væsentlig indflydelse på PenSam Forsikring A/S risikoprofil. Bestyrelsen har givet direktionen beføjelse til at vurdere, om der kan undtages for reglerne for udskydelse, hvis den samlede optjente variable løn ikke overstiger kr. om året. Version: 1.2 Side 3 af 5

4 Beføjelse 3 Beføjelse 4 Beføjelse 5 Beføjelse 6 Bestyrelsen har givet direktionen beføjelse til at fastsætte aflønning og eventuel udbetaling af bonus inden for tidligere nævnte lønramme. Bestyrelsen har givet direktionen beføjelse til årligt at vurdere, om ovennævnte kriterier og den økonomiske situation fortsat er til stede. Er de ikke til stede kan det medføre hel eller delvis bortfald af den udskudte udbetaling. Bestyrelsen og direktionen godkender i forhold til ansættelseskompetencen, hvorvidt der skal indgås aftale om fastholdelsesbonus. Fastholdelsesbonus følger reglerne om udmøntning af variabel løn. Fratrædelsesgodtgørelser, der indgås i forbindelse med besættelse af en stilling, kan på tidspunktet for fratrædelsen sædvanligvis maksimalt udgøre en værdi svarende til 2 års løn. Rapportering Kontrol Fratrædelsesgodtgørelser, der indgås på fratrædelsestidspunktet, kan sædvanligvis ikke udgøre mere end 1 års løn. Bestyrelsen skal gennemgå lønpolitikken mindst én gang om året med henblik på at tilpasse lønpolitikken virksomhedens udvikling. Den fastlagte lønpolitik skal godkendes af generalforsamlingen. Bestyrelsen kontrollerer en gang om året gennem Intern revision, at lønpolitikken overholdes. Bestyrelsen kontrollerer, at lønpolitikken overholdes ved aflønningen af ledelsen af den del af organisationen, der forestår kontrol af overholdelse af grænser for risikotagning samt ledelsen af den del af organisationen, der i øvrigt forestår kontrol og revision, herunder ledelsen af compliance-funktionen og Intern revision. Lovgivningsmæssige rammer I forlængelse af Finanskrisen vurderede EU-kommissionen, at en årsag til krisen blandt andet var, at der i en række finansielle virksomheder var en uhensigtsmæssig aflønningspraksis, der indbød til overdreven risikovillig adfærd. Pr har Folketinget derfor vedtaget nye regler, hvor finansielle virksomheder skal have mere effektive former for virksomhedsstyring, herunder en lønpolitik og praksis, der er i overensstemmelse med og fremmer en sund og effektiv risikostyring. Oplysnings- og indberetningspligt PenSam Forsikring A/S følger reglerne i Bekendtgørelse om lønpolitik samt oplysningsforpligtelser om aflønning i finansielle virksomheder og finansielle holdingvirksomheder om offentliggørelse af oplysninger vedrørende sin lønpolitik og praksis for bestyrelsen, direktionen og andre ansatte, hvis Version: 1.2 Side 4 af 5

5 aktiviteter har en væsentlig indflydelse på PenSam Forsikring A/S' risikoprofil, herunder årlig indberetning til Finanstilsynet om lønforhold. Ansvarlig Opdatering Det er bestyrelsen for PenSam Forsikring A/S der er ansvarlig for denne politik. Denne politik med tilhørende retningslinjer træder i kraft på datoen for vedtagelsen af bestyrelsen. Politikken med tilhørende retningslinjer skal ajourføres ved væsentlige forandringer i de forudsætninger, der ligger til grund for politikken og retningslinjerne. Ajourføringen skal som minimum ske årligt. Dato Ændrings-beskrivelse Ændret af Godkendt af Konsekvenser af ny bekendtgørelse bagatelgrænse nbo Generalforsamlingen kr. pension, godtgørelser og bestyrelseshonorering indføjet som bilag Årlig revision. Ingen ændringer. Godkendt af rah Generalforsamlingen bestyrelsen Årlig gennemgang af lønpolitikken. Politikken er tilpasset ny skabelon, og der er tilføjet præciseringer vedrørende aflønning og udmøntning af variabel løn som følge af ændring i Lov om finansiel virksomhed. Der er foretaget ændring i rammen for variabel løn. Godkendt af bestyrelsen den og den agb Generalforsamlingen Version: 1.2 Side 5 af 5