ÅRSREGNSKAB for Aså Sogns Menighedsråd i Brønderslev Provsti i Brønderslev Kommune Myndighedskode 8452 CVR-nr. 54300816 Årsregnskabet indeholder: A B C D E F G H Bilag 1 Bilag 2 Menighedsrådets erklæring Revisors erklæring Menighedsrådets forklaringer Anvendt regnskabspraksis Årsregnskab i hovedtal Resultatdisponering og forklaring Finansiel status Årsregnskab på løn, øvrig drift og indtægt Oversigt over faste ejendomme Kollektregnskab Antal vedhæftede biregnskaber: 0 Aså Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 54300816,, Afleveret d. 14-03-2018 11:52
Menighedsrådets erklæring Menighedsrådet har behandlet og godkendt årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar - 31. december for Aså Sogns Menighedsråd. Årsregnskabet aflægges i overensstemmelse med regnskabsinstruksen og den til enhver tid gældende lovgivning for de lokale kirkelige myndigheder. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede regnskabsmæssige skøn for forsvarlige. Årsregnskabet giver efter vores opfattelse et retvisende billede af kirkekassens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december samt resultatet af aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december i overensstemmelse med den valgte regnskabspraksis. Menighedsrådets forklaringer indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, som den omhandler, og beskriver kirkekassens væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer. Menighedsrådet har etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Der er endvidere etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at der tages skyldige økonomiske hensyn ved kirkekassens forvaltning, og at oplysningerne i årsregnskabet er dokumenterede og i overensstemmelse med regnskabs-bekendtgørelsen. Det er således vores opfattelse, at der er taget skyldige økonomiske hensyn ved kirkekassens forvaltning. Årsregnskabet indstilles til provstiets godkendelse Aså Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 54300816,, Afleveret d. 14-03-2018 11:52
Menighedsrådets forklaringer til regnskabet: 223030 Fælning af rådne træer i alt kr. 33.943,75 Montering af Spil på Container kr. 10.305,36 227055 Konsulent ydelser:angående Revner i kirken Arkitekthuset Vodskov kr. 5.296,82 Gamle træer Mogens Andersen kr. 4.587,24 115010 tilbagebetaling af Boligydelse kr. 14.474,-idet vi har fået for meget udbetalt i boligydelse 223010 Reperation af tagrygning,tagsten og sokkelpuds kr.8.210,- 223020 Malet i hele Præstegaarden kr. 52.923,63 og Gulvene slebet kr. 20.424,- 223130 Brændeovn kr. 17.542,- 226520 Ny Hjemmeside kr. 12.513,- 228015 Nye salmebøger kr. 6.271,50 Menighedsrådet deltager i følgende samarbejder: Kirkegaarden: Asaa-Melholt-Dorf og Dronninglund Kirkegaardsregnskab: Dronninglund Aså Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 54300816,, Afleveret d. 14-03-2018 11:52
BRANDSOFT_BPSK_REGNSKABSPRAKSIS_TAG Anvendt regnskabspraksis Hermed følger en beskrivelse af de principper for værdiansættelser, som anvendes i regnskabet. Årsregnskabet for denne kasse er aflagt i overensstemmelse med Bekendtgørelse af Lov om folkekirkens økonomi og deraf følgende cirkulærer og vejledninger fra Kirkeministeriet. et er aflagt på formål. Generelt om indregning og måling Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsregnskabet aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, imens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Resultatopgørelsen Indtægter: Ligningsmidler indregnes i takt med at de modtages i kassen, og de periodiseres, hvor modtagelsen falder uden for regnskabsåret. Andre indtægter indregnes efter faktureringsprincippet. Omkostninger: ets omkostninger