Att.: Mogens Brems Knudsen Bøssemagervej 8 8800 Viborg Den 12.januar 2015 Sag nr. 13/10503 Afgørelse om prisloft for 2013 efter fusion med Indledning Forsyningssekretariatet fastsætter prislofter for de vand- og spildevandsselskaber, der er omfattet af vandsektorloven. Prisloftet fastsætter en ramme for de maksimale indtægter, som vandselskabet må opkræve for selskabets primære aktiviteter. Prisloftet udmeldes som en samlet m 3 - pris. Forsyningssekretariatet har tidligere truffet afgørelse om prisloft for 2013 for Energi Viborg Vand. Denne afgørelse vedrører nyt prisloft for 2013 for Energi Viborg Vand som følge af overtagelsen af. KONKURRENCE- OG FORBRUGERSTYRELSEN Carl Jacobsens Vej 35 2500 Valby Tlf. 4171 5000 Fax 4171 5100 CVR-nr. 10 29 48 19 vand@kfst.dk www.kfst.dk FORSYNINGSSEKRETARIATET Afgørelse Forsyningssekretariatet har truffet afgørelse om prisloftet for Energi Viborg Vand A/S gældende for 2013. Prisloftet fastsættes til 18,44 kr. pr. m 3. Prisloftet er opgjort inklusive afgifter, men eksklusive moms. Afgørelsen er truffet i medfør af vandsektorlovens 6, stk. 2, hvorefter Forsyningssekretariatet fastsætter prislofter for vand- og spildevandsselskaber, der er omfattet af lovens 2, stk. 1. Forsyningssekretariatet er en del af Konkurrence- og Forbrugerstyrelsen.
2/9 Sagsfremstilling Forsyningssekretariatet traf den 15. februar 2013 afgørelse om Energi Viborg Vand A/S prisloft for 2013. Selskabet har med virkning fra d. 1. januar 2013 overtaget det private. I denne afgørelse fastsættes et revideret prisloft for 2013, hvor der er taget hensyn hertil. Sagen er behandlet efter reglerne i 17, stk. 1 i bekendtgørelse nr. 122 af 8. februar 2013 om prisloftregulering m.v. af vandsektoren (prisloftbekendtgørelsen), ifølge hvilken Forsyningssekretariatet i tilfælde af vandselskabers fusion udmelder et nyt prisloft til det fortsættende eller det nye selskab. Det nye prisloft er fastsat på baggrund af selskabets meddelte oplysninger ved mails af 8. november 2013. Udkastet blev sendt i høring hos selskabet den 11. december 2014 med høringsfrist den 8. januar 2015. Selskabet har ikke fremsendt høringssvar inden fristen. Afgørelsen fremsendes derfor i overensstemmelse med udkastet.
3/9 Begrundelse Når to vandselskaber fusionerer, skal det fortsættende eller det nye vandselskab fremsende et revideret budget til Forsyningssekretariatet til brug for Forsyningssekretariatets beregning af et nyt prisloft, jf. prisloftbekendtgørelsens 17, stk. 1. Forsyningssekretariatet har fastsat prisloft 2013 for Energi Viborg Vand A/S efter fusion med Prisloftet er fastsat til 18,76 kr. pr. m 3, og den debiterede vandmængde udgjorde 2.310.701 m 3. har ikke tidligere været omfattet af prisloftreguleringen. Forsyningssekretariatet har derfor fastsat et prisloft for Kølvrå Vandværk på samme måde, som hvis der var tale om et selskab, der havde været omfattet af reglerne. Prisloftet er fastsat på grundlag af oplysninger i mails af 8. november 2013 med tilhørende bilag herunder oplysninger i pris- og levetidskataloget for. I det følgende lægges dette prisloft samt prisloft 2013 for Energi Viborg Vand A/S til grund for fastsættelsen af det nye prisloft for Energi Viborg Vand A/S efter overtagelsen af.
