ELIASSEN HOLDING ApS Krogebjerg 92 2720 Vanløse Årsrapport 1. juli 2016-30. juni 2017 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 22/12/2017 Peter Eliassen Dirigent
Side 2 af 11 Indhold Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger... 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Erklæringer Den uafhængige revisors erklæringer... 5 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis... 6 Resultatopgørelse... 7 Balance... 8 Noter... 10
Side 3 af 11 Virksomhedsoplysninger Virksomheden ELIASSEN HOLDING ApS Krogebjerg 92 2720 Vanløse CVR-nr: 35205179 Regnskabsår: 01/07/2016-30/06/2017 Bankforbindelse Revisor Danske Bank Taastrup Hovedgade 54 2630 Taastrup DK Danmark JOHNNY HANSEN REGISTRERET REVISIONSANPARTSSELSKAB Bystævnet 10 4700 Næstved DK Danmark CVR-nr: 16933503 P-enhed: 1001187566
Side 4 af 11 Ledelsespåtegning Ledelsen har i dag vedtaget årsrapporten for selskabets 5. regnskabsår fra 1. juli 2016 til 30. juni 2017 for ELIASSEN HOLDING ApS. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Ledelsen erklærer i den forbindelse: - at årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med lovgivningens og eventuelle standarders krav, samt eventuelle krav i vedtægter eller aftale, - at den valgte regnskabspraksis er hensigtsmæssig, - at årsregnskabet efter min opfattelse giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver, den finansielle stilling, samt resultat. Glostrup, den 22/12/2017 Direktion Peter Eliassen direktør
Side 5 af 11 Den uafhængige revisors erklæringer Til kapitalejerne i ELIASSEN HOLDING ApS Erklæring om udvidet gennemgang af årsregnskabet Vi har udført udvidet gennemgang af årsregnskabet for ELIASSEN HOLDING ApS for regnskabsåret 1. juli 2016-30. juni 2017. Årsregnskabet, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter, udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet. Vi har udført vores udvidede gennemgang i overensstemmelse med Erhvervsstyrelsens erklæringsstandard for små virksomheder og FSR - danske revisorers standard om udvidet gennemgang af årsregnskaber, der udarbejdes efter årsregnskabsloven. Dette kræver, at vi overholder revisorloven og FSR - danske revisorers etiske regler samt planlægger og udfører handlinger med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for vores konklusion om årsregnskabet og derudover udfører specifikt krævede supplerende handlinger med henblik på at opnå yderligere sikkerhed for vores konklusion. En udvidet gennemgang omfatter handlinger, der primært består af forespørgsler til ledelsen og, hvor det er hensigtsmæssigt, andre i virksomheden, analytiske handlinger og de specifikt krævede supplerende handlinger samt vurdering af det opnåede bevis. Omfanget af handlinger, der udføres ved en udvidet gennemgang, er mindre end ved en revision, og vi udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om årsregnskabet. Den udvidede gennemgang har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2017 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2016-30. juni 2017 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Næstved, 22/12/2017 Johnny Hansen, mne15516 Registreret revisor JOHNNY HANSEN REGISTRERET REVISIONSANPARTSSELSKAB CVR: 16933503
Side 6 af 11 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Resultatopgørelse Indtægtskriterium: Ved opgørelsen af selskabets indtægter og udgifter er anvendt "periodiseringsprincippet", hvilket vil sige, at indtægter/udgifter henføres til den periode, de vedrører. Eksterne omkostninger: Eksterne omkostninger vil indeholde administrationsomkostninger. Finansielle poster: Finansielle poster indeholder renter til banker, tilknyttede og associerede virksomheder, samt hovedanpartshaver. Selskabsskat: Selskabet er sambeskattet med alle sine tilknyttede og assosierede virksomheder, hvor moderselskabet har bestemmende indflydelse. Disse selskaber er City Parkeringsservice A/S, samt de 50% ejede selskaber, CP Parking System ApS og Protego Inkasso ApS. Skat af årets resultat omfatter aktuel skat og forskydning i udskudt skat. Aktuel skat er beregnet med udgangspunkt i årets resultat før skat, korrigeret for ikke-skattepligtige indtægter og omkostninger. Koncernens samlede selskabsskatter fordeles mellem de sambeskattede selskaber, der overfører skatten pr. statusdagen til moderselskabet (bogføringens-mæssigt). Der betales kompensation for udnyttelse af underskud i koncernen. Eventualskatten er opført under hensættelser med 22%. Eventuel udskudt skat tilbagediskonteres ikke. Selskaberne indgår i acontoskatteordningen. Tillæg/fradrag vedrørende skattebetalingen reguleres i skatteberegningen for regnskabsåret for moderselskabet. Årets aktuelle skat er afsat med 22%. Balance Finansielle anlægsaktiver: Værdien af kapitalandele i tilknyttede og assocerede virksomheder ansættes til selskabets andel af den indre værdi iht. årsrapporten pr. samme dato, dog mindst til nul. Driftsresultatet af ejerandelen i de tilknyttede og associerede virksomheder medtages i moderselskabets resultatopgørelse i overensstemmelse med gældende regnskabspraksis. Andre værdipapirer og kapitalandele: Unoterede værdipapirer optages til kostpris. Koncernredegørelse: Selskabet har i årets løb været moderselskab i en koncern bestående af selskabet og de 100% ejede tilknyttede datterselskaber, City Parkeringsservice A/S, samt de 50% ejede associerede selskaber, CP Parking System ApS & Protego Inkasso ApS. Selskabet har i overensstemmelse med årsregnskabslovens 110 valgt ikke at udarbejde årsrapport for hele koncernen.
