Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 33963556 City Tower, Værkmestergade 2 8000 Aarhus C Telefon 89 41 41 41 Telefax 89 41 42 43 www.deloitte.dk SHEIKH HOLDING ApS Strandvejen 415 B 2930 Klampenborg CVR-nr. 30487575 Årsrapport 2017 Godkendt på selskabets generalforsamling, den 18.06.2018 Dirigent Navn: Søren Paludan Sheikh Medlem af Deloitte Touche Tohmatsu Limited
SHEIKH HOLDING ApS Indholdsfortegnelse Side Virksomhedsoplysninger 1 Ledelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors erklæring om review af årsregnskabet 3 Ledelsesberetning 5 Resultatopgørelse for 2017 6 Balance pr. 31.12.2017 7 Egenkapitalopgørelse for 2017 9 Noter 10 Anvendt regnskabspraksis 12 hskovsen/16.06.2018-22:19/w.7.0.2 EMS/MStC_C Selskaber/E.16.2018 Status II: 0
Virksomhedsoplysninger SHEIKH HOLDING ApS 1 Virksomhedsoplysninger Virksomhed SHEIKH HOLDING ApS Strandvejen 415 B 2930 Klampenborg CVR-nr.: 30487575 Hjemsted: Gentofte Regnskabsår: 01.01.2017-31.12.2017 Direktion Sussie Sheikh Søren Paludan Sheikh Revisor Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab City Tower, Værkmestergade 2 8000 Aarhus C
Ledelsespåtegning SHEIKH HOLDING ApS 2 Ledelsespåtegning Direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 01.01.2017-31.12.2017 for SHEIKH HOLDING ApS. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af virksomhedens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.2017 samt af resultatet af virksomhedens aktiviteter for regnskabsåret 01.01.2017-31.12.2017. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Vi anser betingelserne for at undlade revision af årsregnskabet for regnskabsåret 01.01.2017-31.12.2017 for opfyldt. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Hellerup, den 18.06.2018 Direktion Sussie Sheikh Søren Paludan Sheikh
Den uafhængige revisors erklæring om review af årsregnskabet SHEIKH HOLDING ApS 3 Den uafhængige revisors erklæring om review af årsregnskabet Til kapitalejerne i SHEIKH HOLDING ApS Vi har udført review af årsregnskabet for SHEIKH HOLDING ApS for regnskabsåret 01.01.2017-31.12.2017, der omfatter resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse, noter og anvendt regnskabspraksis. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet. Vi har udført vores review i overensstemmelse med den internationale standard vedrørende opgaver om review af historiske regnskaber og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi udtrykker en konklusion om, hvorvidt vi er blevet bekendt med forhold, der giver os grund til at mene, at regnskabet som helhed ikke i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med den relevante regnskabsmæssige begrebsramme. Dette kræver også, at vi overholder etiske krav. Et review af et regnskab udført efter den internationale standard vedrørende opgaver om review af historiske regnskaber er en erklæringsopgave med begrænset sikkerhed. Revisor udfører handlinger, der primært består af forespørgsler til ledelsen og, hvor det er hensigtsmæssigt, andre i virksomheden samt anvendelse af analytiske handlinger og vurdering af det opnåede bevis. Omfanget af de handlinger, der udføres ved et review, er betydeligt mindre end ved en revision udført efter de internationale standarder om revision. Vi udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om årsregnskabet. Konklusion Ved det udførte review er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os grund til at mene, at årsregnskabet ikke giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.2017 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 01.01.2017-31.12.2017 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Aarhus, den 18.06.2018 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 33963556 Klaus Tvede-Jensen statsautoriseret revisor MNE-nr. mne23304
SHEIKH HOLDING ApS 4 Den uafhængige revisors erklæring om review af årsregnskabet
Ledelsesberetning SHEIKH HOLDING ApS 5 Ledelsesberetning Hovedaktivitet Selskabets hovedaktivitet er holdingvirksomhed. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Selskabets resultat for 2016 udviser et underskud på 16 t., hvilket er som forventet. Selskabets egenkapital pr. 31.12.2017 er negativ med 63 t., og selskabet har dermed tabt mere end 50% af virksomhedskapitalen. Det er ledelsens vurdering, at kapitalen vil blive reetableret gennem fremtidige overskud ved de nuværende aktiviteter. Selskabets fortsatte drift er desuden afhængig af tilførsel af ny anpartskapital eller en udvidelse af de nuværende kreditfaciliteter i takt med finansieringsbehovet. Det er ledelsens forventning, at selskabet vil kunne fremskaffe det nødvendige kapitalberedskab til den fortsatte drift. Ledelsen har derfor aflagt årsregnskabet under forudsætning af selskabets fortsatte drift. Begivenheder efter balancedagen Der er fra balancedagen og frem til i dag ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderingen af årsrapporten.
