2015/2016 01.07.2015-30.06.2016 Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune LBF-boligorganisationsnr. 0173 LBF-afdelingsnr. 15401 Kommunenr. 420 Fyns Almennyttige Boligselskab 1-54 Tommerup Assens Kommune Vestre Stationsvej 5 Kirkebjerg m.fl. Rådhus Allé 5 5100 Odense C 5690 Tommerup 5610 Assens Tlf.nr.: 6312 5600 Tlf.nr.: Fax nr.: 6312 5620 Fax nr.: CVR-nr. E-mail: 37 83 00 11 fab@fabbo.dk E-mail: Hjemmeside: www.fabbo.dk 6474 7474 6471 5780 assens@assens.dk Lejemål Bruttoetageareal i alt m 2 Antal lejemål á lejemålsenhed Antal lejemålsenheder Almene familieboliger Almene ungdomsboliger Almene ældreboliger Boligoplysning i alt 4.657 0 0 4.657 57 0 0 57 1 1 1 57 57 Boliger fordelt på antal rum Antal rum 1 29 1 2 202 3 3 3.924 48 4 502 5 5 0 0 6 0 0 Heraf plejeboliger (ældreboliger med tilknyttet serviceareal) Heraf enkeltværelser, uden selvstændig køkken Heraf bofællesskaber (individuel/kollektiv) Erhvervslejemål 0 0 1 pr påbeg. 60 m2 Institutioner 0 0 1 pr påbeg. 60 m2 Garager/Carporte 79 5 1/5 0 0 1 Lejemålsoplysninger i alt 4.736 62 58 Matrikel: 10 ac Tommerup By, Tommerup BBR-ejendomsnr.: 13634 13635 13636 13637 13638 13639 13640 13641 13645 13736 13898 13927 14098 13239
2015/2016 01.07.2015-30.06.2016 Afdeling 1-54 Tommerup Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m 2 Tilsagns-dato for offentlig støtte Skæringsdato byggeregnskab/drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller lov om almene boliger 57 4.657 29.08.1983 01.05.1985 Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført/overtaget uden støtte Byggeart Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m 2 Boliger i etagebyggeri - - Boliger i tæt/lavt byggeri 57 4.657 Beboerfaciliter og installationer Beboerfaciliter: Affald: Varmeforsyning Beboerhus Nej Kildesort. af affald - indenfor boligen Nej Fjernvarme Ja Særskilte selskabs- og mødelokaler Kildesort. af affald - udenfor boligen Ja Centralvarme eget anlæg, Nej fast brændsel eller olie Ja Tekniske installationer m.v.: Forbrugsmåling: Centralvarme fra eget anlæg, naturgas Ja Vaskeinstallation - fælles Nej Vandmåling - individuel Ja Ovne Nej Vaskemaskine i boliger Nej Vandmåling - kollektiv Nej Elpaneler Nej Tostrenget vandsystem Nej Varmemåling - individuel Ja Solvarmeanlæg Nej Regnvand, nedsivn.anlæg Nej Varmemåling - kollektiv Nej Varmepumpeanlæg Nej Regnvand, genanvendelse Nej Elmåling - individuel Ja Biogasanlæg Nej Spildevand, rodzoneanlæg Nej Elmåling - kollektiv Nej Spildevand, bioværk Nej Lejemålsoplysninger for boligen Leje pr. m2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: 729,35 Lejeforhøjelse i årets løb: Ja Dato for forhøjelse: 01.07.2015 Forhøjelse pr. m2 i kr.: 20,76 Årsbasis 96.684 Forhøjelse pr. m2 i %: 2,96
Resultatopgørelse for perioden 1. juli 2015-30. juni 2016 Udgifter Ikke revideret Ikke revideret Konto Note Specifikation budget budget 2015/16 2015/16 2016/17 Ordinære udgifter 105.9 * Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 1.772.125 1.826.688 1.712.036 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 154.265 143.000 155.400 109 * Renovation 161.655 158.400 162.500 110 Forsikringer 52.533 50.200 52.050 111 Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer 12.034 13.500 14.500 3. Målerpasning mv. 13.114 25.148 13.000 13.200 112 Bidrag