ÅRSREGNSKAB for Vejlby-Strib-Røjleskov Sognes Menighedsråd i Middelfart Provsti i Middelfart Kommune Myndighedskode 7825 CVR-nr. 45613119 Årsregnskabet indeholder: A B C D E F G H Bilag 1 Bilag 2 Menighedsrådets erklæring Revisors erklæring Menighedsrådets forklaringer Anvendt regnskabspraksis Årsregnskab i hovedtal Resultatdisponering og forklaring Finansiel status Årsregnskab på løn, øvrig drift og indtægt Oversigt over faste ejendomme Kollektregnskab Antal vedhæftede biregnskaber: 3 Vejlby-Strib-Røjleskov Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 45613119,, Afleveret d. 20-03-2018 07:41
Menighedsrådets erklæring Menighedsrådet har behandlet og godkendt årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar - 31. december for Vejlby-Strib-Røjleskov Sognes Menighedsråd. Årsregnskabet aflægges i overensstemmelse med regnskabsinstruksen og den til enhver tid gældende lovgivning for de lokale kirkelige myndigheder. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede regnskabsmæssige skøn for forsvarlige. Årsregnskabet giver efter vores opfattelse et retvisende billede af kirkekassens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december samt resultatet af aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december i overensstemmelse med den valgte regnskabspraksis. Menighedsrådets forklaringer indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, som den omhandler, og beskriver kirkekassens væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer. Menighedsrådet har etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Der er endvidere etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at der tages skyldige økonomiske hensyn ved kirkekassens forvaltning, og at oplysningerne i årsregnskabet er dokumenterede og i overensstemmelse med regnskabs-bekendtgørelsen. Det er således vores opfattelse, at der er taget skyldige økonomiske hensyn ved kirkekassens forvaltning. Årsregnskabet indstilles til provstiets godkendelse Vejlby-Strib-Røjleskov Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 45613119,, Afleveret d. 20-03-2018 07:41
Menighedsrådets forklaringer til regnskabet: Bemærkninger til årsregnskab for Vejlby Strib Røjleskov kirkekasse. et viser et driftsoverskud på 113.592 kr., som er et tilfredsstillende resultat mod det bud-getterede underskud på 200.000 kr. Dog er de 107.014 kr. af driftsoverskuddet ikke forbrugte driftsmidler til synsudsatte arbejder, der sammen med ikke forbrugte midler fra tidligere år udgør i alt 175.897 kr. af de frie midler. Der er indgået 152.009 kr. som ekstra bevilling fra 5 % midler til dækning af løntab i forbindelse med længerevarende sygdom. Den samlede lønomkostning er på 3.438.309 kr., som er 111.644 kr. over budget, men fuldt ud modsvaret af ekstrabevillingen til løntab endda med et lille samlet besparelse på løn. På anlægssiden er tilbygningen til Sognegården afsluttet. Byggeregnskabet viser et lille overskud på 3.025 kr., som vi har tilladt os at overføre til driften. Bemærkninger til formål: Kirkebygning og Sognegård: Samlet 204.228 under budget, som væsentligst ligger i besparelser på inventar til tilbygning til Sog-negård og besparelser i driften generelt. Kirkelige aktiviteter: Samlet 186.294 kr. under budget, som bl.a. skyldes merindtægt ved arrangementer og samtidig mindre forbrug ved arrangementer samt mindre udgift til løn og honorar. Kirkegård: Samlet 178.545 kr. over budget. Det skyldes væsentligst løntab i forbindelse med langvarig syg-dom, som er kompenseret med 5 % midler. Præsteboliger: Samlet 31.132 kr. under budget, som ligger i driftsbesparelser. Administration og fællesomkostninger: Samlet 63.158 kr. over budget som dels ligger i en lille merudgift til rengøring samt i merudgifter til IT og andet udstyr i forbindelse med tilbygning til Sognegården. Finansielle poster: Samlet 18.360 kr. over budget, som væsentligst skyldes momsregulering. Menighedsrådet deltager i følgende samarbejder: Vejlby-Strib-Røjleskov Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 45613119,, Afleveret d. 20-03-2018 07:41
