GO-TO A/S CVR-nr. 33 05 51 29 Årsrapport 1. januar - 31. december 2012 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 27. juni 2013. Mikael Vinther Dirigent
Indholdsfortegnelse Side Påtegninger Ledelsespåtegning 1 Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet 2 Selskabsoplysninger Selskabsoplysninger 4 Årsregnskab 1. januar - 31. december 2012 Anvendt regnskabspraksis 5 Resultatopgørelse 7 Balance 8 Noter 10 GO-TO A/S Årsrapport for 2012
Ledelsespåtegning Bestyrelse og direktion har dags dato aflagt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012 for GO-TO A/S. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, og efter vores opfattelse giver årsregnskabet et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012. Der træffes på generalforsamlingen den 27. juni 2013 beslutning om, at årsregnskabet for 2013 ikke skal revideres. Bestyrelse og direktion anser betingelserne for at undlade revision for opfyldt. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Hvidovre, den 27. juni 2013 Direktion Kim Ferringo Olsen Bestyrelse Brian Lund Mollerup Mikael Øpstun Skot Michael Vinther GO-TO A/S Årsrapport for 2012 1
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til kapitalejerne i GO-TO A/S Vi er valgt med henblik på at revidere årsregnskabet for GO-TO A/S for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om dette regnskab på grundlag af udførelsen af en revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. På grund af det forhold, der er beskrevet i grundlag for manglende konklusion, har vi imidlertid ikke været i stand til at opnå tilstrækkeligt og egnet revisionsbevis, der kan danne grundlag for en konklusion. Forbehold Grundlag for manglende konklusion Selskabets væsentligste datterselskab er under konkurs. Selskabet har haft væsentlig samhandel med dette datterselskab samt øvrige selskaber i koncernen. Da datterselskabet er under konkurs har det ikke været muligt at foretage afstemning af væsentligste poster i årsrapporten, hvorfor der ikke er sikkerhed for at alle indtægter og udgifter er indarbejdet i årsrapporten. Selskabet har væsentlige koncerninterne mellemregninger. Der er usikkerhed omkring hvorvidt disse mellemregninger er korrekt opgjort, samt om de kan medføre, at selskabet kan komme i en situation hvor selskabet ikke vil have likviditet til at indfri eventuelle krav. Vi tager derfor forbehold for, at årsrapporten er aflagt under forudsætning om fortsat drift. GO-TO A/S Årsrapport for 2012 2
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Manglende konklusion På grund af betydeligheden af det forhold, der er beskrevet i grundlaget for manglende konklusion, har vi ikke været i stand til at opnå tilstrækkeligt og egnet revisionsbevis, der kan danne grundlag for en konklusion. Vi udtrykker derfor ingen konklusion om årsregnskabet. Farum, den 27. juni 2013 AP Statsautoriserede Revisorer P/S Bo Lysen statsautoriseret revisor GO-TO A/S Årsrapport for 2012 3
Selskabsoplysninger Selskabet GO-TO A/S Stamholmen 151, 5 2650 Hvidovre CVR-nr.: 33 05 51 29 Regnskabsår: 1. januar - 31. december Bestyrelse Brian Lund Mollerup Mikael Øpstun Skot Michael Vinther Direktion Kim Ferringo Olsen Revision AP Statsautoriserede Revisorer P/S GO-TO A/S Årsrapport for 2012 4
Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for GO-TO A/S er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for en klasse B-virksomhed. Herudover har virksomheden valgt at følge enkelte regler for klasse C-virksomheder. Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes. Herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet nedenfor for hver enkelt regnskabspost. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb. Herved fordeles kurstab og kursgevinst over aktivets eller forpligtelsens løbetid. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsregnskabet aflægges, og som vedrører forhold, der eksisterede på balancedagen. Resultatopgørelsen Bruttotab Bruttotab indeholder nettoomsætning, ændring i lagre af færdigvarer og varer under fremstilling, arbejde udført for egen regning og opført under aktiver, andre driftsindtægter samt eksterne omkostninger. Nettoomsætning indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden årets udgang, og såfremt indtægten kan opgøres pålideligt og forventes modtaget. Nettoomsætningen indregnes eksklusive moms og afgifter og med fradrag af rabatter i forbindelse med salget. Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler, tab på debitorer og operationelle leasingomkostninger. GO-TO A/S Årsrapport for 2012 5