til boligorganisationen: * Administrationsbidrag 191.110 191.110 194.880 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 584.710 569.210 592.530 Variable udgifter 114 * Renholdelse 165.193 180.576 163.636 115 * Almindelig vedligeholdelse 89.183 204.879 210.294 116 * Planlagt og periodisk vedl. og fornyelser: Afholdte udgifter 1.059.250 1.126.177 552.697 Heraf dækkes af tidligere henlæggelser -1.059.250 - -1.126.177-552.695 117 Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning): 1. Afholdte udgifter 19.378 67.000 30.000 2. Heraf dækkes af henlæggelser -19.378 - -67.000-30.000 118 * Særlige aktiviteter: 1. Drift af fællesvaskeri 10.991 18.800 23.000 2. Andel i fællesfaciliteters drift 3.107 14.098 4.300 3.800 119 * Diverse udgifter 26.723 40.947 41.444 119.9 Variable udgifter i alt 295.197 449.502 442.176 Henlæggelser 120 * Planl. og periodisk vedligelseholdelse og fornyelser (konto 401) 418.000 418.000 506.000 121 Istandsættelse ved fraflytning A-ordning kr. 13,72 pr. kvm. (konto 402) 65.000 65.000 15.000 123 Tab ved fraflytninger m.v. (konto 405) 18.600 18.600 18.600 124.8 Henlæggelser i alt 501.600 501.600 539.600 124.9 Samlede udgifter i alt 3.153.632 3.347.000 3.286.342
Resultatopgørelse for perioden 1. juli 2015-30. juni 2016 Udgifter Ikke revideret Ikke revideret Konto Note Specifikation budget budget 2015/16 2015/16 2016/17 Ekstraordinære udgifter 125 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v.: 1. Afdrag (konto 303.1) 74.494 70.000 76.100 2. Renter m.v. 43.773 52.000 43.100 3. Administrationsbidrag 3.393 121.661 5.000 3.900 126 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v.: 1. Forbedringsarbejder (konto 303.1) 54.440 53.860 56.280 129 Tab ved lejeledighed: 1.Tab ved lejeledighed mv. 6.146 - - 2. Dækket af dispositionsfonden -6.146 - - - 132 * Ydelser vedr. driftsstøtte: 4. Særstøttelån 118.567-120.000 134 * Korrektion vedr. tidligere år 51.335 - - 137 Ekstraordinære udgifter i alt 346.003 180.860 299.380 139 Udgifter i alt 3.499.635 3.527.860 3.585.722 140 Årets overskud, der anvendes til: 1. Afvikling af underfinansiering 22.609 - - 2. Overført til opsamlet resultat 118.196 - - 150 Udgifter og evt. overskud i alt 3.640.441 3.527.860 3.585.722 Resultatopgørelse for perioden 1. juli 2015-30. juni 2016 Indtægter Ikke revideret Ikke revideret Konto Note Specifikation budget budget 2015/16 2015/16 2016/17 Ordinære indtægter 201 Boligafgifter og lejer: 1. Almene familieboliger -3.396.564-3.396.514-3.468.025 7. Garager, carporte og p-pladser m.v. -13.500-3.410.064-13.500-13.500 202 * Renter -36.970-16.200-13.300 203 Andre ordinære indtægter: 2. Drift af fællesvaskeri (Indtægter, specifikation vedlagt) -13.200-12.300-14.400 3. Andel af fællesfaciliteters drift (Indtægter, specifikation vedlagt) -50.780-50.800-50.800 6. Overført fra opsamlet resultat -38.546-102.526-38.546-25.697 203.9 Ordinære indtægter i alt -3.549.560-3.527.860-3.585.722 Ekstraordinære indtægter 206 * Korrektion vedr. tidligere år -90.881 - - Ekstraordinære indtægter i alt -90.881 - - 209 Indtægter i alt -3.640.441-3.527.860-3.585.722 220 Indtægter og evt. underskud i alt -3.640.441-3.527.860-3.585.722