indregnes i takt med afholdelsen, herunder løn og andre lønafhængige omkostninger samt omkostninger i øvrigt. et er udgiftsbaseret og indeholder ikke afskrivninger, idet investeringer i materielle aktiver udgiftsføres ved etableringen/erhvervelsen. Indtægter (udover den kirkelige ligning) og omkostninger er fordelt på formålene: Kirkebygning og sognegård Kirkelige aktiviteter Kirkegård Præsteboliger mv. Administration og fællesudgifter Finansielle poster: Finansielle indtægter og omkostninger indeholder poster fra andre kirkelige institutioner, realkreditter og pengeinstitutioner mv. Ekstraordinære poster: Ekstraordinære poster omfatter indtægter og omkostninger, der hidrører fra begivenheder, som ikke hører under kassens ordinære drift, og som derfor ikke forventes at være tilbagevendende. Balancen Materielle anlægsaktiver: Da regnskabet er udgiftsbaseret, er der ikke optaget værdi af ejendomme eller andre materielle aktiver, som kassen måtte eje. Tilgodehavender: Tilgodehavender er indregnet til nominelt beløb eventuelt med fradrag for nedskrivningen af forventede tab. Periodeafgrænsning: Periodeafgrænsningsposter omfatter forudbetalte udgifter vedrørende næste regnskabsår samt forud modtagne indtægter (ligningsmidler, bolig- og varmebidrag), der omfatter næste regnskabsår. Værdipapirer: Værdipapirer registreres til anskaffelsesværdi (likviditet og opsparing til anlæg). Gæld: Langfristet gæld til stiftet eller realkreditinstitutter samt andre finansielle forpligtelser optages til nominel værdi. Aså Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 54300816,, Afleveret d. 14-03-2018 11:52
1 Fælles indtægter i alt 1.074.268,86 2 3 4 5 6 Øvrig drift i alt Kirkebygning og sognegård Indtægter Udgifter, løn Udgifter, øvrig drift Kirkelige aktiviteter Indtægter Udgifter, løn Udgifter, øvrig drift Kirkegård Indtægter Udgifter, løn Udgifter, øvrig drift Præstebolig mv. Indtægter Udgifter, løn Udgifter, øvrig drift Administration og fællesudgifter Indtægter Udgifter, løn Udgifter, øvrig drift -1.144.718,22-149.820,44-149.820,44-727.296,03-393.551,13-333.744,90-134.442,17 30.84-165.282,17-90.862,14-62.369,08-28.493,06 7 Finansielle poster -42.297,44 A Resultat af drift -70.449,36 ANLÆGSBEVILLINGER Renteindtægter af anlægsopsparing (90) Salg af anlæg mv. (91) Ligningsbeløb til anlæg (92+93) Udgifter Kirkebygning og sognegård ((80)+(81)+(82)) Udgifter Kirkegård ((83)+(84)) Udgifter Præstebollig ((85)+(86)+(87)+(88)) 539.489,14 B Resultat af anlæg 539.489,14 C Resultatopgørelse 469.039,78 * 1.074.269,00-1.094.269,00-138.10-138.10-827.325,00-429.00-398.325,00-28.40 50.50-13.00-65.90-59.20-51.80-7.40-41.244,00-20.00 539.489,00 539.489,00 519.489,00 1.371.203,51-1.647.735,75-387.729,16-387.729,16-1.045.112,70-354.791,03-690.321,67-71.579,78 52.817,00-10.53-113.866,78-95.670,28-44.926,81-50.743,47-47.643,83-276.532,24 563.145,49 563.145,49 286.613,25 * tet er ikke revideret Aså Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 54300816,, Afleveret d. 14-03-2018 11:52
BRANDSOFT_BPSK_FORKLARING_RESULTATDISPONERING_TAG Resultatdisponering af årets resultat: OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Før disponering Disponering Efter disponering 721130 Kirke- og præsteembedekapitaler -58.480,70-58.480,70 721140 Likviditet stillet til rådighed af provstiet -207.439,02-207.439,02 721150 Langfristet gæld 2.884.434,96-539.489,14 2.344.945,82 741110 Frie midler 75.362,87 70.449,36 145.812,23 742010 Årsafslutning -469.039,78 469.039,78 Årets bevægelser på arv og donationer: OBS! Bevægelser er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Primo Bevægelse Ultimo 721160 Arv og donationer -306.547,04-1.525,38-308.072,42 Aså Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 54300816,, Afleveret d. 14-03-2018 11:52