Anvendt regnskabspraksis Skat af årets resultat Årets skat, der består af årets aktuelle selskabsskat og ændring i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte i egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Balancen Finansielle anlægsaktiver Kapitalandele i dattervirksomheder Kapitalandele i dattervirksomheder indregnes i balancen til den forholdsmæssige andel af virksomhedens regnskabsmæssige indre værdi. Denne opgøres efter modervirksomhedens regnskabspraksis med fradrag eller tillæg af urealiserede koncerninterne avancer og tab samt med tillæg eller fradrag af resterende værdi af positiv eller negativ goodwill opgjort efter overtagelsesmetoden. Dattervirksomheder med negativ regnskabsmæssig indre værdi indregnes uden værdi, og et eventuelt tilgodehavende hos disse virksomheder nedskrives med modervirksomhedens andel af den negative indre værdi i det omfang, tilgodehavendet vurderes som uerholdeligt. Såfremt den regnskabsmæssige negative indre værdi overstiger tilgodehavender, indregnes det resterende beløb under hensatte forpligtelser i det omfang, modervirksomheden har en retlig eller faktisk forpligtelse til at dække disse virksomheders underbalance. Nettoopskrivning af kapitalandele i dattervirksomheder overføres under egenkapitalen til reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode i det omfang, den regnskabsmæssige værdi overstiger kostprisen. Udbytter fra dattervirksomheder, der forventes vedtaget inden godkendelsen af nærværende årsrapport, bindes ikke på opskrivningsreserven. Reserven reguleres med andre egenkapitalbevægelser i dattervirksomheder. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Der nedskrives til nettorealisationsværdien med henblik på at imødegå forventede tab. Egenkapital - udbytte Udbytte, som forventes udbetalt for året, vises som en særskilt post under egenkapitalen. Foreslået udbytte indregnes som en forpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på generalforsamlingen. GO-TO A/S Årsrapport for 2012 6
Resultatopgørelse 1. januar - 31. december Note 2012 2011 Bruttotab -997.340-685.635 2 Personaleomkostninger -534.364-654.182 Afskrivninger af materielle anlægsaktiver -15.200-47.200 Resultat før finansielle poster -1.546.904-1.387.017 Resultat af kapitalandele i dattervirksomheder efter skat -2.003.761 352.949 Andre finansielle indtægter 113 86 Andre finansielle omkostninger -998-1.349 Resultat før skat -3.551.550-1.035.331 Skat af årets resultat 0 0 Årets resultat -3.551.550-1.035.331 Forslag til resultatdisponering: Disponeret fra overført resultat -3.551.550-1.035.331 Disponeret i alt -3.551.550-1.035.331 GO-TO A/S Årsrapport for 2012 7
Balance 31. december Aktiver Note 2012 2011 Anlægsaktiver Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 0 15.200 Materielle anlægsaktiver i alt 0 15.200 3 Kapitalandele i dattervirksomheder 0 1.303.761 Andre tilgodehavender 0 754.000 Finansielle anlægsaktiver i alt 0 2.057.761 Anlægsaktiver i alt 0 2.072.961 Omsætningsaktiver Andre tilgodehavender 0 98.868 Tilgodehavender i alt 0 98.868 Likvide beholdninger 2.114 11.243 Omsætningsaktiver i alt 2.114 110.111 Aktiver i alt 2.114 2.183.072 GO-TO A/S Årsrapport for 2012 8
Balance 31. december Passiver Note 2012 2011 Egenkapital 4 Aktiekapital 752.245 752.245 6 Overført resultat -4.872.429-1.320.879 Egenkapital i alt -4.120.184-568.634 Gældsforpligtelser Leverandører af varer og tjenesteydelser 0 210.716 Gæld til tilknyttede virksomheder 4.112.298 2.510.222 Anden gæld 10.000 30.768 Kortfristede gældsforpligtelser i alt 4.122.298 2.751.706 Gældsforpligtelser i alt 4.122.298 2.751.706 Passiver i alt 2.114 2.183.072 7 Særlige forhold i årsrapporten GO-TO A/S Årsrapport for 2012 9
Noter 2012 2011 1. Hovedaktivitet Selskabets hovedaktivitet har været at drive holdingselskab og administrationsselskab for rejsebureauer. 2. Personaleomkostninger Lønninger og gager 530.314 653.462 Andre omkostninger til social sikring 4.050 720 534.364 654.182 3. Kapitalandele i dattervirksomheder Kostpris 1. januar 2012 1.698.052 1.698.052 Kostpris 31. december 2012 1.698.052 1.698.052 Opskrivninger 1. januar 2012-394.291-526.476 Årets resultat før afskrivninger på goodwill -1.303.761 132.185 Opskrivninger 31. december 2012-1.698.052-394.291 Regnskabsmæssig værdi 31. december 2012 0 1.303.761 Dattervirksomheder: Hjemsted Ejerandel Aktieselskabet af 30-11-2012, under konkurs Hvidovre 100 % GO-TO-FRANCE ApS Hvidovre 100 % Tk-Tours ApS Hvidovre 90 % 4. Aktiekapital Aktiekapital 1. januar 2012 752.245 612.245 Kontant kapitaludvidelse 0 140.000 752.245 752.245 Kapitalandelen er ikke opdelt i klasser 5. Overkurs ved emission Årets overkurs ved emission 0 560.000 Overført til årets resultat 0-560.000 0 0 GO-TO A/S Årsrapport for 2012 10
Noter 31/12 2012 31/12 2011 6. Overført resultat Overført resultat 1. januar 2012-1.320.879-845.548 Overført fra overkurs ved emission 0 560.000 Årets overførte overskud eller underskud -3.551.550-1.035.331-4.872.429-1.320.879 7. Særlige forhold i årsrapporten Selskabet ejer tre datterselskaber. Et er under konkursbehandling og de to øvrige har indstillet driftsaktiviteten. Selskabet har ikke på nuværende tidspunkt planlagt at påbegynde ny aktivitet. Der hersker usikkerhed omkring selskabets fremtidige situation. Selskabets væsentligste datterselskab er under konkurs. Selskabet har haft væsentlig samhandel med dette datterselskab samt øvrige selskaber i koncernen. Da datterselskabet er under konkurs har det ikke været muligt at foretage afstemning af væsentligste poster i årsrapporten, hvorfor der ikke er sikkerhed for at alle indtægter og udgifter er indarbejdet i årsrapporten. Selskabet har væsentlige koncerninterne mellemregninger. Der er usikkerhed omkring hvorvidt disse mellemregninger er korrekt opgjort, samt om de kan medføre, at selskabet kan komme i en situation hvor selskabet ikke vil have likviditet til at indfri eventuelle krav. Der hersker derfor usikkerhed omkring selskabts fremtidige drift. GO-TO A/S Årsrapport for 2012 11