4/9 Beregningen af det reviderede prisloft for 2013 for Energi Viborg Vand A/S efter fusion med fremgår af nedenstående tabel: Driftsomkostninger Tidligere prisloft Energi Viborg Vand Kølvrå Vandværk Nyt prisloft Energi Viborg Vand Korrigerede driftsomkostninger i prisloftet for 2012 16.328.970 337.259 16.666.229 Bortfald af væsentlige omkostninger 0 0 0 Korrektion for prisudvikling 506.198 10.455 516.653 Korrektion for generelt effektiviseringskrav 0 0 0 Korrektion for individuelt effektiviseringskrav -816.449-16.862-833.311 Driftsomkostninger i alt 16.018.719 330.852 16.349.571 Investeringer Tillæg for historiske investeringer 10.644.818 234.430 10.879.248 Tillæg for gennemførte investeringer i 2010-2011 305.575 0 305.575 Korrektion af tillæg for planlagte investeringer vedrørende 2011 229.500 0 229.500 Tillæg for planlagte investeringer i 2012 og 2013 729.034 0 729.034 Investeringstillæg i alt* 11.908.927 234.430 12.143.357 Øvrige omkostninger mv. Tillæg for 1:1 omkostninger i 2013 14.197.085 60.094 14.257.179 Tillæg vedr. revisorerklæringer og DANVA/FVDkontingent 230.214 0 230.214 Korrektion ift. faktiske 1:1 omkostninger i 2011-393.253 0-393.253 Tillæg for driftsomkostninger til miljø- og servicemål 475.018 0 475.018 i 2013 Korrektion ift. faktiske driftsomk. til miljø- og servicemål 193.898 0 193.898 2011 Tillæg/fradrag for nettofinansielle poster i 2013 1.455.903 16.106 1.472.009 Korrektion ift. faktiske nettofinansielle poster i 2011-690.570 0-690.570 Øvrige udgifter mv. i alt 15.468.295 76.200 15.544.495 Historisk over- eller underdækning Tillæg/fradrag for over- eller underdækning til og med 2010 Korrektion i forhold til tidligere indtægtsramme Korrektion for overholdelse af indtægtsramme i prisloft 2011-124.713-347.549-472.262-954.298 0-954.298 Samlede prisloft Indtægtsramme i 2013 42.316.930 293.933 42.610.863 Debiteret vandmængde 2011 (m 3 ) 2.255.701 55.000 2.310.701 Prisloft 2013 (kr. pr. m 3 ) 18,76 5,34 18,44 Begrundelserne for de fastsatte beløb i tabellen gennemgås enkeltvis i det følgende.
5/9 Driftsomkostninger De korrigerede driftsomkostninger for er i afgørelse af 15. februar 2013 fastsat til 16.328.970 kr. Det fremgår af regnskabet fra, at produktions- og administrationsomkostninger i 2012 udgjorde 406.908 kr. Herfra skal trækkes 1:1 omkostninger. Af regnskabet fremgår afgift for ledningsført vand, ejendomsskatter og kontingenter på i alt 69.649 kr. som fratrækkes omkostningerne. s driftsomkostninger som udgør udgangspunktet for det fusionerede prisloft udgør dermed 337.259 kr. (406.908 kr. 69.649 kr.) De korrigerede driftsomkostninger udgør dermed 16.666.229 kr. (16.328.970 kr. + 337.259 kr.). Den nye korrektion for prisudvikling kan dermed beregnes til 516.653 kr. (3,1 pct. 16.666.229 kr.) Korrektion for individuelt effektiviseringskrav Det individuelle effektiviseringskrav blev i afgørelse af 15. februar 2013 fastsat til 816.449 kr. Forsyningssekretariatet har på baggrund af de nye korrigerede driftsomkostninger beregnet et nyt individuelt effektiviseringskrav efter fusionen. Det nye individuelle effektiviseringskrav udgør 833.311 kr. Selskabets individuelle effektiviseringskrav er steget, da selskabets driftsomkostninger i prisloftet er øget på baggrund af fusionen. Selskabet kan se flere oplysninger om effektiviseringspotentiale og -krav i bilag 1. Investeringer fik i afgørelse af 15. februar 2013 et investeringstillæg i alt på 11.908.927 kr. Selskabet har oplyst i mail af 8. november 2013, at ikke har foretaget investeringer mellem 2010 og 2013. Selskabet har dog indsendt et pris- og levetidskatalog for.