BRANDSOFT_BPSK_REGNSKABSPRAKSIS_TAG Anvendt regnskabspraksis Hermed følger en beskrivelse af de principper for værdiansættelser, som anvendes i regnskabet. Årsregnskabet for denne kasse er aflagt i overensstemmelse med Bekendtgørelse af Lov om folkekirkens økonomi og deraf følgende cirkulærer og vejledninger fra Kirkeministeriet. et er aflagt på formål. Generelt om indregning og måling Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsregnskabet aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, imens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Resultatopgørelsen Indtægter: Ligningsmidler indregnes i takt med at de modtages i kassen, og de periodiseres, hvor modtagelsen falder uden for regnskabsåret. Andre indtægter indregnes efter faktureringsprincippet. Omkostninger: ets omkostninger indregnes i takt med afholdelsen, herunder løn og andre lønafhængige omkostninger samt omkostninger i øvrigt. et er udgiftsbaseret og indeholder ikke afskrivninger, idet investeringer i materielle aktiver udgiftsføres ved etableringen/erhvervelsen. Indtægter (udover den kirkelige ligning) og omkostninger er fordelt på formålene: Kirkebygning og sognegård Kirkelige aktiviteter Kirkegård Præsteboliger mv. Administration og fællesudgifter Finansielle poster: Finansielle indtægter og omkostninger indeholder poster fra andre kirkelige institutioner, realkreditter og pengeinstitutioner mv. Ekstraordinære poster: Ekstraordinære poster omfatter indtægter og omkostninger, der hidrører fra begivenheder, som ikke hører under kassens ordinære drift, og som derfor ikke forventes at være tilbagevendende. Balancen Materielle anlægsaktiver: Da regnskabet er udgiftsbaseret, er der ikke optaget værdi af ejendomme eller andre materielle aktiver, som kassen måtte eje. Tilgodehavender: Tilgodehavender er indregnet til nominelt beløb eventuelt med fradrag for nedskrivningen af forventede tab. Periodeafgrænsning: Periodeafgrænsningsposter omfatter forudbetalte udgifter vedrørende næste regnskabsår samt forud modtagne indtægter (ligningsmidler, bolig- og varmebidrag), der omfatter næste regnskabsår. Værdipapirer: Værdipapirer registreres til anskaffelsesværdi (likviditet og opsparing til anlæg). Gæld: Langfristet gæld til stiftet eller realkreditinstitutter samt andre finansielle forpligtelser optages til nominel værdi. Vejlby-Strib-Røjleskov Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 45613119,, Afleveret d. 20-03-2018 07:41
1 Fælles indtægter i alt 4.538.561,93 2 3 4 5 6 Øvrig drift i alt Kirkebygning og sognegård Indtægter Udgifter, løn Udgifter, øvrig drift Kirkelige aktiviteter Indtægter Udgifter, løn Udgifter, øvrig drift Kirkegård Indtægter Udgifter, løn Udgifter, øvrig drift Præstebolig mv. Indtægter Udgifter, løn Udgifter, øvrig drift Administration og fællesudgifter Indtægter Udgifter, løn Udgifter, øvrig drift -4.424.969,72-796.372,86 67.348,62-232.593,95-631.127,53-1.776.506,74 26.162,45-1.530.859,33-271.809,86-1.107.305,52 918.071,75-1.501.082,59-524.294,68-89.068,52 195.215,03-34.261,60-250.021,95-643.355,54-208.149,64-435.205,90 7 Finansielle poster -12.360,54 A Resultat af drift 113.592,21 ANLÆGSBEVILLINGER Renteindtægter af anlægsopsparing (90) Salg af anlæg mv. (91) Ligningsbeløb til anlæg (92+93) Udgifter Kirkebygning og sognegård ((80)+(81)+(82)) Udgifter Kirkegård ((83)+(84)) Udgifter Præstebollig ((85)+(86)+(87)+(88)) 837.75-969.009,03 B Resultat af anlæg -131.259,03 C