Side 7 af 11 Resultatopgørelse 1. jul. 2016-30. jun. 2017 Note 2016/17 2015/16 kr. kr. Eksterne omkostninger... -26.395-30.225 Indtægter af kapitalandele i tilknyttede virksomheder... 63.493 50.886 Indtægter af kapitalandele i associerede virksomheder... 152.003 179.834 Bruttoresultat... 189.101 200.495 Resultat af ordinær primær drift... 189.101 200.495 Ordinært resultat før skat... 189.101 200.495 Skat af årets resultat... 5.807-6 Årets resultat... 194.908 200.489 Forslag til resultatdisponering Reserve for nettoopskrivning efter indre værdis metode... 136.296 187.220 Overført resultat... 58.612 13.269 I alt... 194.908 200.489
Side 8 af 11 Balance 30. juni 2017 Aktiver Note 2016/17 2015/16 kr. kr. Kapitalandele i tilknyttede virksomheder... 919.612 869.305 Kapitalandele i associerede virksomheder... 217.729 190.726 Andre værdipapirer og kapitalandele... 50.870 50.870 Finansielle anlægsaktiver i alt... 1 1.188.211 1.110.901 Anlægsaktiver i alt... 1.188.211 1.110.901 Tilgodehavender hos associerede virksomheder... 0 106.461 Udbytte hos associerede virksomheder... 0 43.500 Tilgodehavender i alt... 0 149.961 Likvide beholdninger... 78.802 161.212 Omsætningsaktiver i alt... 78.802 311.173 Aktiver i alt... 1.267.013 1.422.074
Side 9 af 11 Balance 30. juni 2017 Passiver Note 2016/17 2015/16 kr. kr. Registreret kapital mv.... 2 80.000 80.000 Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode.. 572.341 415.031 Øvrige reserver... -72.386 15.545 Overført resultat... 37.598 13.269 Egenkapital i alt... 617.553 523.845 Skyldig selskabsskat... 65.935 77.198 Langfristede gældsforpligtelser i alt... 65.935 77.198 Gældsforpligtelser til tilknyttede virksomheder... 187.500 69.780 Gældsforpligtelser til associerede virksomheder... 7.338 20.524 Skyldig selskabsskat... 0 124.040 Anden gæld, herunder skyldige skatter og skyldige bidrag til social sikring... 65.000 65.000 Gæld til selskabsdeltagere og ledelse... 323.687 541.687 Kortfristede gældsforpligtelser i alt... 583.525 821.031 Gældsforpligtelser i alt... 649.460 898.229 Passiver i alt... 1.267.013 1.422.074
Side 10 af 11 Noter 1. Finansielle anlægsaktiver i alt Kapitalandele Kapitalandele i tilknyttet virksomhed i associeret virksomhed Kostpris primo 580.000 65.000 Tilgang 0 0 Afgang -80.000 0 Kostpris ultimo 500.000 65.000 Nettoopskrivninger primo 289.305 125.726 Andel i årets resultat 63.493 152.003 Afgang i årets løb 66.814 Udloddet udbytte 0-125.000 Nettoopskrivninger ultimo 419.612 152.729 Regnskabsmæssig værdi ultimo 919.612 217.729 Kapitalandele i tilknyttede virksomheder omfatter: Navn, retsform og hjemsted Ejerandel Egenkapital Årets resultat City Parkeringsservice A/S, cvr-nr. 25290186, 100% 919.612 63.4936 Albertslund Kapitalandele i associerede virksomheder, begge selskaber med bestemmende indflydelse omfatter: Egenkapital Årets resultat Navn, retsform og hjemsted Ejerandel andel andel Protego Inkasso ApS, cvr-nr. 36040084, Albertslund 50% 104.631 79.602 CP Parking System ApS, cvr-nr. 35210768, Albertslund 50% 113.098 72.401 Andre værdipapirer er unoterede aktier og er optaget til kostpris på kr. 50.870.
Side 11 af 11 2. Registreret kapital mv. Anpartskapitalen består af 80 anparter a 1.000 kr. Anparterne er ikke opdelt i klasser. Ændringer i anpartskapitalen de seneste fem regnskabsår: Anpartskapital ved stiftelsen 80.000 Tilgang efter stiftelsen 0 Anpartskapital ultimo 80.000 kr. 3. Hovedaktivitet samt regnskabsmæssige og økonomiske forhold Hovedaktiviteter Selskabets hovedaktivitet er ejerskab af tilknyttede virksomheder. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold De tilknyttede virksomheder har samlet givet et tilfredsstillende resultat. Begivenheder efter regnskabsårets afslutning Der er ikke sket ændringer i negativ retning i selskabets status efter regnskabsårets afslutning.