Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Søren Frichsvej 40 F, 8230 Åbyhøj CVR-nr. 30 24 77 87 Årsrapport 1. januar - 31. december 2017 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 24. maj 2018. Claus Lindgaard Dirigent Medlem af:
Indholdsfortegnelse Side Påtegninger Ledelsespåtegning 1 Den uafhængige revisors erklæringer 2 Ledelsesberetning Selskabsoplysninger 4 Ledelsesberetning 5 Årsregnskab 1. januar - 31. december 2017 Anvendt regnskabspraksis 6 Resultatopgørelse 9 Balance 10 Noter 12 Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Årsrapport for 2017
Ledelsespåtegning Ledelsen har dags dato aflagt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2017 for Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, og efter vores opfattelse giver årsregnskabet et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2017 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2017. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, som beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Åbyhøj, den 9. april 2018 Direktion Claus Lindgaard Direktør Bestyrelse Kirsten Hilmar Kjær Bent Hilmar Kjær Jan Andersen Mohr Formand Claus Lindgaard Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Årsrapport for 2017 1
Den uafhængige revisors erklæringer Til kapitalejerne i Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Erklæring om udvidet gennemgang af årsregnskabet Vi har udført udvidet gennemgang af årsregnskabet for Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2017. Årsregnskabet, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter, udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet. Vi har udført vores udvidede gennemgang i overensstemmelse med Erhvervsstyrelsens erklæringsstandard for små virksomheder og FSR - danske revisorers standard om udvidet gennemgang af årsregnskaber, der udarbejdes efter årsregnskabsloven. Dette kræver, at vi overholder revisorloven og FSR - danske revisorers etiske regler samt planlægger og udfører handlinger med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for vores konklusion om årsregnskabet og derudover udfører specifikt krævede supplerende handlinger med henblik på at opnå yderligere sikkerhed for vores konklusion. En udvidet gennemgang omfatter handlinger, der primært består af forespørgsler til ledelsen og, hvor det er hensigtsmæssigt, andre i virksomheden, analytiske handlinger og de specifikt krævede supplerende handlinger samt vurdering af det opnåede bevis. Omfanget af handlinger, der udføres ved en udvidet gennemgang, er mindre end ved en revision, og vi udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om årsregnskabet. Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Årsrapport for 2017 2
Den uafhængige revisors erklæringer Konklusion Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2017 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2017 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen. Vores konklusion om årsregnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om ledelsesberetningen. I tilknytning til vores udvidede gennemgang af årsregnskabet er det vores ansvar at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om ledelsesberetningen er væsentligt inkonsistent med årsregnskabet eller vores viden opnået ved den udvidede gennemgang eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation. Vores ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til årsregnskabsloven. Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet og er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens krav. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen. Silkeborg, den 9. april 2018 Revisionshuset Tal & Tanker Statsautoriseret revisionspartnerselskab CVR-nr. 37 31 56 64 Per Krogh Martin Brinch Therkelsen Registreret revisor Statsautoriseret revisor MNE-nr. 1016 MNE-nr. 35449 Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Årsrapport for 2017 3