Resultatopgørelse -17.666,82 Budget * 4.386.557,00-4.586.557,00-1.000.60 70.00-220.00-850.60-1.962.80-1.636.30-326.50-928.76 897.34-1.313.60-512.50-120.20 196.00-27.70-288.50-580.197,00-197.70-382.497,00 6.00-200.00 300.00-300.00-200.00 2016 4.432.602,87-4.286.923,57-781.021,37 96.641,12-230.396,53-647.265,96-1.871.980,45 16.465,60-1.633.161,72-255.284,33-918.593,39 921.739,23-1.348.767,78-491.564,84-122.221,23 196.035,91-24.803,36-293.453,78-603.748,06 20-201.182,38-402.765,68 10.640,93 145.679,30 1.103,46 3.590.00 1.576.452,00-1.908.488,73-164.959,60 3.094.107,13 3.239.786,43 * Budgettet er ikke revideret Vejlby-Strib-Røjleskov Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 45613119,, Afleveret d. 20-03-2018 07:41
BRANDSOFT_BPSK_FORKLARING_RESULTATDISPONERING_TAG Resultatdisponering af årets resultat: OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Før disponering Disponering Efter disponering 721110 Opsparing til anlæg -207.116,88-207.116,88 721130 Kirke- og præsteembedekapitaler -216.803,77-216.803,77 721140 Likviditet stillet til rådighed af provstiet -76.246,70-76.246,70 721150 Langfristet gæld 537.75-537.75 741110 Frie midler -585.356,16-116.617,36-701.973,52 741120 Videreførsel af midler til ikke-udført anlægsarbejde -672.034,18 672.034,18 742010 Årsafslutning 17.666,82-17.666,82 Vejlby-Strib-Røjleskov Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 45613119,, Afleveret d. 20-03-2018 07:41
FINANSIEL STATUS: AKTIVER Tilgodehavender 611510-90 612110-619019 619030 619090 Værdipapirer Likvide beholdninger 638105 638120-39 638140-60 639110-30 Aktiver i alt PASSIVER Egenkapital 721110 721130 721140 721150 741110 741120 Hensættelser 761190 Lån 841210-19 Skyldige omkostninger 951510 972010-987220 Passiver i alt Debitorer Andre tilgodehavender Kirke- og præsteembedekapitaler Gravstedkapitaler Bank drift og anlæg Opsparing til anlæg, inkl. renter Bank- og Girokonti Kontant- og udlægskasser Opsparing til anlæg Kirke- og præsteembedekapital Likviditet stillet til rådighed Langfristet gæld Menighedsrådets frie midler Videreførte anlægsmidler Hensættelser til gravstedskapital til vedligehold Stiftsmiddellån Kreditorer Anden kortfristet gæld, herunder kollekter og løndele Primo 7.128.399,16 247.592,22-15.486,39 216.803,77 6.679.489,56 1.542.464,65 1.330.347,77 207.116,88 5.00 Ultimo 6.857.384,05 255.768,37-77.707,00 216.803,77 6.462.518,91 1.049.372,28 833.898,15 207.116,88 6.804,25 1.553,00 8.670.863,81 7.906.756,33-1.219.807,69-207.116,88-216.803,77-76.246,70 537.75-585.356,16-672.034,18-6.679.489,56-6.679.489,56-537.75-537.75-233.816,56-178.089,36-55.727,20-1.202.140,87-207.116,88-216.803,77-76.246,70-701.973,52-6.462.518,91-6.462.518,91-242.096,55-188.293,86-53.802,69-8.670.863,81-7.906.756,33 Vejlby-Strib-Røjleskov Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 45613119,, Afleveret d. 20-03-2018 07:41
Formål 1 Indtægter Fælles indtægter i alt Budget 2016 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 10 Ligningsbeløb til drift 4.386.552,00 4.386.557,00 4.349.916,00 4.386.552,00 11 Tillægsbevilling fra 5% midlerne 152.009,93 82.686,87 152.009,93 I alt 4.538.561,93 4.386.557,00 4.432.602,87 4.538.561,93 2 Driftsudgifter Kirkebygning og sognegård Budget 2016 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 20 Fælles formål 2.00 2.00 21 Kirkebygning -351.518,35-477.00-450.704,70-123.271,72-228.246,63 22 Inventar, kirke (herunder orgel og klokker) -51.116,39-45.00-120.69-51.116,39 23 Sognegård -394.069,25-478.60-200.197,30 65.348,62-107.653,36-351.764,51 25 Tjenstlige lokaler i præstegård -1.668,87-9.429,37-1.668,87 I alt -796.372,86-1.000.60-781.021,37 67.348,62-232.593,95-631.127,53 3 Kirkelige aktiviteter Budget 2016 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 