PITSTOP VESTERBRO 20 ApS Vesterbro 20, st 9000 Aalborg Årsrapport 1. januar 2017-30. september 2017 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 08/02/2018 Bøje Larsen Dirigent
Side 2 af 12 Indhold Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger... 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Ledelsesberetning Ledelsesberetning... 5 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis... 6 Resultatopgørelse... 8 Balance... 9 Noter... 11
Side 3 af 12 Virksomhedsoplysninger Virksomheden Bankforbindelse PITSTOP VESTERBRO 20 ApS Vesterbro 20, st 9000 Aalborg Telefonnummer: 40132977 CVR-nr: 35239073 Regnskabsår: 01/01/2017-30/09/2017 Jutlander Bank A/S Nytorv 9000 Aalborg
Side 4 af 12 Ledelsespåtegning Direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsregnskabet for regnskabsåret 2017, omfattende perioden 1/1-30/9 2017, for PitStop Vesterbro 20 ApS. Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig således, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Betingelserne for at undlade revision anses fortsat opfyldte. Årsregnskabet indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Aalborg, den 08/02/2018 Direktion Bøje Jørn Larsen Fravalg af revision for det kommende regnskabsår Revision er fravalgt
Side 5 af 12 Ledelsesberetning Hovedaktiviteter Selskabets hovedaktivitet er spillevirksomhed med salg af tips, lotto, skrabespil og lign. samt automatspil, og under franchiseaftale med Danske Spil koncernen. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Selskabets drift har i 2017 haft en positiv udvikling. Der er realiseret et overskud af ordinær drift på 337 t.kr. mod et overskud for 2016 på 25 t.kr. Resultatfremgangen kan væsentligst henføres til reducerede lønomkostninger. Begivenheder efter regnskabets afslutning Der er fra balancedagen og frem til i dag ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderingen af årsregnskabet.
Side 6 af 12 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Generelt Aktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Regnskabsåret er omlagt og omfatter 9 måneder. Sammenligningstal er ikke tilrettet. Forpligtelser indregnes i balancen, når selskabet som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsregnskabet aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Resultatopgørelse Nettoomsætning Provisionsindtægter fra spilleindtægter og omsætning fra salg i Cafe medregnes i takt med at indtægter herfra realiseres. Personaleomkostninger Personaleomkostninger omfatter løn og gager samt sociale omkostninger, pensioner mv. til selskabets personale. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til salg, lokaler og administration. Finansielle poster Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger, realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab transaktioner i fremmed valuta samt tillæg og godtgørelser under acontoskatteordningen. Ekstraordinære poster Ekstraordinære poster omfatter indtægter og omkostninger, der hidrører fra begivenheder, som ikke hører under selskabets ordinære drift, og som ikke forventes at være tilbagevendende. Skat Årets skat, som består af årets aktuelle skat og ændring af udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Aktuelle skatteforpligtelser eller tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen opgjort som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for betalt acontoskat.
Side 7 af 12 Anvendt regnskabspraksis Udskudt skat indregnes af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettigede skattemæssige underskud, indregnes i balancen med den værdi, aktivet forventes at kunne realiseres til, enten ved modregning i udskudte skatteforpligtelser eller som nettoskatteaktiver. Balance Anlægsaktiver Indretning af lejede lokaler, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen, omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen og omkostninger til klargøring af aktivet indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Indretning af lejede lokaler Driftsmateriel og inventar 5 år 5-10 år Materielle anlægsaktiver nedskrives til genindvindingsværdi, såfremt denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. Inventar og driftsmateriel med en anskaffelsespris på under skattemæssig grænse for småanskaffelser udgiftsføres løbende. Varebeholdninger Beholdning af varer til videresalg medregnes til kostpris. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger, der vedrører efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter måles til kostpris. Udbytte Udbytte indregnes som en gældsforpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på generalforsamling. Det foreslåede udbytte for regnskabsåret vises som særskilt post under egenkapitalen. Andre finansielle forpligtelser Andre finansielle forpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Omregning af fremmed valuta Transaktioner i fremmed valuta omregnes ved første indregning til transaktionsdagens kurs. Tilgodehavender, gældsforpligtelser og andre monetære poster i fremmed valuta, som ikke er afregnet på balancedagen, omregnes til balancedagens valutakurs. Valutakursdifferencer, der opstår mellem transaktionsdagens kurs og kursen på henholdsvis betalingsdagen og balancedagen, indregnes i resultatopgørelsen som finansielle poster.