FINANSIEL STATUS: AKTIVER Tilgodehavender 619030 Værdipapirer Likvide beholdninger 638105 638140-60 Aktiver i alt PASSIVER Egenkapital 721130 721140 721150 721160 741110 Hensættelser Lån 841210-19 Kirke- og præsteembedekapitaler Bank drift og anlæg Bank- og Girokonti Kirke- og præsteembedekapital Likviditet stillet til rådighed Langfristet gæld Arv og donationer Menighedsrådets frie midler Stiftsmiddellån Skyldige omkostninger 972010-987220 Anden kortfristet gæld, herunder kollekter og løndele Passiver i alt Primo 58.480,70 58.480,70 439.240,39 132.693,35 306.547,04 Ultimo 58.480,70 58.480,70 370.837,51 64.290,47 306.547,04 497.721,09 429.318,21 2.387.331,07-58.480,70-207.439,02 2.884.434,96-306.547,04 75.362,87-2.884.434,96-2.884.434,96-617,20-617,20 1.916.765,91-58.480,70-207.439,02 2.344.945,82-308.072,42 145.812,23-2.344.945,82-2.344.945,82-1.138,30-1.138,30-497.721,09-429.318,21 Aså Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 54300816,, Afleveret d. 14-03-2018 11:52
Formål 1 Indtægter Fælles indtægter i alt -- heraf -- 10 Ligningsbeløb til drift 1.074.268,86 1.074.269,00 1.133.703,51 1.074.268,86 11 Tillægsbevilling fra 5% midlerne 237.50 1.074.268,86 1.074.269,00 1.371.203,51 1.074.268,86 2 Driftsudgifter Kirkebygning og sognegård -- heraf -- 20 Fælles formål -10.745,79-10.50-8.682,24-10.745,79 21 Kirkebygning -118.976,08-113.60-345.749,06-118.976,08 22 Inventar, kirke (herunder orgel og klokker) -20.098,57-14.00-33.297,86-20.098,57-149.820,44-138.10-387.729,16-149.820,44 3 Kirkelige aktiviteter -- heraf -- 30 Fælles formål -166.333,56-199.845,00-174.358,51-166.333,56 31 Gudstjeneste og kirkelige handlinger -466.462,37-489.60-474.936,93-393.551,13-72.911,24 32 Kirkelig undervisning -2.422,51-13.00-8.539,93-2.422,51 33 Diakonal virksomhed -86.058,71-121.88-385.671,51-86.058,71 35 Kirkekor -3.369,48-3.00-1.605,82-3.369,48 36 Kirkekoncerter -2.649,40-2.649,40-727.296,03-827.325,00-1.045.112,70-393.551,13-333.744,90 4 Kirkegård -- heraf -- 5 Præstebolig mv. -- heraf -- 51 Præstebolig 1-134.442,17-28.40-71.579,78 30.84-165.282,17-134.442,17-28.40-71.579,78 30.84-165.282,17 6 Administration og fællesudgifter -- heraf -- 60 Fælles formål -69.083,01-58.20-50.952,39-62.369,08-6.713,93 61 Menighedsrådet/provstiudvalget -17.979,13-36.375,39-17.979,13 62 Personale, inkl. delt medarbejder -8.342,50 68 Menighedsrådsvalg/provstiudvalgsvalg -3.80-1.00-3.80-90.862,14-59.20-95.670,28-62.369,08-28.493,06 Aså Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 54300816,, Afleveret d. 14-03-2018 11:52
Formål 7 Finansielle poster -- heraf -- 70 Renter af stiftslån -41.243,44-41.244,00-49.335,78-41.243,44 73 Renteindt. af likvider (ex. kgd.) -1.346,42 522,33-1.346,42 74 Renteindt. af kirkekap.l (ex. gravkap.) 292,42 1.169,62 292,42-42.297,44-41.244,00-47.643,83-1.054,00-41.243,44 8 Anlægsramme -- heraf -- 92 Ligningsbeløb anlæg 539.489,14 539.489,00 563.145,49 539.489,14 539.489,14 539.489,00 563.145,49 539.489,14 Aså Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 54300816,, Afleveret d. 14-03-2018 11:52
Bilag 1: Faste ejendomme administreret af menighedsrådet (bortset fra kirken og kirkegården med bygninger) Matr. nr ejerlav og sogn 33 AL Asaa Areal Seneste ejendomsvurdering Ejendomsværdi Grundværdi 3.517 1.650.00 240.30 Benyttelse, evt. leje og forpagtningsvilkår Ejendomsværdi i alt 1.650.00 Aså Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 54300816,, Afleveret d. 14-03-2018 11:52
Bilag 2: Kollektregnskab Ingen Beløb Aså Sogns Menighedsråd, CVR-nr. 54300816,, Afleveret d. 14-03-2018 11:52