31 Gudstjeneste og kirkelige handlinger -1.486.332,90-1.563.50-1.584.858,12 112,00-1.385.806,16-100.638,74 32 Kirkelig undervisning -23.602,42-58.00-13.884,02-23.602,42 33 Diakonal virksomhed -54.337,77-81.50-74.332,74 22.952,15-198,90-77.091,02 34 Kommunikation -72.888,35-65.00-67.043,42-30.009,42-42.878,93 35 Kirkekor -93.747,65-128.80-99.698,78-75.915,03-17.832,62 36 Kirkekoncerter -36.212,28-45.00-22.023,55 921,50-30.00-7.133,78 37 Foredrags- og mødevirksomhed -9.385,37-21.00-10.139,82 2.176,80-8.929,82-2.632,35 I alt -1.776.506,74-1.962.80-1.871.980,45 26.162,45-1.530.859,33-271.809,86 4 Kirkegård Budget 2016 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 40 Kirkegården -1.085.716,60-926.16-906.879,88 877.748,61-1.481.451,53-482.013,68 41 Kapel/begravelse, urnenedsættelser -21.588,92-2.60-11.713,51 40.323,14-19.631,06-42.281,00 I alt -1.107.305,52-928.76-918.593,39 918.071,75-1.501.082,59-524.294,68 5 Præstebolig mv. Budget 2016 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 51 Præstebolig 1-87.167,84-108.50-126.267,98 90.807,65-34.261,60-143.713,89 52 Præstebolig 2-23.900,68-33.70-17.953,25 82.407,38-106.308,06 57 Skov og landbrug 22.00 22.00 22.00 22.00 I alt -89.068,52-120.20-122.221,23 195.215,03-34.261,60-250.021,95 Vejlby-Strib-Røjleskov Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 45613119,, Afleveret d. 20-03-2018 07:41
Formål 6 Administration og fællesudgifter Budget 2016 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 60 Fælles formål -221.257,17-191.30-170.355,47-81.788,09-139.469,08 61 Menighedsrådet/provstiudvalget -62.496,42-61.977,00-68.839,30-24.999,96-37.496,46 62 Personale, inkl. delt medarbejder -73.736,26-44.00-78.859,61-22.000,08-51.736,18 63 Bygning -7.984,00-14.00-8.085,22-7.984,00 64 Økonomi -118.602,52-105.00-108.753,06-5.000,04-113.602,48 65 Personregistrering - civil -37.540,87-36.20-36.784,36-37.180,81-360,06 66 Personregistrering - kirkelig -37.540,72-36.20-35.464,44-37.180,66-360,06 67 Efteruddannelse -12.677,50-20.00-13.51-12.677,50 68 Menighedsrådsvalg/provstiudvalgsvalg -157,60 69 Forsikringspræmie og stiftbidrag (PU) -71.520,08-71.52-82.939,00-71.520,08 I alt -643.355,54-580.197,00-603.748,06-208.149,64-435.205,90 7 Finansielle poster Budget 2016 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 70 Renter af stiftslån -970,94-19.817,11-970,94 72 Øvrige renteudgifter -59,40-59,40 73 Renteindt. af likvider (ex. kgd.) 175,00 4.00 7.487,79 175,00 74 Renteindt. af kirkekap.l (ex. gravkap.) 3.252,06 2.00 7.588,14 3.252,06 76 Momsregulering -14.757,26 15.382,11-14.757,26 I alt -12.360,54 6.00 10.640,93 3.427,06-15.787,60 8 Anlægsramme Budget 2016 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 80 Kirkebygning -503.386,25 81 Sognegård -969.009,03-300.00-1.405.102,48-969.009,03 85 Præsteboliger -164.959,60 90 Renteindtægt af anlægsopsparing 1.103,46 91 Salg af anlæg m.v. 3.590.00 92 Ligningsbeløb anlæg 300.00 300.00 1.576.452,00 300.00 93 5% tillægsbevilling anlæg 537.75 537.75 I alt -131.259,03 3.094.107,13 837.75-969.009,03 Vejlby-Strib-Røjleskov Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 45613119,, Afleveret d. 20-03-2018 07:41
Bilag 1: Faste ejendomme administreret af menighedsrådet (bortset fra kirken og kirkegården med bygninger) Matr. nr ejerlav og sogn 1 AZD, Strib Færgegård 1A Vejlby, Vejlby 1ALB Strib Færgegård Areal 906 58.279 12.972 Seneste ejendomsvurdering Ejendomsværdi Grundværdi 3.750.00 582.20 2.550.00 4.150.00 Benyttelse, evt. leje og forpagtningsvilkår 1.019.40 Præstegård og forpagtning 1.167.50 Sognegård Præstegård Øster Alle 1 Ejendomsværdi i alt 10.450.00 Vejlby-Strib-Røjleskov Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 45613119,, Afleveret d. 20-03-2018 07:41