Side 8 af 12 Resultatopgørelse 1. jan. 2017-30. sep. 2017 Note 2017 2016 kr. kr. Bruttoresultat... 745.242 857.660 Personaleomkostninger... 1-397.848-813.026 Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver... 2-8.632-8.582 Resultat af ordinær primær drift... 338.762 36.052 Andre finansielle indtægter... 0 325.000 Øvrige finansielle omkostninger... -2.184-10.651 Ordinært resultat før skat... 336.578 350.401 Skat af årets resultat... 3-40.830 0 Årets resultat... 295.748 350.401 Forslag til resultatdisponering Overført resultat... 295.748 350.401 I alt... 295.748 350.401
Side 9 af 12 Balance 30. september 2017 Aktiver Note 2017 2016 kr. kr. Erhvervede lignende rettigheder... 5.364 10.193 Immaterielle anlægsaktiver i alt... 5.364 10.193 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar... 15.487 19.289 Materielle anlægsaktiver i alt... 15.487 19.289 Anlægsaktiver i alt... 20.851 29.482 Fremstillede varer og handelsvarer... 29.769 29.769 Varebeholdninger i alt... 29.769 29.769 Andre tilgodehavender... 4.582 125.655 Periodeafgrænsningsposter... 4.596 0 Tilgodehavender i alt... 9.178 125.655 Likvide beholdninger... 595.856 332.930 Omsætningsaktiver i alt... 634.803 488.354 Aktiver i alt... 655.654 517.836
Side 10 af 12 Balance 30. september 2017 Passiver Note 2017 2016 kr. kr. Registreret kapital mv.... 120.000 120.000 Overført resultat... 130.619-165.129 Egenkapital i alt... 250.619-45.129 Leverandører af varer og tjenesteydelser... 144.352 172.039 Skyldig selskabsskat... 40.830 0 Anden gæld, herunder skyldige skatter og skyldige bidrag til social sikring... 19.853 65.926 Gæld til selskabsdeltagere og ledelse... 200.000 325.000 Kortfristede gældsforpligtelser i alt... 405.035 562.965 Gældsforpligtelser i alt... 405.035 562.965 Passiver i alt... 655.654 517.836
Side 11 af 12 Noter 1. Personaleomkostninger 2017 2016 kr. t.kr. Løn og gager 350.402 439 Support og løn købt hos andre 24.844 340 Andre omkostninger til social sikring 6.950 14 Lønsumsafgift 14.893 19 Personaleudgifter 759 1 397.848 813 2. Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver 2017 2016 kr. t.kr. Indretning af lejede lokaler 4.829 6 Driftsmateriel og inventar 3.803 2 8.632 8 3. Skat af årets resultat 2017 2016 kr. kr. Aktuel skat, sambeskatning med moderselskab 40.830 0 Ændring af udskudt skat 0 0 Regulering vedrørende tidligere år 0 0 40.830 0
Side 12 af 12 4. Oplysning om ejerskab Ejerforhold Selskabet har registreret følgende aktionærer med mere end 5% af aktiekapitalens stemmerettigheder eller pålydende værdi: Bøje Larsen Holding Hobro ApS Randersvej 84 9500 Hobro CVR-nr.: 36 93 31 94 Ejerandel: 100% Nærtstående parter Selskabet har i året haft følgende transaktioner med nærtstående parter: Ingen