Selskabsoplysninger Selskabet Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Søren Frichsvej 40 F 8230 Åbyhøj Telefon: 87340260 Hjemmeside: www.caremore-forsikring.dk E-mail: mail@caremore-forsikring.dk Bestyrelse Direktion Komplementar Revision Bankforbindelse CVR-nr.: 30 24 77 87 Stiftet: 1. februar 2007 Hjemsted: Aarhus Regnskabsår: 1. januar - 31. december Kirsten Hilmar Kjær, Formand Bent Hilmar Kjær Jan Andersen Mohr Claus Lindgaard Claus Lindgaard, Direktør Komplementarselskabet Larsen & Co ApS Revisionshuset Tal & Tanker, Statsautoriseret revisionspartnerselskab Hostrupsgade 41 8600 Silkeborg Sparekassen Kronjylland, Vestergade 11, 8000 Aarhus C Dattervirksomhed CAREMORE Holding ApS, Aarhus Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Årsrapport for 2017 4
Ledelsesberetning Selskabets væsentligste aktiviteter Hovedaktiviteten har i lighed med tidligere år bestået af betjening af erhvervsvirksomheders forsikringsporteføljer samt håndtering af deres forsikringsskader. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Årets bruttofortjeneste udgør 3.273 t.kr. mod 3.785 t.kr. sidste år. Det ordinære resultat efter skat udgør -172 t.kr. mod 387 t.kr. sidste år. Ledelsen anser ikke årets resultat for tilfredsstillende. Regnskabsåret har været præget af udvikling af nyt CRM system, som har taget nogle ressourcer fra den daglige drift. Udviklingen heraf forventes færdiggjort i løbet af 2018. Selskabets egenkapital er fortsat tabt. Budgettet for det kommende år udviser overskud. Egenkapitalen forventes således reetableret via egen indtjening over de kommende 3 år. Finansiering: Der er indhentet tilsagn om at den nødvendige finansiering stilles til rådighed for selskabet for det kommende år. Den forventede udvikling Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, som væsentlig vil kunne påvirke selskabets finansielle stilling på statustidspunktet. Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Årsrapport for 2017 5
Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabs lovens bestemmelser for en klasse B-virksomhed. Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år og aflægges i danske kroner. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes. Herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet nedenfor for hver enkelt regnskabspost. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som vedrører forhold, der eksisterede på balancedagen. Resultatopgørelsen Bruttofortjeneste Bruttofortjeneste indeholder nettoomsætning, ændring i lagre af færdigvarer og varer under fremstilling, arbejde udført for egen regning og opført under aktiver, andre driftsindtægter samt eksterne omkostninger. Nettoomsætning indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden årets udgang, og såfremt indtægten kan opgøres pålideligt og forventes modtaget. Nettoomsætningen indregnes eksklusive moms og afgifter og med fradrag af rabatter i forbindelse med salget. Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler, tab på debitorer og operationelle leasingomkostninger. Personaleomkostninger Personaleomkostninger omfatter løn og gager, inklusive feriepenge og pensioner samt andre omkostninger til social sikring mv. til selskabets medarbejdere. I personaleomkostninger er fratrukket modtagne godtgørelser fra offentlige myndigheder. Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Årsrapport for 2017 6
Anvendt regnskabspraksis Af- og nedskrivninger Af- og nedskrivninger indeholder årets af- og nedskrivninger af immaterielle og materielle anlægsaktiver. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renter, realiserede og urealiserede kursgevinster og kurstab vedrørende finansielle aktiver og forpligtelser, amortisering af finansielle aktiver og forpligtelser samt tillæg og godtgørelser under acontoskatteordningen mv. Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Balancen Immaterielle anlægsaktiver Udviklingsprojekter, patenter og licenser Udviklingsomkostninger omfatter blandt andet lønninger og gager samt afskrivninger, der direkte kan henføres til udviklingsaktiviteter. Udviklingsprojekter, der er klart definerede og identificerbare, hvor den tekniske gennemførlighed, tilstrækkelige ressourcer og et potentielt fremtidigt marked eller udviklingsmulighed i virksomheden kan påvises, og hvor det er hensigten at fremstille, markedsføre eller anvende projektet, indregnes som immaterielle anlægsaktiver, såfremt kostprisen kan opgøres pålideligt, og der er tilstrækkelig sikkerhed for, at den fremtidige indtjening kan dække produktions-, salgs- og administrationsomkostninger. Øvrige udviklingsomkostninger indregnes i resultatopgørelsen, efterhånden som omkostningerne afholdes. Udviklingsomkostninger, der er indregnet i balancen, måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afog nedskrivninger. Efter færdiggørelsen af udviklingsarbejdet afskrives aktiverede udviklingsomkostninger lineært over den vurderede økonomiske brugstid. Afskrivningsperioden udgør sædvanligvis 10 år. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Der nedskrives til nettorealisationsværdien med henblik på at imødegå forventede tab. Likvide beholdninger Likvide beholdninger omfatter indeståender i pengeinstitutter og kontantbeholdninger. Egenkapital Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode Reserve for nettoopskrivning efter indre værdis metode omfatter nettoopskrivning af kapitalandele i datter- og associerede virksomheder i forhold til kostpris. Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Årsrapport for 2017 7
Anvendt regnskabspraksis Reserven kan elimineres ved underskud, realisation af kapitalandele eller ændring i regnskabsmæssige skøn. Reserven kan ikke indregnes med et negativt beløb. Reserve for udviklingsomkostninger Reserve for udviklingsomkostninger omfatter indregnede udviklingsomkostninger med fradrag af tilknyttede udskudte skatteforpligtelser. Reserven kan ikke benyttes til udbytte eller dækning af underskud. Reserven reduceres eller opløses, hvis de indregnede udviklingsomkostninger afskrives eller udgår af virksomhedens drift. Dette sker ved overførsel direkte til egenkapitalens frie reserver. Gældsforpligtelser Gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Årsrapport for 2017 8
Resultatopgørelse 1. januar - 31. december Note 2017 2016 Bruttofortjeneste 3.272.745 3.785.494 1 Personaleomkostninger -3.282.432-3.390.964 Af- og nedskrivninger 0-34.321 Driftsresultat -9.687 360.209 Indtægter af kapitalandele i tilknyttede virksomheder 13.997 52.100 Andre finansielle indtægter 4.408 40.212 2 Øvrige finansielle omkostninger -180.239-65.952 Årets resultat -171.521 386.569 Forslag til resultatdisponering: Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode 13.997 52.100 Overføres til overført resultat 0 334.469 Disponeret fra overført resultat -185.518 0 Disponeret i alt -171.521 386.569 Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Årsrapport for 2017 9
Balance 31. december Aktiver Note 2017 2016 Anlægsaktiver Udviklingsprojekter under udførelse og forudbetalinger for immaterielle anlægsaktiver 607.760 224.000 Immaterielle anlægsaktiver i alt 607.760 224.000 Kapitalandele i tilknyttede virksomheder 324.546 310.549 Deposita 64.200 47.687 Finansielle anlægsaktiver i alt 388.746 358.236 Anlægsaktiver i alt 996.506 582.236 Omsætningsaktiver Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser 752.388 293.262 3 Tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder 177.332 71.552 Andre tilgodehavender 48.732 0 Tilgodehavender i alt 978.452 364.814 Likvide beholdninger 171.662 767.440 Omsætningsaktiver i alt 1.150.114 1.132.254 Aktiver i alt 2.146.620 1.714.490 Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Årsrapport for 2017 10
Balance 31. december Passiver Note 2017 2016 Egenkapital 4 Virksomhedskapital 500.000 500.000 5 Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode 66.097 52.100 6 Reserve for udviklingsomkostninger 607.760 0 7 Overført resultat -2.476.125-1.682.847 Egenkapital i alt -1.302.268-1.130.747 Gældsforpligtelser Gæld til selskabsdeltagere og ledelse 2.000.000 1.244.612 Langfristede gældsforpligtelser i alt 2.000.000 1.244.612 Modtagne forudbetalinger fra kunder 782.000 652.000 Leverandører af varer og tjenesteydelser 42.000 42.000 Gæld til tilknyttede virksomheder 121.773 230.854 Gæld til selskabsdeltagere og ledelse 35.725 35.725 Anden gæld 467.390 640.046 Kortfristede gældsforpligtelser i alt 1.448.888 1.600.625 Gældsforpligtelser i alt 3.448.888 2.845.237 Passiver i alt 2.146.620 1.714.490 8 Eventualposter Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Årsrapport for 2017 11