Balance pr. 30. juni 2016 Aktiver Konto Note Specifikation 2015/16 2014/15 Anlægsaktiver 301 * Ejendommens anskaffelsessum 39.221.639 39.221.639 1. Kontantværdi pr. 01.10.2013 kr. 32.787.900 2. Heraf grundværdi kr. 9.056.700 302 Indeksregulering vedr. prioritetsgæld 10.561.482 10.508.744 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 49.783.122 49.730.384 303 * Forbedringsarbejder 1. Forbedringsarbejder m.v. 2.000.712 1.822.683 4. Særstøttelån 1.376.083 1.490.000 304.9 Anlægsaktiver i alt 53.159.917 53.043.066 Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: * 1. Tilgodehavende leje inkl. varme - 125 2. Beboerindskud - 22.060 * 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 196.283 196.209 * 4. Fraflytninger 16.858 28.202 Heraf til inkasso, kr. 33.592 * 5. Afsluttede forbrugsregnskaber 122.912 45.524 6. Andre debitorer 19.736 5.643 7. Forudbetalte udgifter 3.558 359.346 23.390 307 Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 1.658.986 2.362.855 309.9 Omsætningsaktiver i alt 2.018.332 2.684.008 310 Aktiver i alt 55.178.249 55.727.074
Balance pr. 30. juni 2016 Passiver Konto Note Specifikation 2015/16 2014/15 Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 * Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser -1.562.750-2.204.000 402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) -210.683-165.061 405 * Tab ved fraflytning m.v. -20.118-1.518 406.9 Henlæggelser i alt -1.793.551-2.370.579 407 * Opsamlet resultat -195.288-115.638 407.9 Henlæggelser +/- opsamlet resultat -1.988.839-2.486.217 Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum: 408 Oprindelig prioritetsgæld: RD og Nykredit -9.717.113-10.368.032 Statens Administration -578.045-578.045 Landsbyggefonden -4.331.107-14.626.265-4.331.107 409 Beboerindskud -703.524-703.524 411 Afskrivningskonto for ejendommen -34.453.333-33.749.676 412.9 Finansiering for anskaffelsessum -49.783.122-49.730.384 413 Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v. -1.084.345-1.158.839 414 Andre beboerindskud: 2. Forhøjet indskud ved genudlejning -76.975-76.975 415 Driftsstøttelån: 4. Særstøttelån -1.376.083-1.490.000 417 Langfristet gæld i alt -52.320.525-52.456.198 Kortfristet gæld 419 * Uafsluttede forbrugsregnskaber -259.441-232.201 421 * Skyldige omkostninger -603.130-497.751 423 * Deposita og forudbetalt leje m.v. -5.017-49.467 425 Anden kortfristet gæld: 3. Afsluttede forbrugsregnskaber -1.297-5.241 426 Kortfristet gæld i alt -868.885-784.660 430 Passiver i alt -55.178.249-55.727.074
Faste noter Ikke revideret budget Konto Specifikation 2015/16 2015/16 Nettokapitaludgifter, beboerbetaling Prioritering ved nominallån 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (411) 276.229 277.000 101.2 Prioritetsrenter (inkl. reservefondsbidrag mv. og evt. periodiseringsudgift o.lign., men ekskl. morarenter) 47.132 46.000 101.3 Administrationsbidrag 18.121 19.000 102.1 - Rentesikring fra staten 26.448 30.000 102.3 - Ydelsesstøtte fra staten 11.087-3.000 379.016 369.000 105.1 Ydelser og beboerbetaling vedr. afviklede prioriteter mv. 105.1 Andel til boligorganisationens dispositionsfond 23.801 23.800 105.2 Andel til Landsbyggefonden 47.601 47.601 105.9 Nettokapitaludgift (beboerbetaling) 450.417 440.401 Prioritering ved indekslån 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (411) 427.428 741.000 101.2 Prioritetsrenter (inkl. reservefondsbidrag mv. og evt. periodiseringsudgift o.lign., men ekskl. morarenter) 288.099 383.000 101.3 Administrationsbidrag 13.595 23.000 104.1 - Afdragsbidrag -18.608-132.000 104.2 - Rentebidrag -185.533-145.000 104.3 - Ydelsesstøtte - -121.600 524.981 748.400 105.1 Ydelser og beboerbetaling vedr. afviklede prioriteter mv. 105.1 Andel til boligorganisationens dispositionsfond 287.505 212.629 105.2 Andel til Landsbyggefonden 509.223 425.258 105.9 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 1.321.708 1.386.287 105.9 Nettokapitaludgifter i alt 1.772.125 1.826.688 109 Renovation Faste renovationsudgifter 150.534 146.400 Variable renovationsudgifter 10.983 12.000 Andet, renovation 138 - I alt 161.655 158.400 112.1 Administrationsbidrag 1.1 Bidrag pr. lejemålsenhed, kr. 3.295,00 i alt 191.110 191.110 114 Renholdelse Ejendomsfunktionærløn mv. 132.664 148.800 AMP og andre bidrag 17.732 17.500 Kurser, forsikringer mv. 7.005 8.940 Trappevask og anden renholdelse 7.792 5.336 I alt 165.193 180.576
Faste noter Ikke revideret budget Konto Specifikation 2015/16 2015/16 115 Almindelig vedligeholdelse 115.1 Terræn 5.313 22.431 115.2 Bygning, klimaskærm 22.789 63.220 115.3 Bygning, bolig-/erhverv 31.746 55.808 115.4 Bygning, fælles indvendig - 8.240 115.5 Bygning, tekniske installationer 25.462 40.760 115.6 Materiel 3.873 14.420 I alt 89.183 204.879 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse 116.1 Terræn 401.407 234.971 116.2 Bygning, klimaskærm 274.455 660.338 116.3 Bygning, bolig-/erhverv 96.488 141.018 116.5 Bygning, tekniske installationer 273.405 54.298 116.6 Materiel 13.495 35.552 I alt 1.059.250 1.126.177 118 Særlige aktiviteter 118.1 Drift af fællesvaskeri Elforbrug 1.400 1.400 Vandforbrug 6.995 3.600 Opvarmning 1.721 13.800 Diverse udgifter 875 - Drift af fællesvaskeri i alt 10.991 18.800 203.2 Indtægt fra maskiner -13.200-12.300 Drift af fællesvaskeri - netto -2.209 6.500 118.2 Andel i fællesfaciliteters drift Andel i drift af ejendomsmesterkontor, servicebygning 3.107 4.300 203.3 Indtægt ved ejendomsmesterkontor, servicebygning -50.780-50.800 Ejendomsmesterkontor, servicebygning - netto -47.673-46.500 Andel i fællesfaciliteters drift - netto -47.673-46.500 Særlige aktiviteter i alt -49.882-40.000 119 Diverse udgifter Kontingent BL 7.043 7.000 Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb 9.893 15.000 Fritidsaktiviteter - 5.000 Andre udgifter 9.787 13.947 I alt 26.723 40.947 120 Planlagt og periodisk vedl. og fornyelser Samlet henlæggelse, beløb pr. kvm. kr. 88,26 418.000 418.000
Faste noter Ikke revideret budget Konto Specifikation 2015/16 2015/16 132.4 Særstøttelån Realkreditinstitut 118.567 - Særstøttelån i alt 118.567-134 Korrektion vedr. tidligere år Korrektion ejendomsskatter 3 - Korrektion prioriteter 51.332 - I alt 51.335-202 Renter Renter af tilgodehavende i boligorganisationen, 1,82% -36.332-15.700 Renter af tilgodehavende vedr. fraflyttere -637 - Rente andre - -500 I alt -36.970-16.200 206 Korrektion vedr. tidligere år Korrektion fraflyttede lejere -1.007 - Indgået tidligere afskrevne fordringer -66.414 - Korrektion afsatte rekvisitioner -8.791 - Korrektion forbrugsafgift og målerpasn. -188 - Korrektion driftsudg. tidligere år -14.483 - I alt -90.881 -
