Dato 15.11.2017 TAKSTER 2018 Skanderborg Forsyningsvirksomhed
Indhold 1.0 Takster 2018, Hovedtal 3 2.0 Spildevand takster 2018 5 2.1 Takster SPildevand 2018 5 2.2 Budget og låneoptagelse for 2018 6 3.0 Vand takster 2018 6 3.1 Takster Vand 2018 6 3.2 Budget og låneoptagelse for 2018 7 4.0 Tømningsordning takster 2018 7 5.0 Plan for godkendelse af Takster for 2018 8 Skanderborg Forsyningsvirksomhed a/s 2 9
1.0 TAKSTER 2018, HOVEDTAL Skanderborg Forsyningsvirksomhed er igen blandt de mest effektive vandselskaber i Danmark og har på den baggrund opnået 4-årige indtægtsrammer fra Forsyningssekretariatet. Resultatet af årets benchmarking er, at selskabet ikke bliver mødt med et individuelt effektiviseringskrav, men udelukkende bliver mødt med et generelt samlet effektiviseringskrav, som alle selskaber i branchen modtager- uagtet deres placering i benchmarkingen. Det samlede generelle effektiviseringskrav beregnes ud fra summen af et generelt effektiviseringskrav på 2 % af driftsomkostninger tillagt et effektiviseringskrav på 1,4 % af investeringerne. Derfor kan Skanderborg Forsyningsvirksomhed som udgangspunkt fastholde de lave 2017-takster i 2018. De justeres dog efter de nye tilførte opgaver i Spildevandsplanen og en stigning i de statslige afgifter på drikkevand. Takstfordeling flyttes desuden som følge af den fulde implementering af lovgivningen om trappemodellen, hvilket giver en mindre forhøjelse for enlige, familier og små virksomheder, mens virksomheder med stort vandforbrug får en lavere pris pr m3. Spildevandsforsyningen har i 2017 fået godkendt en ny spildevandsplan af Skanderborg Byråd. Skanderborg Byråd besluttede i denne forbindelse, at Skanderborg Forsyningsvirksomhed skal påtage sig opgaver og investeringer, der før blev varetaget af Skanderborg Kommune. Det er besluttet, forudsat Forsyningssekretariats godkendelse, at følgende opgaver fremadrettet skal løses af Skanderborg Forsyning og finansieres over taksterne: Indsamling og løbende vedligeholdelse af udvalgt data omkring overløb med et forventet budgetestimat på 1.000.000 kr.- 1.500.000 kr. pr. år. Screening af klimatilpasning ved forsyningens anlægsprojekter med et forventet budgetestimat på 300.000-500.000 kr. pr. år. Reducering af miljøbelastninger ved at lokalisere og indrapportere fejlkoblinger til Skanderborg Kommune med et budgetestimat på 700.000-900.000 kr. pr. år. Disse ekstra omkostninger er endnu ikke godkendt af Forsyningssekretariatet, men er budgetlagt i Skanderborg Forsyning til samlet at udgøre 2.000.000 kr. i 2018, som får den konsekvens, at den variable del af spildevandstaksten fra 2017 til 2018 stiger med i 1,1 kr. pr. m3 inkl. moms. Der sker følgende udviklingen i Skanderborg Forsyningsvirksomheds takster fra 2017 til 2018: Skanderborg Forsyningsvirksomhed a/s 3 9
Vand: Det variable og faste bidrag fastholdes på samme niveau som i 2017 - henholdsvis på 7,5 kr. og 737,50 kr. inkl. moms. Statsafgiften på vand stiger med 1,1 kr. og er fastlagt af SKAT. Spildevand: Det variable bidrag stiger fra 35,15 kr. inkl. moms til 36,25 kr. inkl. moms pr. m3. Det faste bidrag fastholdes på samme niveau som i 2017 - til 687,50 kr. inkl. moms. Fuld indfasning af trappemodellen på spildevand i overensstemmelse med vandsektorlovgivningen medfører en takstreduktion for mellem og store produktionsvirksomheder på henholdsvis 2% og 21%. Tømningsordning: Taksterne på tømningsordningen fastholdes på samme niveau som for 2017. Set med forbrugernes øjne får ovenstående følgende betydning, hvor der er opstillet takstændringen for en enlig, en familie, en lille virksomhed og en mellemstor virksomhed. De store virksomheder og i nogen grad de mindre virksomheder oplever en reduktion i taksten- uagtet, at det variable bidrag på spildevand