ÅRSREGNSKAB for Gelsted Sogns Menighedsråd i Middelfart Provsti i Middelfart Kommune Myndighedskode 7832 CVR-nr. 58955914 Årsregnskabet indeholder: A B C D E F G H Bilag 1 Bilag 2 Menighedsrådets erklæring Revisors erklæring Menighedsrådets forklaringer Anvendt regnskabspraksis Årsregnskab i hovedtal Resultatdisponering og forklaring Finansiel status Årsregnskab på løn, øvrig drift og indtægt Oversigt over faste ejendomme Kollektregnskab Antal vedhæftede biregnskaber: 2 Gelsted Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 58955914,, Afleveret d. 15-03-2018 08:52
Menighedsrådets erklæring Menighedsrådet har behandlet og godkendt årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar - 31. december for Gelsted Sogns Menighedsråd. Årsregnskabet aflægges i overensstemmelse med regnskabsinstruksen og den til enhver tid gældende lovgivning for de lokale kirkelige myndigheder. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede regnskabsmæssige skøn for forsvarlige. Årsregnskabet giver efter vores opfattelse et retvisende billede af kirkekassens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december samt resultatet af aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december i overensstemmelse med den valgte regnskabspraksis. Menighedsrådets forklaringer indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, som den omhandler, og beskriver kirkekassens væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer. Menighedsrådet har etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Der er endvidere etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at der tages skyldige økonomiske hensyn ved kirkekassens forvaltning, og at oplysningerne i årsregnskabet er dokumenterede og i overensstemmelse med regnskabs-bekendtgørelsen. Det er således vores opfattelse, at der er taget skyldige økonomiske hensyn ved kirkekassens forvaltning. Årsregnskabet indstilles til provstiets godkendelse Gelsted Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 58955914,, Afleveret d. 15-03-2018 08:52
Menighedsrådets forklaringer til regnskabet: Menighedsrådet deltager i følgende samarbejder: Der er et samarbejde med Tanderup menighedsråd omkring de ansatte. Graveren er ansat af Tanderup menighedsråd, men arbejder begge steder. De 3 gravermedhjælpere er ansat ved Gelsted menighedsråd men arbejder også begge steder. Organisten er ansat ved Gelsted menighedsråd, og arbejder begge steder. Gelsted Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 58955914,, Afleveret d. 15-03-2018 08:52
BRANDSOFT_BPSK_REGNSKABSPRAKSIS_TAG Anvendt regnskabspraksis Hermed følger en beskrivelse af de principper for værdiansættelser, som anvendes i regnskabet. Årsregnskabet for denne kasse er aflagt i overensstemmelse med Bekendtgørelse af Lov om folkekirkens økonomi og deraf følgende cirkulærer og vejledninger fra Kirkeministeriet. et er aflagt på formål. Generelt om indregning og måling Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsregnskabet aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, imens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Resultatopgørelsen Indtægter: Ligningsmidler indregnes i takt med at de modtages i kassen, og de periodiseres, hvor modtagelsen falder uden for regnskabsåret. Andre indtægter indregnes efter faktureringsprincippet. Omkostninger: ets omkostninger indregnes i takt med afholdelsen, herunder løn og andre lønafhængige omkostninger samt omkostninger i øvrigt. et er udgiftsbaseret og indeholder ikke afskrivninger, idet investeringer i materielle aktiver udgiftsføres ved etableringen/erhvervelsen. Indtægter (udover den kirkelige ligning) og omkostninger er fordelt på formålene: Kirkebygning og sognegård Kirkelige aktiviteter Kirkegård Præsteboliger mv. Administration og fællesudgifter Finansielle poster: Finansielle indtægter og omkostninger indeholder poster fra andre kirkelige institutioner, realkreditter og pengeinstitutioner mv. Ekstraordinære poster: Ekstraordinære poster omfatter indtægter og omkostninger, der hidrører fra begivenheder, som