Noter 2017 2016 1. Personaleomkostninger Lønninger og gager 2.875.089 2.921.717 Pensioner 33.200 99.549 Andre omkostninger til social sikring 7.952 13.065 Personaleomkostninger i øvrigt 366.191 356.633 3.282.432 3.390.964 Gennemsnitligt antal beskæftigede medarbejdere 8 7 2. Øvrige finansielle omkostninger Andre finansielle omkostninger 180.239 65.952 3. Tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder 180.239 65.952 Mellemregning CAREMORE Holding ApS 66.728 25.500 Mellemregning CAREMORE Privatforsikring Agentur ApS 110.604 46.052 Af de samlede tilgodehavender forfalder følgende beløb til betaling mere end et år efter regnskabsårets udløb 110.604 4. Virksomhedskapital 177.332 71.552 Virksomhedskapital 1. januar 2017 500.000 500.000 500.000 500.000 5. Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode Reserve for opskrivninger 1. januar 2017 52.100 0 Resultatandel 13.997 52.100 66.097 52.100 6. Reserve for udviklingsomkostninger Overført fra Overført resultat 607.760 0 607.760 0 Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Årsrapport for 2017 12
Noter 31/12 2017 31/12 2016 7. Overført resultat Overført resultat 1. januar 2017-1.682.847-2.017.316 Årets overførte overskud eller underskud -185.518 334.469 Overført til udviklingsomkostninger -607.760 0-2.476.125-1.682.847 8. Eventualposter Eventualforpligtelser Kontraktlige forpligtelser: Selskabet har indgået en huslejekontrakt med en årlig leje, inkl. tillægsleje, på kr. 276.800. Lejemålet er uopsigeligt indtil 30. november 2020, hvorefter det kan opsiges med 6 måneders varsel. Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Årsrapport for 2017 13
Underskrifterne i dette dokument er juridisk bindende. Dokumentet er underskrevet via Penneo sikker digital underskrift. Underskrivernes identiteter er blevet registereret, og informationerne er listet herunder. Med min underskrift bekræfter jeg indholdet og alle datoer i dette dokument. Martin Brinch Therkelsen Statsautoriseret revisor På vegne af: Revisionshuset Tal & Tanker Serienummer: CVR:37315664-RID:91806732 IP: 92.246.12.100 2018-05-24 13:14:55Z Per Krogh Registreret revisor På vegne af: Revisionshuset Tal & Tanker Serienummer: CVR:37315664-RID:32380051 IP: 92.246.12.100 2018-05-25 14:26:01Z Jan Andersen Mohr Bestyrelsesmedlem På vegne af: CAREMORE Serienummer: PID:9208-2002-2-092195372786 IP: 91.144.194.47 2018-05-26 06:07:06Z Kirsten Hilmar Kjær Bestyrelsesformand På vegne af: CAREMORE Serienummer: PID:9208-2002-2-963215157960 IP: 78.143.96.225 2018-05-29 07:40:03Z Claus Lindgaard Dirigent På vegne af: CAREMORE Serienummer: PID:9208-2002-2-757796150059 IP: 78.143.96.225 2018-05-30 07:04:17Z Bent Hilmar Kjær Bestyrelsesmedlem På vegne af: CAREMORE Serienummer: PID:9208-2002-2-000742945978 IP: 78.143.96.225 2018-05-28 08:14:00Z Claus Lindgaard Direktør På vegne af: CAREMORE Serienummer: PID:9208-2002-2-757796150059 IP: 78.143.96.225 2018-05-30 07:04:17Z Claus Lindgaard Bestyrelsesmedlem På vegne af: CAREMORE Serienummer: PID:9208-2002-2-757796150059 IP: 78.143.96.225 2018-05-30 07:04:17Z Dette dokument er underskrevet digitalt via Penneo.com. Signeringsbeviserne i dokumentet er sikret og valideret ved anvendelse af den matematiske hashværdi af det originale dokument. Dokumentet er låst for ændringer og tidsstemplet med et certifikat fra en betroet tredjepart. Alle kryptografiske signeringsbeviser er indlejret i denne PDF, i tilfælde af de skal anvendes til validering i fremtiden. Sådan kan du sikre, at dokumentet er originalt Dette dokument er beskyttet med et Adobe CDS certifikat. Når du åbner dokumentet i Adobe Reader, kan du se, at dokumentet er certificeret af Penneo e-signature service <penneo@penneo.com>. Dette er din garanti for, at indholdet af dokumentet er uændret. Du har mulighed for at efterprøve de kryptografiske signeringsbeviser indlejret i dokumentet ved at anvende Penneos validator på følgende websted: https://penneo.com/validate