Logistikcenteret A/S Herredsvejen 2, 3400 Hillerød CVR-nr. 29 84 03 77 Årsrapport 1. oktober 2016-30. september 2017 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 1. februar 2018. Steen Jeppesen Dirigent Himmelev Bygade 70 Postbox 116 4000 Roskilde CVR-nr. 33 78 05 24 T: 4636 6000 F: 4636 0770 E: rir@rir.dk www.rir.dk Uafhængigt medlem af RevisorGruppen Danmark og BKR International
Indholdsfortegnelse Side Påtegninger Ledelsespåtegning 1 Revisors erklæring om opstilling af årsregnskab 2 Ledelsesberetning Selskabsoplysninger 3 Ledelsesberetning 4 Årsregnskab 1. oktober 2016-30. september 2017 Resultatopgørelse 5 Balance 6 Noter 8 Anvendt regnskabspraksis 9 830131 Logistikcenteret A/S Årsrapport for 2016/17
Ledelsespåtegning Bestyrelse og direktion har dags dato aflagt årsrapporten for regnskabsåret 1. oktober 2016-30. september 2017 for Logistikcenteret A/S. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, og efter vores opfattelse giver årsregnskabet et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. september 2017 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. oktober 2016-30. september 2017. Bestyrelse og direktion anser betingelserne for at undlade revision af årsregnskabet for 2016/17 for op fyldt. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, som beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Hillerød, den 17. januar 2018 Direktion Steen Jeppesen Bestyrelse Lars Dyrholm Bundgaard Niels Dyrholm Bundgaard Steen Jeppesen Formand Logistikcenteret A/S Årsrapport for 2016/17 1
Revisors erklæring om opstilling af årsregnskab Til kapitalejerne i Logistikcenteret A/S Vi har opstillet årsregnskabet for Logistikcenteret A/S for regnskabsåret 1. oktober 2016-30. september 2017 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som De har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er Deres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Roskilde, den 17. januar 2018 RIR REVISION Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 33 78 05 24 Dan Rasmus Petersen statsautoriseret revisor MNE-nr. 33210 Logistikcenteret A/S Årsrapport for 2016/17 2
Selskabsoplysninger Selskabet Logistikcenteret A/S Herredsvejen 2 3400 Hillerød Telefon: 20 81 32 34 CVR-nr.: 29 84 03 77 Regnskabsår: 1. oktober - 30. september Bestyrelse Lars Dyrholm Bundgaard, Formand Niels Dyrholm Bundgaard Steen Jeppesen Direktion Steen Jeppesen Revisor RIR REVISION Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Bankforbindelse Jyske Bank Logistikcenteret A/S Årsrapport for 2016/17 3
Ledelsesberetning Selskabets væsentligste aktiviteter Selskabets formål er ifølge vedtægterne at drive konsulentvirksomhed indenfor logistik og produktion, samt at udøve enhver aktivitet, der efter ledelsens skøn er forbundet hermed. Logistikcenteret A/S Årsrapport for 2016/17 4
Resultatopgørelse 1. oktober - 30. september 2016/17 2015/16 Note kr. t.kr. Bruttofortjeneste 1.056.027 1.891 1 Personaleomkostninger -944.507-1.251 Af- og nedskrivninger af materielle anlægsaktiver -6.994-2 Driftsresultat 104.526 638 Øvrige finansielle omkostninger -3.239-1 Resultat før skat 101.287 637 Skat af årets resultat -24.533-141 Årets resultat 76.754 496 Forslag til resultatdisponering: Udbytte for regnskabsåret 76.000 498 Overføres til overført resultat 754 0 Disponeret fra overført resultat 0-2 Disponeret i alt 76.754 496 Logistikcenteret A/S Årsrapport for 2016/17 5
Balance 30. september Aktiver 2017 2016 Note kr. t.kr. Anlægsaktiver 2 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 48.452 12 Materielle anlægsaktiver i alt 48.452 12 Deposita 12.326 12 Finansielle anlægsaktiver i alt 12.326 12 Anlægsaktiver i alt 60.778 24 Omsætningsaktiver Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser 421.267 338 Tilgodehavende selskabsskat 15.253 0 Periodeafgrænsningsposter 6.774 7 Tilgodehavender i alt 443.294 345 Likvide beholdninger 230.423 1.029 Omsætningsaktiver i alt 673.717 1.374 Aktiver i alt 734.495 1.398 Logistikcenteret A/S Årsrapport for 2016/17 6
Balance 30. september Passiver 2017 2016 Note kr. t.kr. Egenkapital Virksomhedskapital 501.000 501 Overført resultat 2.184 1 Foreslået udbytte for regnskabsåret 76.000 498 Egenkapital i alt 579.184 1.000 Hensatte forpligtelser Hensættelser til udskudt skat 3.395 3 Hensatte forpligtelser i alt 3.395 3 Gældsforpligtelser Leverandører af varer og tjenesteydelser 38.060 33 Selskabsskat 14.650 120 Anden gæld 99.206 242 Kortfristede gældsforpligtelser i alt 151.916 395 Gældsforpligtelser i alt 151.916 395 Passiver i alt 734.495 1.398 3 Eventualposter Logistikcenteret A/S Årsrapport for 2016/17 7
Noter 2016/17 2015/16 kr. t.kr. 1. Personaleomkostninger Lønninger og gager 748.638 1.043 Pensioner 39.500 55 Andre omkostninger til social sikring 6.816 7 Personaleomkostninger i øvrigt 149.553 146 944.507 1.251 Gennemsnitligt antal beskæftigede medarbejdere 2 2 2. Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Kostpris 1. oktober 2016 63.130 49 Tilgang i årets løb 44.026 14 Kostpris 30. september 2017 107.156 63 Af- og nedskrivninger 1. oktober 2016-51.710-49 Årets afskrivninger -6.994-2 Af- og nedskrivninger 30. september 2017-58.704-51 Regnskabsmæssig værdi 30. september 2017 48.452 12 3. Eventualposter Eventualforpligtelser Leasingforpligtelser: Selskabet har en huslejeforpligtelse. Lejen pristalsreguleres, dog med minimum 3% stigning p.a.. Huslejeforpligtelsen er opgjort til DKK 12.500 og har en resterende løbetid på 3 måneder med udgangen af et kvartal. Logistikcenteret A/S Årsrapport for 2016/17 8
Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Logistikcenteret A/S er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmel ser for en klasse B-virksomhed. Herudover har virksomheden valgt at følge enkelte regler for klasse C- virksomheder. Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år og aflægges i danske kroner. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes. Herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtel ser som beskrevet nedenfor for hver enkelt regnskabspost. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb. Herved fordeles kurstab og kursgevinst over aktivets eller forpligtelsens løbetid. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som vedrører forhold, der eksisterede på balancedagen. Resultatopgørelsen Bruttofortjeneste Nettoomsætning indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden årets udgang, og såfremt indtægten kan opgøres pålideligt og forventes modtaget. Nettoomsætningen indregnes eksklusive moms og afgifter og med fradrag af rabatter i forbindelse med salget. Vareforbrug omfatter omkostninger til køb af råvarer og hjælpematerialer med fradrag af rabatter. Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler, tab på debitorer og operationelle leasingomkostninger. Logistikcenteret A/S Årsrapport for 2016/17 9
Anvendt regnskabspraksis Personaleomkostninger Personaleomkostninger omfatter løn og gager, inklusive feriepenge og pensioner samt andre omkostninger til social sikring mv. til selskabets medarbejdere. I personaleomkostninger er fratrukket modtagne godtgørelser fra offentlige myndigheder. Af- og nedskrivninger Af- og nedskrivninger indeholder årets af- og nedskrivninger af immaterielle og materielle anlægsaktiver. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renter, realiserede og urealiserede kursgevinster og kurstab vedrørende finansielle aktiver og forpligtelser, amortisering af finansielle aktiver og forpligtelser samt tillæg og godtgørelser under acontoskatteordningen mv. Finansielle indtægter og omkostninger ind regnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Skat af årets resultat Årets skat, der består af årets aktuelle selskabsskat og ændring i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte i egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte i egenkapitalen. Balancen Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger og nedskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af eventuel forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Af skrivningsperioden og restværdien fastsættes på anskaffelsestidspunktet og revurderes årligt. Overstiger restværdien aktivets regnskabsmæssige værdi, ophører afskrivningen. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Brugstid 3 år Småaktiver med en forventet levetid under 1 år indregnes i anskaffelsesåret som omkostninger i resultatopgørelsen. Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under andre driftsindtægter eller andre driftsomkostninger. Logistikcenteret A/S Årsrapport for 2016/17 10
Anvendt regnskabspraksis Finansielle anlægsaktiver Deposita måles til kostpris. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Der ned skrives til nettorealisationsværdien med henblik på at imødegå forventede tab. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter, som er indregnet under aktiver, omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Likvide beholdninger Likvide beholdninger omfatter indeståender i pengeinstitutter og kontantbeholdninger. Egenkapital Udbytte Udbytte, som forventes udbetalt for året, vises som en særskilt post under egenkapitalen. Foreslået udbytte indregnes som en forpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på den ordinære generalforsamling (deklarationstidspunktet). Selskabsskat og udskudt skat Aktuelle skattetilgodehavender og -forpligtelser indregnes i balancen med det beløb, der kan beregnes på grundlag af årets forventede skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter. Skattetilgodehavender og -forpligtelser præsenteres modregnet i det omfang, der er legal modregningsadgang, og posterne forventes afregnet netto eller samtidig. Udskudt skat er skatten af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser opgjort på grundlag af den planlagte anvendelse af aktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettiget skattemæssigt underskud, måles til den værdi, hvortil aktivet forventes at kunne realiseres, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme juridiske skatteenhed. Eventuelle udskudte nettoskatteaktiver måles til nettorealisationsværdi. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Gældsforpligtelser Andre gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Logistikcenteret A/S Årsrapport for 2016/17 11