ikke hører under kassens ordinære drift, og som derfor ikke forventes at være tilbagevendende. Balancen Materielle anlægsaktiver: Da regnskabet er udgiftsbaseret, er der ikke optaget værdi af ejendomme eller andre materielle aktiver, som kassen måtte eje. Tilgodehavender: Tilgodehavender er indregnet til nominelt beløb eventuelt med fradrag for nedskrivningen af forventede tab. Periodeafgrænsning: Periodeafgrænsningsposter omfatter forudbetalte udgifter vedrørende næste regnskabsår samt forud modtagne indtægter (ligningsmidler, bolig- og varmebidrag), der omfatter næste regnskabsår. Værdipapirer: Værdipapirer registreres til anskaffelsesværdi (likviditet og opsparing til anlæg). Gæld: Langfristet gæld til stiftet eller realkreditinstitutter samt andre finansielle forpligtelser optages til nominel værdi. Gelsted Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 58955914,, Afleveret d. 15-03-2018 08:52
1 Fælles indtægter i alt 2 3 4 5 6 Øvrig drift i alt Kirkebygning og sognegård Indtægter Udgifter, løn Udgifter, øvrig drift Kirkelige aktiviteter Indtægter Udgifter, løn Udgifter, øvrig drift Kirkegård Indtægter Udgifter, løn Udgifter, øvrig drift Præstebolig mv. Indtægter Udgifter, løn Udgifter, øvrig drift Administration og fællesudgifter Indtægter Udgifter, løn Udgifter, øvrig drift -2.014.560,63-214.934,82 1.50-60.603,34-155.831,48-837.376,57 2.024,00-697.752,64-141.647,93-620.881,22 421.961,18-680.538,75-362.303,65-16.478,42 82.377,97-98.856,39-315.160,47-78.845,61-236.314,86 7 Finansielle poster -9.729,13 A Resultat af drift -65.648,63 ANLÆGSBEVILLINGER Renteindtægter af anlægsopsparing (90) Salg af anlæg mv. (91) Ligningsbeløb til anlæg (92+93) Udgifter Kirkebygning og sognegård ((80)+(81)+(82)) Udgifter Kirkegård ((83)+(84)) Udgifter Præstebollig ((85)+(86)+(87)+(88)) 923.432,00 B Resultat af anlæg 923.432,00 C Resultatopgørelse 857.783,37 * - -380.15-62.40-317.75-827.70 7.00-655.50-179.20-436.309,00 472.591,00-682.90-226.00-10.50 84.00-94.50-297.753,00-78.50-219.253,00 3.50 500.00-500.00 1.938.972,00-2.276.626,17-228.480,95 1.00-62.386,76-167.094,19-833.506,90 805,90-705.010,28-129.302,52-572.696,19 407.131,72-666.106,86-313.721,05-323.709,77 80.291,83-404.001,60-330.912,99-74.952,12-255.960,87 12.680,63-337.654,17 2,69 129.996,00-52.641,90-416.011,19-338.654,40-676.308,57 * tet er ikke revideret Gelsted Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 58955914,, Afleveret d. 15-03-2018 08:52
BRANDSOFT_BPSK_FORKLARING_RESULTATDISPONERING_TAG Resultatdisponering af årets resultat: OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Før disponering Disponering Efter disponering 721110 Opsparing til anlæg -813,10 1,14-811,96 721130 Kirke- og præsteembedekapitaler -185.361,86-185.361,86 721140 Likviditet stillet til rådighed af provstiet -100.00-100.00 721150 Langfristet gæld 423.432,00-423.432,00 741110 Frie midler -346.002,34 65.647,49-280.354,85 741120 Videreførsel af midler til ikke-udført anlægsarbejde -500.00-500.00 742010 Årsafslutning -857.783,37 857.783,37 Gelsted Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 58955914,, Afleveret d. 15-03-2018 08:52
FINANSIEL STATUS: AKTIVER Tilgodehavender 611510-90 612110-619019 619030 619090 Værdipapirer Likvide beholdninger 638105 638120-39 638140-60 Aktiver i alt PASSIVER Egenkapital 721110 721130 721140 721150 741110 741120 Hensættelser 761190 Lån 841210-19 Skyldige omkostninger 951510 972010-987220 Passiver i alt Debitorer Andre tilgodehavender Kirke- og præsteembedekapitaler Gravstedkapitaler Bank drift og anlæg Opsparing til anlæg, inkl. renter Bank- og Girokonti Opsparing til anlæg Kirke- og præsteembedekapital Likviditet stillet til rådighed Langfristet gæld Menighedsrådets frie midler Videreførte anlægsmidler Hensættelser til gravstedskapital til vedligehold Stiftsmiddellån Kreditorer Anden kortfristet gæld, herunder kollekter og løndele Primo 2.662.427,94 31.254,04 7.723,21 185.361,86 2.438.088,83 515.897,68 495.544,68 813,10 19.539,90 Ultimo 2.477.910,12 32.394,39-31.647,71 185.361,86 2.291.801,58 992.948,55 979.013,94 811,96 13.122,65 3.178.325,62 3.470.858,67-208.745,30-813,10-185.361,86-100.00 423.432,00-346.002,34-2.438.088,83-2.438.088,83-423.432,00-423.432,00-108.059,49-85.716,82-22.342,67-1.066.528,67-811,96-185.361,86-100.00-280.354,85-500.00-2.291.801,58-2.291.801,58-112.528,42-87.439,62-25.088,80-3.178.325,62-3.470.858,67 Gelsted Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 58955914,, Afleveret d. 15-03-2018 08:52
Formål 1 Indtægter Fælles indtægter i alt -- heraf -- 10 Ligningsbeløb til drift 1.938.972,00 1.938.972,00 2 Driftsudgifter Kirkebygning og sognegård -- heraf -- 21 Kirkebygning -143.090,57-298.80-164.382,16-39.818,67-103.271,90 22 Inventar, kirke (herunder orgel og klokker) -18.338,75-15.00-19.148,75-18.338,75 23 Sognegård -53.505,50-66.35-44.950,04 1.50-20.784,67-34.220,83-214.934,82-380.15-228.480,95 1.50-60.603,34-155.831,48 3 Kirkelige aktiviteter -- heraf -- 30 Fælles formål -10.776,00-12.00-10.856,00-10.776,00 31 Gudstjeneste og kirkelige handlinger -411.449,33-419.80-413.892,29 2.024,00-362.480,24-50.993,09 32 Kirkelig undervisning -17.857,75-48.00-22.982,10-1.527,80-16.329,95 33 Diakonal virksomhed -24.083,74-22.50-11.179,02-5.057,84-19.025,90 34 Kommunikation -29.588,51-27.20-17.243,89-29.588,51 35 Kirkekor -337.455,73-246.70-321.674,59-326.186,76-11.268,97 36 Kirkekoncerter -6.038,61-49.50-35.056,26-2.50-3.538,61 37 Foredrags- og mødevirksomhed -126,90-2.00-622,75-126,90-837.376,57-827.70-833.506,90 2.024,00-697.752,64-141.647,93 4 Kirkegård -- heraf -- 40 Kirkegården -604.530,28-402.009,00-542.713,15 398.695,83-646.335,14-356.890,97 41 Kapel/begravelse, urnenedsættelser -16.350,94-34.30-29.983,04 23.265,35-34.203,61-5.412,68-620.881,22-436.309,00-572.696,19 421.961,18-680.538,75-362.303,65 5 Præstebolig mv. -- heraf -- 51 Præstebolig 1-16.478,42-10.50-323.709,77 82.377,97-98.856,39-16.478,42-10.50-323.709,77 82.377,97-98.856,39 Gelsted Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 58955914,, Afleveret d. 15-03-2018 08:52
Formål 6 Administration og fællesudgifter -- heraf -- 60 Fælles formål -58.492,39-46.00-56.901,00-58.492,39 61 Menighedsrådet/provstiudvalget -41.852,82-53.827,00-48.609,32-22.999,92-18.852,90 62 Personale, inkl. delt medarbejder -40.964,73-48.50-78.133,11-6.999,96-33.964,77 63 Bygning -3.500,04-9.00-291,67-3.500,04 64 Økonomi -85.085,34-61.50-65.635,10-85.085,34 65 Personregistrering - civil -22.672,77-24.50-45.320,49-22.672,77 66 Personregistrering - kirkelig -22.672,92-22.50-22.672,92 67 Efteruddannelse -12.993,50-5.00-4.953,50-12.993,50 69 Forsikringspræmie og stiftbidrag (PU) -26.925,96-26.926,00-31.068,80-26.925,96-315.160,47-297.753,00-330.912,99-78.845,61-236.314,86 7 Finansielle poster -- heraf -- 70 Renter af stiftslån -735,13-13.023,30-735,13 72 Øvrige renteudgifter -16,68-16,68 73 Renteindt. af likvider (ex. kgd.) 50 74 Renteindt. af kirkekap.l (ex. gravkap.) 2.780,42 3.00 6.487,66 2.780,42 76 Momsregulering -11.757,74 19.216,27-11.757,74-9.729,13 3.50 12.680,63 2.780,42-12.509,55 8 Anlægsramme -- heraf -- 80 Kirkebygning -52.641,90 83 Kirkegård -500.00 85 Præsteboliger -416.011,19 90 Renteindtægt af anlægsopsparing 2,69 92 Ligningsbeløb anlæg 500.00 500.00 129.996,00 500.00 93 5% tillægsbevilling anlæg 423.432,00 423.432,00 923.432,00-338.654,40 923.432,00 Gelsted Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 58955914,, Afleveret d. 15-03-2018 08:52
Bilag 1: Faste ejendomme administreret af menighedsrådet (bortset fra kirken og kirkegården med bygninger) Matr. nr ejerlav og sogn Gelsted 1A m.fl Gelsted 17D Areal 24521 6780 Seneste ejendomsvurdering Ejendomsværdi Grundværdi 1.750.00 294.30 500.00 Benyttelse, evt. leje og forpagtningsvilkår Præstegården 204.60 Kirkebakken 12, Sognegården Ejendomsværdi i alt 2.250.00 Gelsted Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 58955914,, Afleveret d. 15-03-2018 08:52
Bilag 2: Kollektregnskab Beløb Indsamlet kollekt Støttet familie i Afrika 1.02 1.02 Gelsted Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 58955914,, Afleveret d. 15-03-2018 08:52