Faste noter Konto Specifikation 2015/16 301 Ejendommens anskaffelsessum Saldo primo 39.221.639 Saldo ultimo 39.221.639 303 Forbedringsarbejder m.v. Renovering tage, vinduer m.v. Saldo primo 30.569 Afdrag/afskrivning i året -30.569 Saldo ultimo - Varmeinstallation Saldo primo 94.680 Tilgang i året 431.037 Dækket af henlæggelser -274.000 Saldo ultimo 251.716 Maskinhus Saldo primo 473.416 Afdrag/afskrivning i året -39.929 Saldo ultimo 433.487 Udskiftning af døre og vinduer Saldo primo 685.423 Tilgang i året 709.237 Tilskud fra Landsbyggefonden -336.700 Afdrag/afskrivning i året -34.566 Dækket af henlæggelser -200.000 Saldo ultimo 823.394 Etablering af køkken/bad Saldo primo 364.662 Afdrag/afskrivning i året -21.880 Saldo ultimo 342.782 Loftslemme, røgalarmer Saldo primo 173.932 Afdrag/afskrivning i året -24.600 Saldo ultimo 149.332 Forbedringsarbejder i alt 2.000.712 304 Andre anlægsaktiver 4. Særstøttelån 1.376.083 I alt 1.376.083 305.3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Antenneregnskab 92.343 Varmeregnskab 4.564 Vandregnskab 94.891 Oliebeholdning 4.485 I alt 196.283 305.4 Fraflytninger Fraflytninger 50.450 Fraflytninger afskrevne -33.592 I alt 16.858 Heraf til inkasso 33.592
Faste noter Konto Specifikation 2015/16 305.5 Afsluttede forbrugsregnskaber Vandregnskab 55.196 Emo-mærket (forbrugsregnskab) 67.716 I alt 122.912 401 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Saldo primo -2.204.000 Forbrugt i året (konto 116) 1.059.250 Årets henlæggelser (konto 120) -418.000 Saldo ultimo -1.562.750 405 Tab ved fraflytning m.v. Saldo primo -1.518 Årets henlæggelser (konto 123) -18.600 Saldo ultimo -20.118 407 Opsamlet resultat Saldo primo -115.638 Årets overskud (konto 140) -118.196 Overført til drift (konto 203.6) 38.546 Saldo ultimo -195.288 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varmeregnskab -9.000 Vandregnskab -202.300 Antenneregnskab -48.141 I alt -259.441 421 Skyldige omkostninger Kreditorer -273.595 Diverse omkostninger -258.766 Feriepengeforpligtelse -22.938 Skyldige forbrugsafgifter -47.831 I alt -603.130 423 Deposita og forudbetalt leje m.v. Forudbetalt leje -3.842 Forudbetalt leje fraflytter -500 Deposita -675 I alt -5.017 425.3 Afsluttede forbrugsregnskaber Varmeregnskab -1.297 I alt -1.297
Administrationens påtegning Odense, den 24. november 2016 Bent Bøllingtoft direktør Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Fyns Almennyttige Boligselskab Vi har revideret årsregnskabet for ovennævnte afdeling for regnskabsåret 1. juli 2015-30. juni 2016 der omfatter resultatopgørelse, balance, og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30 juni 2016 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2015-30. juni 2016 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Odense, den 24. november 2016 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 33771231 Line Hedam Statsautoriseret revisor Mette Holy Jørgensen Statsautoriseret revisor
Afdelingsmødets/afdelingsbestyrelsens påtegning Foranstående årsregnskab for perioden 1. juli 2015-30. juni 2016 har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse. Afdelingsbestyrelsens underskrifter: Bestyrelsens påtegning Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. (Der henvises til en samlet regnskabspåtegning) Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. (Der henvises til en samlet regnskabspåtegning) Mette Holy Jørgensen Statsautoriseret revisor