stiger. Dette skyldes lovbestemte reduktioner, som følge af lovændringen i 2013 om lov af betalingsregler for spildevandsforsyningsselskaber (Trappemodellen), der bliver fuldt indfaset i 2018, hvor virksomheder med et forbrug over 500 m3, får en reduktion på 20 % med et forbrug op til 20.000 m3 og en reduktion på 60 % ved et forbrug over 20.000 m3. Sammenligning af takster Nedenfor fremgår en oversigt hvor Skanderborg Forsyningsvirksomhed A/S takster sammenlignes med takster fra andre kommunalt ejede forsyningsselskaber i nærheden af Skanderborg samt 3 større private vandværker i Skanderborg Kommune. Ovenstående kan illustreres således: Skanderborg Forsyningsvirksomhed a/s 4 9
2.0 SPILDEVAND TAKSTER 2018 Spildevandsforsyningens indtægtsramme for 2018 udgør 99,3 mio.kr. og er fremkommet efter de effektiviseringskrav og prisfremskrivninger, som fremgår af tabellen til højre. Det generelle effektiviseringskrav udgør 2 % af driftsomkostningerne. Det generelle Effektiviseringskrav Driftsomkostninger Investeringsomkostninger Individuelt effektiviseringskrav Prisfremskrivning 2018-2022 2,00% 1,77% 0,00% 1,75% 2017 2% 0,91% 0,23% 1,25% effektiviseringskrav på anlægsomkostninger udgør en procentdel af de anlægsomkostninger, som indgår i indtægtsrammen for 2017 og de 1,77 % bliver fastlagt fælles for alle vandselskaber, af Forsyningssekretariatet, på baggrund af produktivitetsudviklingen jf. ØR-bekendtgørelsens 10, stk. 2. Beregningen fremgår af Forsyningssekretariatets hjemmeside. 2.1 TAKSTER SPILDEVAND 2018 Taksten for spildevand stiger i 2018 med 1,1 kr. inkl. moms pr. m3 fra 35,15 kr. inkl. moms pr. m3 til 35,25 kr. pr. m3 kr. inkl. moms. Det faste årlige bidrag pr. spildevandsstik fastholdes. Stigningen i vandafledningsbidraget er et direkte resultat, af godkendelsen af spildevandsplanen i Byrådet, hvor Skanderborg Forsyning fremover skal finansierer 3 foruddefinerede opgaver over spildevandstaksten. Skanderborg Forsyningsvirksomhed a/s 5 9
2.2 BUDGET OG LÅNEOPTAGELSE FOR 2018 Der er i budget for 2018 samlet budgetlagt omkostninger for 120,3 mio.kr. og indtægter på 99 mio.kr., hvilket giver et samlet behov for låneoptagelse på 21,2 mio.kr. i 2018. I langtidsbudgetterne 2017-2032, der blev godkendt sidste år i forbindelse med taksterne- fremlagde selskabet en forventet låneoptagelse for 2018 på godt 14 mio.kr. Forskellen skyldes forskydninger i investeringer omkring klimaprojekterne fra 2017 til 2018, således at der ansøges om tilsvarende mindre låneoptagelse for 2017 end planlagt i forbindelse med godkendelse af takster for 2017. 3.0 VAND TAKSTER 2018 Vandforsyningens indtægtsramme for 2018 udgør 18,5 mio.kr. og er fremkommet efter de effektiviseringskrav og prisfremskrivninger, som fremgår af tabellen til højre. Det generelle effektiviseringskrav udgør 2 % af driftsomkostningerne. Det generelle effektiviseringskrav på anlægsomkostninger udgør en Effektiviseringskrav Driftsomkostninger Investeringsomkostninger Individuelt effektiviseringskrev Prisfremskrivning 2018 2,00% 0,49% 0,68% 1,27% 2017 2% 0,49% 0,68% 1,27% procentdel af de anlægsomkostninger, som indgår i indtægtsrammen for 2017 og de 1,68 % bliver fastlagt fælles for alle vandselskaber, af Forsyningssekretariatet, på baggrund af produktivitetsudviklingen jf. ØRbekendtgørelsens 10, stk. 2. Beregningen fremgår af Forsyningssekretariatets hjemmeside. Det individuelle effektiviseringskrav er på 0,68 % i 2018, som er de samme de indtægtsrammer, som vandforsyningen modtog i 2017 i 2-årige indtægtsrammer for 2017 og 2018. 3.1 TAKSTER VAND 2018 Prisen for 1m3 vand i 2018 bliver 15,47 kr. mod 15,32 kr. pr. m3 i 2017. Vandprisen og det faste bidrag fastholdes fra 2017 til 2018 og det er således statsafgifterne og drikkevandsbidraget der ændres. Statsafgiften og drikkevandsbidraget bliver i alt 0,15 kr. m3 højere i 2018. Statsafgifter og drikkevandsbidrag bliver fastlagt af SKAT og fastholdes ifølge offentliggørelse fra SKAT på 2018 niveau i perioden 2018-2020. Skanderborg Forsyningsvirksomhed a/s 6 9
3.2 BUDGET OG LÅNEOPTAGELSE FOR 2018 Budget 2018 viser samlet omkostninger for 18,7 mio.kr. og indtægter på 18,5 mio.kr. t.kr. år 2018 Budgetomkostninger Driftsomkostninger 11.791 Investeringer 6.230 Renter 259 Afdrag 393 Budgetomkostninger i alt 18.673 Indtægter Variabel takst 6.120 Fast takst 5.605 Tilslutningsbidrag 250 Afgift af ledningsført vand 6.405 Andre indtægter 73 Indtægter i alt (reguleringsmæssigt) 18.453 Låneoptagelse 0 4.0 TØMNINGSORDNING TAKSTER 2018 Kundegrundlaget Tabel 1 viser opgørelse over antal tømninger på tømningsordningen. Heraf fremgår det, at vores opkrævningssystem har registreret 2.419 tømninger. Det forventes, at der i 2017 og 2018 er 24 kunder, der bliver tilsluttet kloak og således afmeldt tømningsordningen. I alt budgetteres der med, at tømningsordningen skal foretage 2.395 tømninger i 2016. Tabel 1. Opgørelse over antal tømninger Tømningsordning, antal 2018 2017 Tømningsordning, almindelige 2.328 2.322 Tømningsordning, sommerhuse 68 69 Tømningsordning, lille bil/traktor 23 22 I alt antal tømninger 2.419 2.413 - Forventet tilsluttet kloak i 2017 20 - - Forventet tilsluttet kloak i 2018 4 - Budgetteret antal tømninger 2018 2.395 2.413 Opgørelse af Over/underdækningen på tømningsordningen Tabel 2 viser en opgørelse af den forventede overdækning på tømningsordningen, ultimo 2018, som forventes at være på 315 t.kr. Overdækningen er indregnet til at blive tilbagebetalt over en 3 årig periode. Tabel 2. Over-/underdækningsopgørelse for tømningsordning Over-/underdækningsopgørelse Overdækning ultimo 2016 i alt 451.785 2017 regnskab, forventet -47.578 2018 regnskab, forventet -89.571 Overdækning ultimo 2018 i alt 314.636 Skanderborg Forsyningsvirksomhed a/s 7 9
Takster og Budget for 2018 Omsætningen af ovenstående budgetelementer fremkommer med et takstforslag til bestyrelsen for 2018, hvor taksterne for 2017 fastholdes. Samlet budgetteres der med et underskud på tømningsordningen på 90 t.kr. i 2018. Hovedtal Budget 2018 Udgifter 1.323.421 Indtægter 1.233.850 Overskud/Underskud(+/-) -89.571 Tabel 3. Oplæg til takster for tømningsordningen 2018, alle beløb er ex Normale tømninger mv. kr. pr. enhed enheder kr. Ordinær tømning 460 2.372 1.091.120 Tømning af tanke>3 m3 (pr. m3 udover) 120 427 51.240 Tømning med lille bil eller traktor 850 23 19.550 Sum 1.161.910 Ekstra tømninger mv. Forgæves kørsel 260 69 17.940 Løft af tungt dæksel 500 108 54.000 Sum 71.940 Indtægter i alt 2018 1.233.850 5.0 PLAN FOR GODKENDELSE AF TAKSTER FOR 2018 Figur 1. Tidsplan for budget 2018 med angivelse af frister i 2018 Tidsfrist Aktivitet Beslutningsorgan Forsyningssekretariat/ 15. april 2017 Indmeldelse indtægtsrammer 2018 Konkurrencestyrelsen 11. september 2017 Forudsætninger til budget 2018 Bestyrelse 15. oktober 2017 Sidste frist for Konkurrencestyrelsen(Forsyningssekretariatet) for udsendelse af afgørelse for indtægtsramme 2018 i høring Forsyningssekretariat/ Konkurrencestyrelsen Høringsfrist 2 uger Frist for kommentarer. Høringsfristen er 2 uger fra den dag, selskabet modtager udkast til afgørelse om indtægtsramme for 2018 Selskabet 14. november 2017 Godkendelse af budget 2018 og takster for 2018 Selskabet 20. december 2017 Takster 2018 godkendelse i Skanderborg Kommune Byråd Selskabet forventer at få taksterne for Byrådet senest den 20. december, men vil forsøge at få dem på Byrådet allerede ultimo november 2017. Skanderborg Forsyningsvirksomhed a/s 8 9
Døjsøvej 1 DK-8660 Skanderborg Tlf.: +45 87 93 93 93 www.skanderborgforsyning.dk