Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR nr. 33963556 Papirfabrikken 26 8600 Silkeborg Telefon 89207000 Telefax 89207005 www.deloitte.dk Hotel Ritz Aarhus K/S CVR-nr. 35411542 Banegårdspladsen 12 8000 Aarhus C Årsrapport 2015 Godkendt på selskabets generalforsamling, den 09.02.2016 Dirigent Navn: Jens Rysgaard Medlem af Deloitte Touche Tohmatsu Limited
Hotel Ritz Aarhus K/S Indholdsfortegnelse Side Virksomhedsoplysninger 2 Ledelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors erklæring om opstilling af årsregnskab 2 Ledelsesberetning 2 Anvendt regnskabspraksis 2 Resultatopgørelse for 2015 2 Balance pr. 31.12.2015 2 Egenkapitalopgørelse for 2015 2 Noter 2 chbertelsen/16.02.2016-14:00/no info/mstc_e Excel BC 2015 DPT 2/E.43.15
Vir ksomhedsoplysninger Hotel Ritz Aarhus K/S 1 Virksomhedsoplysninger Virksomhed Hotel Ritz Aarhus K/S Banegårdspladsen 12 8000 Aarhus C CVR-nr.: 35411542 Stiftet: 06.09.2013 Hjemsted: Aarhus Regnskabsår: 01.01.2015-31.12.2015 Direktion Jens Rysgaard pva. komplementar Oasia Aarhus ApS Revisor Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Papirfabrikken 26 8600 Silkeborg
Ledelsespåtegning Hotel Ritz Aarhus K/S 2 Ledelsespåtegning Ledelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 01.01.2015-31.12.2015 for Hotel Ritz Aarhus K/S. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af virksomhedens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.2015 samt af resultatet af virksomhedens aktiviteter for regnskabsåret 01.01.2015-31.12.2015. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Vi anser betingelserne for at undlade revision af årsregnskabet for 01.01.2015-31.12.2015 for opfyldt. Derudover indstiller vi til generalforsamlingen, at årsregnskabet for det kommende regnskabsår ligeledes ikke revideres. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Aarhus, den 09.02.2016 Direktion Jens Rysgaard pva. komplementar Oasia Aarhus ApS
Hotel Ritz Aarhus K/S 3 Den uafhængige revisors erklæring om opstilling af årsregnskab Den uafhængige revisors erklæring om opstilling af årsregnskab Til den daglige ledelse i Hotel Ritz Aarhus K/S Vi har opstillet årsregnskabet for Hotel Ritz Aarhus K/S for regnskabsperioden 01.01.2015 31.12.2015 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som den daglige ledelse har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410 vedrørende opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere den daglige ledelse med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR danske revisorers etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er den daglige ledelses ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, den daglige ledelse har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller review-konklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Silkeborg, den 09.02.2016 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Bo Odgaard statsautoriseret revisor CVR-nr. 33963556
Ledelsesberetning Hotel Ritz Aarhus K/S 4 Ledelsesberetning Hovedaktivitet Virksomhedens hovedaktivitet består i drift af hotelvirksomhed. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Årets resultat anses for tilfredsstillende og i overensstemmelse med forventningerne. Sammenligningstal udgør en periode på 17 måneder. Begivenheder efter balancedagen Der er fra balancedagen og frem til i dag ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderingen af årsrapporten.
Hotel Ritz Aarhus K/S 5 Anvendt regnskabspraksis Anvendt regnskabspraksis Regnskabsklasse Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B med tilvalg af enkelte bestemmelser for regnskabsklasse C. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde virksomheden, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når virksomheden som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå virksomheden, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter, i takt med at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Omregning af fremmed valuta Transaktioner i fremmed valuta omregnes ved første indregning til transaktionsdagens kurs. Tilgodehavender, gældsforpligtelser og andre monetære poster i fremmed valuta, som ikke er afregnet på balancedagen, omregnes til balancedagens valutakurs. Valutakursdifferencer, der opstår mellem transaktionsdagens kurs og kursen på henholdsvis betalingsdagen og balancedagen, indregnes i resultatopgørelsen som finansielle poster. Materielle og immaterielle anlægsaktiver, varebeholdninger og andre ikke-monetære aktiver, der er købt i fremmed valuta, omregnes til historiske kurser. Resultatopgørelsen Bruttofortjeneste eller -tab Bruttofortjeneste eller -tab omfatter nettoomsætning, ændring i lagre af færdigvarer og varer under fremstilling, arbejde udført for egen regning og opført under aktiver, andre driftsindtægter, omkostninger til råvarer og hjælpematerialer og eksterne omkostninger.
Hotel Ritz Aarhus K/S 6 Anvendt regnskabspraksis Nettoomsætning Nettoomsætning indregnes i resultatopgørelsen, når levering og risikoovergang til køber har fundet sted. Nettoomsætning indregnes eksklusive moms, afgifter og rabatter i forbindelse med salget. Vareforbrug Vareforbrug omfatter regnskabsårets vareforbrug målt til kostpris, reguleret for sædvanlige lagernedskrivninger. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger, der vedrører virksomhedens primære aktiviteter, herunder lokaleomkostninger, kontorholdsomkostninger, salgsfremmende omkostninger mv. I posten indgår endvidere nedskrivninger af tilgodehavender indregnet under omsætningsaktiver. Personaleomkostninger Personaleomkostninger omfatter løn og gager såvel som omkostninger til social sikring, pensioner o.l. for virksomhedens medarbejdere. Andre finansielle indtægter Andre finansielle indtægter består af renteindtægter, herunder nettokursgevinster vedrørende transaktioner i fremmed valuta samt godtgørelser under acontoskatteordningen mv. Andre finansielle omkostninger Andre finansielle omkostninger består af renteomkostninger, herunder nettokurstab vedrørende transaktioner i fremmed valuta samt tillæg under acontoskatteordningen mv. Balancen Varebeholdninger Varebeholdninger måles til kostpris, opgjort efter FIFO-metoden, eller nettorealisationsværdi, hvor denne er lavere. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger, der vedrører efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter måles til kostpris.
Hotel Ritz Aarhus K/S 7 Anvendt regnskabspraksis Likvide beholdninger Likvide beholdninger omfatter kontante beholdninger og bankindeståender. Andre finansielle forpligtelser Andre finansielle forpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Modtagne forudbetalinger fra kunder Modtagne forudbetalinger fra kunder omfatter beløb, der er modtaget fra kunder forud for leveringstidspunktet.
Resultatopgørelse for 2015 Hotel Ritz Aarhus K/S 8 Resultatopgørelse for 2015 Note 2015 2013/14 Bruttofortjeneste 4.950.800 4.024.819 Personaleomkostninger 1 (4.248.140) (4.903.799) Driftsresultat 702.660 (878.980) Andre finansielle indtægter 7.406 18.176 Andre finansielle omkostninger (59.506) (43.231) Årets resultat 650.560 (904.035) Forslag til resultatdisponering Overført resultat 650.560 (904.035) 650.560 (904.035)
Balance pr. 31.12.2015 Hotel Ritz Aarhus K/S 9 Balance pr. 31.12.2015 Note 2015 2013/14 Deposita 1.454.673 1.117.262 Finansielle anlægsaktiver 1.454.673 1.117.262 Anlægsaktiver 1.454.673 1.117.262 Råvarer og hjælpematerialer 5.000 5.000 Varebeholdninger 5.000 5.000 Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser 169.534 362.187 Andre tilgodehavender 218.058 59.132 Periodeafgrænsningsposter 794.381 900.764 Tilgodehavender 1.181.973 1.322.083 Likvide beholdninger 344.978 199.375 Omsætningsaktiver 1.531.951 1.526.458 Aktiver 2.986.624 2.643.720
Hotel Ritz Aarhus K/S 10 Balance pr. 31.12.2015 Note 2015 2013/14 Virksomhedskapital 1.000.000 1.000.000 Overført overskud eller underskud (253.475) (904.035) Egenkapital 746.525 95.965 Modtagne forudbetalinger fra kunder 42.470 27.555 Leverandører af varer og tjenesteydelser 277.919 214.800 Gæld til virksomhedsdeltagere og ledelse 1.199.400 0 Anden gæld 720.310 2.305.400 Kortfristede gældsforpligtelser 2.240.099 2.547.755 Gældsforpligtelser 2.240.099 2.547.755 Passiver 2.986.624 2.643.720 Eventualforpligtelser 2
Egenkapitalopgørelse for 2015 Hotel Ritz Aarhus K/S 11 Egenkapitalopgørelse for 2015 Virksomhedskapital Overført overskud eller underskud I alt Egenkapital primo 1.000.000 (904.035) 95.965 Årets resultat 0 650.560 650.560 Egenkapital ultimo 1.000.000 (253.475) 746.525
Noter ##### Hotel Ritz Aarhus K/S 12 Noter 2015 2013/14 1. Personaleomkostninger Gager og løn 3.634.168 4.288.433 Pensioner 485.577 519.154 Andre omkostninger til social sikring 128.395 96.212 4.248.140 4.903.799 2. Eventualforpligtelser Der er indgået lejekontrakt med opsigelse på 6 måneder. Lejemålet kan dog tidligst opsiges til fraflytning pr. 30.09.2023. Årlig minimumshusleje (inkl. fremlejede lokaler) udgør 4.575.000