6/9 Selskabet kan dermed efter fusion få fusioneret tillægget for historiske investeringer. Tillæg for historiske investeringer for er i afgørelse af 15. februar 2013 fastsat til 10.644.818 kr. Det fremgår af pris- og levetidskataloget for, at tillægget for historiske investeringer for prisloft 2013 udgør 234.430 kr. Tillægget er en smule lavere end det af selskabet fremsendte pris- og levetidskatalog. Det skyldes en mindre fejl i det fremsendte katalog. Der var indsat en kolonne med investeringer i 2010, som ikke kan medtages i tillægget, da åbningsbalancen i pris- og levetidskataloget opgøres pr 1.1 2010. Tillæg for historiske investeringer udgør dermed 10.879.248 kr. (10.644.818 kr. + 234.430 kr.). Øvrige udgifter mv. Tillæg for 1:1 omkostninger i 2014 Tillæg for 1:1 omkostninger for er i afgørelse af 15. februar 2013 fastsat til 14.197.085 kr. Det fremgår af regnskabet for, at ejendomsskatter udgør 3.414 kr. og afgift for ledningsført vand 56.680 kr. Tillæg for 1:1 omkostninger udgør dermed 14.257.179 kr. (14.197.085 kr. + 3.414 kr. + 56.680 kr.). Tillæg for nødvendige udgifter til revisorerklæringer samt ordinært medlemskab af DANVA og FVD Da ikke længere er medlem af en brancheorganisation, da selskabet er blevet fusioneret med bortfalder omkostningen til kontingenter på 9.555 kr. Tillæg vedr. revisorerklæringer og DANVA/FVD-kontingent udgør dermed 230.214 kr., som det også gjorde i afgørelse af 15. februar 2013.
7/9 Tillæg/fradrag for nettofinansielle poster i 2013 Tillæg for nettofinansielle poster for er i afgørelse af 15. februar 2013 fastsat til 1.455.903 kr. Det fremgår af regnskabet 2012 for, at der var finansielle udgifter for -16.106 kr. Tillæg for nettofinansielle poster udgør dermed 1.472.009 kr. (1.455.903 kr. + 16.106 kr.) Historisk over- eller underdækning Tillæg/fradrag for over- eller underdækning til og med 2010 har i prisloft 2013 et fradrag for overdækning på -124.713 kr. Den samlede overdækning i selskabet udgør 249.426 kr. jf. afgørelse af 15. februar 2013. Det fremgår af regnskabet for, at der efter 2012 var omsætningsaktiver (likvide beholdninger) for i alt 781.311 kr. Langfristet gæld i kommune kredit udgør 419.447 kr. Diverse kreditorer udgør 36.214 kr. Skyldig revision udgør 50.000 kr. Selskabet har telefonisk den 14. november 2014 oplyst, at gæld i kommune kredit vedrører investeringer. Diverse kreditorer er driftsgæld. Dermed kan overdækningen i beregnes til 695.097 kr. (781.311 kr. 36.214 kr. 50.000 kr.) Den samlede overdækning efter fusion kan dermed opgøres til 944.523 kr. (249.426 kr. + 695.097 kr.) Den resterende indregningsperiode er i afgørelse af 15. februar 2013 fastsat til 2 år. Fradrag i prisloft 2013 kan dermed opgøres til 472.262 kr. (944.523 kr. / 2 år)
8/9 Debiteret vandmængde 2011 fik i afgørelse af 15. februar 2013 fastsat en debiteret vandmængde på 2.255.701 m 3. havde i 2012 en debiteret vandmængde på 55.000 m 3. Den nye debiterede vandmængde fastsættes dermed til 2.310.701 m 3 (2.255.701 m 3 + 55.000 m 3 )
9/9 Klagevejledning Denne afgørelse kan i henhold til vandsektorlovens 26, stk. 2, påklages til Konkurrenceankenævnet efter bestemmelserne i vandsektorlovens kapitel 9. En klage til Konkurrenceankenævnet skal indgives skriftligt af de klageberettigede efter lovens 27 til Forsyningssekretariatet. Forsyningssekretariatet sender umiddelbart efter klagefristens udløb klagen til Konkurrenceankenævnet ledsaget af den påklagede afgørelse og det materiale, der er indgået i sagens bedømmelse. Klagefristen er 4 uger fra den dag, afgørelsen er meddelt. De klageberettigede er ifølge 27, stk. 1, adressaten for afgørelsen. Endvidere er offentlige myndigheder, lokale foreninger og organisationer, som har en væsentlig interesse i afgørelsen, og landsdækkende foreninger og organisationer, hvis hovedformål er beskyttelse af natur og miljø, klageberettigede for så vidt angår spørgsmål om natur og miljø. Konkurrenceankenævnet kan efter bestemmelsens stk. 2 kræve, at foreninger og organisationer, jf. stk. 1, dokumenterer deres klageberettigelse ved at indsende vedtægter eller på anden måde. Konkurrenceankenævnet opkræver et gebyr på 5.000 kr. for at behandle en klage og fastsætter frist for dets indbetaling. Betalingen sker direkte til Konkurrenceankenævnet. Forsyningssekretariatets afgørelser om prislofter kan ifølge 29, stk. 2, ikke indbringes for domstolene, før Konkurrenceankenævnets endelige afgørelse foreligger. Med venlig hilsen Forsyningssekretariatet tet v/ Filip M. Sundram