Resultatopgørelse for 2017 SHEIKH HOLDING ApS 6 Resultatopgørelse for 2017 Note 2017 2016 Indtægter af kapitalandele i associerede virksomheder (16.667) 0 Resultat før skat (16.667) 0 Skat af årets resultat 0 0 Årets resultat (16.667) 0 Forslag til resultatdisponering Overført resultat (16.667) 0 (16.667) 0
Balance pr. 31.12.2017 SHEIKH HOLDING ApS 7 Balance pr. 31.12.2017 Note 2017 2016 Kapitalandele i tilknyttede virksomheder 0 0 Kapitalandele i associerede virksomheder 0 0 Finansielle anlægsaktiver 3 0 0 Anlægsaktiver 0 0 Aktiver 0 0
SHEIKH HOLDING ApS 8 Balance pr. 31.12.2017 Note 2017 2016 Virksomhedskapital 180.000 180.000 Overført overskud eller underskud (242.959) (226.292) Egenkapital (62.959) (46.292) Leverandører af varer og tjenesteydelser 4.000 4.000 Gæld til tilknyttede virksomheder 25.542 25.542 Gæld til virksomhedsdeltagere og ledelse 33.417 16.750 Kortfristede gældsforpligtelser 62.959 46.292 Gældsforpligtelser 62.959 46.292 Passiver 0 0 Going concern 1 Personaleomkostninger 2 Eventualforpligtelser 4
Egenkapitalopgørelse for 2017 SHEIKH HOLDING ApS 9 Egenkapitalopgørelse for 2017 Virksomhedskapital Overført overskud eller underskud I alt Egenkapital primo 180.000 (226.292) (46.292) Årets resultat 0 (16.667) (16.667) Egenkapital ultimo 180.000 (242.959) (62.959)
Noter SHEIKH HOLDING ApS 10 Noter 1. Going concern Årsregnskabet er aflagt under forudsætning af fortsat drift. Det er en forudsætning for selskabets fortsatte drift, at der tilføres ny anpartskapital eller selskabets nuværende kreditfaciliteter kan opretholdes og udvides i takt med finansieringsbehovet. Kapitaltilførsel samt opretholdelse og eventuel udvidelse af selskabets kreditfaciliteter er på tidspunktet for aflæggelse af årsregnskabet ikke aftalt med hverken kapitalejere eller finansieringsgivere. Det er dog ledelsens opfattelse, at de nødvendige kreditfaciliteter vil være til rådighed. 2. Personaleomkostninger Gennemsnitligt antal fuldtidsansatte medarbejdere 0 # 2017 2016 Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Kapitalandele i associerede virksomheder 3. Finansielle anlægsaktiver Kostpris primo 180.000 0 Tilgange 0 16.667 Kostpris ultimo 180.000 16.667 Nedskrivninger primo (180.000) 0 Andel af årets resultat 98.600 (16.667) Andre reguleringer (98.600) 0 Nedskrivninger ultimo (180.000) (16.667) Regnskabsmæssig værdi ultimo 0 0 Ejerandel Hjemsted Retsform % Kapitalandele i tilknyttede virksomheder omfatter: Life Q ApS Gentofte ApS 100,0
SHEIKH HOLDING ApS 11 Noter Ejerandel Hjemsted Retsform % Kapitalandele i associerede virksomheder omfatter: Powercyte ApS København ApS 33,3 4. Eventualforpligtelser Selskabet er administrationsselskab i en dansk sambeskatning. Selskabet hæfter derfor i henhold til selskabsskattelovens regler herom fra og med 1. juli 2012 for indkomstskatter mv. for de sambeskattede selskaber og fra og med 1. juli 2012 ligelede for eventuelle forpligtelser til at indeholde kildeskat på renter, royalties og udbytter for de sambeskatede selskaber.
Anvendt regnskabspraksis SHEIKH HOLDING ApS 12 Anvendt regnskabspraksis Regnskabsklasse Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B med tilvalg af enkelte bestemmelser for regnskabsklasse C. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde virksomheden, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når virksomheden som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå virksomheden, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter, i takt med at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Resultatopgørelsen Indtægter af kapitalandele i associerede virksomheder Indtægter af kapitalandele i associerede virksomheder omfatter de i regnskabsåret modtagne udbytter o.l. fra de enkelte associerede virksomheder samt årets nedskrivning på kapitalandele i assosicerede virksomheder til genindvendingsværdien. Skat Årets skat, der består af årets aktuelle skat og ændring af udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Selskabet er sambeskattet med dets danske dattervirksomhed. Den aktuelle danske selskabsskat fordeles mellem de sambeskattede virksomheder i forhold til disses skattepligtige indkomster (fuld fordeling med refusion vedrørende skattemæssige underskud). Balancen Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Kapitalandele i tilknyttede virksomheder indregnes og måles efter den indre værdis metode (equity-metoden). Dette indebærer, at kapitalandelene måles til den forholdsmæssige andel af virksomhedernes regnskabsmæssige indre værdi.
SHEIKH HOLDING ApS 13 Anvendt regnskabspraksis Tilknyttede virksomheder med negativ regnskabsmæssig indre værdi måles til 0, og et eventuelt tilgodehavende hos disse virksomheder nedskrives med modervirksomhedens andel af den negative indre værdi, hvis det vurderes uerholdeligt. Hvis den regnskabsmæssige negative indre værdi overstiger tilgodehavendet, indregnes det resterende beløb under hensatte forpligtelser, hvis modervirksomheden har en retlig eller faktisk forpligtelse til at dække den pågældende virksomheds forpligtelser. Nettoopskrivning af kapitalandele i tilknyttede virksomheder overføres i forbindelse med resultatdisponeringen til reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode under egenkapitalen. Kapitalandele i tilknyttede virksomheder nedskrives til genindvindingsværdi, hvis denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. Kapitalandele i associerede virksomheder Kapitalandele i associerede virksomheder måles til kostpris. Kapitalandelene nedskrives til genindvindingsværdi, hvis denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. Andre finansielle forpligtelser Andre finansielle forpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi.