Økonominotat Der har været betydelige udsving i forhold til Movias budgetter og regnskaber. Dette notat omhandler en analyse af Rudersdal Kommunes tilskudsbehov til Movia for drift af den kollektive bustrafik. Notatet forklarer større betydelige ændringer i udviklingen i tilskudsbehov imellem hver periode. Tilskudsbehovet dækker over differencen mellem indtægter (billetter) og udgifter (drift af busser) Dette omfatter både generelle ændringer, eksempelvis indeks, og mere specifikke ændringer i form af effekten af trafikbestillingerne. Teknik og Miljø Vej Tlf. 46 11 23 15 mbt@rudersdal.dk Analysen omhandler udelukkende drift af busser, og omfatter udviklingen i hvert enkelt regnskabsår fra 2009 til 2013. Resume Tilskudsbehovet stiger med 11.2 mio. kr. fra 27,3 mio.kr til 38,5 mio. kr. fra regnskab 2008 til regnskab 2013. Heraf øges tilskudsbehovet med 9,0 mio. kr. som følge af eksterne faktorer. Hovedparten er blevet DUT-kompenseret. F.eks. er der til refusion af olieafgift og Cross border leasing givet knap 8 mio.kr. Ændring i indtægter og udgifter, som kommunen via trafikbestillinger har indflydelse på, øger tilskudsbehovet med 2,2 mio. kr. 1.1 Generelle effekter Herunder ses en kort beskrivelse af de generelle effekter, der påvirker kommunens tilskudsbehov. Effekterne består af de eksterne effekter, som Movia eller kommunen ikke kan påvirke, såsom indeks, Cross border Leasing, refusion af olieafgift og opdaterede pendlerdata/lovmodeller samt udbud. Hertil kommer de effekter, som kommunerne i samarbejde med Movia kan påvirke gennem trafikbestillinger. 1.1.1 Indeks Movias kontrakter med operatørerne er indrettet således, at operatørerne kompenseres for stigninger i indeks. Dvs. løn, diesel og olie og renter mv. 1.1.2 Cross border Leasing I januar 2010 skete en ændring i momsloven, hvor den tidligere adgang til at lease eksempelvis busmateriel i udlandet og samtidig få momsen af leasingydelserne refunderet, bortfaldt. Denne finansieringsmetode
blev anvendt af mange af de busoperatører, der kører for trafikselskaberne. Der blev i den forbindelse aftalt en kompensation for de kontrakter, der blev indgået før 1. januar 2010. For kontrakter indgået efter januar 2010, kompenseres ikke for ændringerne i momsloven om Cross Border Leasing, da operatørerne i forbindelse med udbud har haft mulighed for at indregne de nye regler i priserne. 1.1.3 Refusion af olieafgift Ved en lovændring i september 2008 blev den hidtidige adgang til refusion af energiafgifter og CO2- afgifter på olie og gas til busser i offentlig servicetrafik afskaffet. Dette kompenseres operatørerne for. Kommunerne Dut-kompenseres både for refusion af olieafgift og Cross border leasing. 1.1.4 Opdaterede pendlerdata og ændring af finansieringsmodel I perioden er der gjort brug af 2 forskellige modeller i fordelingen af tilskudsbehovet imellem kommunerne. I regnskab 2008 blev TRM Modellen brugt. I 2009 blev lovmodellen implementeret fra 25. marts, sådan at lovmodellen har ¾ effekt i regnskab 2009. I regnskab 2010 og frem er det lovmodellen som bruges som finansieringsmodel. En væsentlig parameter i udregningen af finansieringsmodellen er pendlerstatistik mellem kommunerne. Pendlerstatistikken bliver opdateret årligt på baggrund af data fra Danmarks Statistik. 1.1.5 Udbud Perioderne har budt på flere udbud. De mest betydningsfulde for kommunen, der indgår i analysen, er A4 og A6. 1.1.6 Øvrige effekter Øvrige effekter består både af ændringer i passagerindtægter samt øvrige ændringer i udgifterne. Ændringer i udgifter består først og fremmest af ændringer i trafikbestillingen, men stigende udgifter til rejsekort og øvrige rutespecifikke udgifter indgår også heri. Ændringer i passagerindtægter samt øvrige ændringer i udgifter beskrives hvert for sig under de enkelte kommuner, men det bør bemærkes, at ændringer i trafikbestillingen har en stor betydning for passagerindtægterne. 2
45.000.000 40.000.000 Movia - Budget Movia - Regnskab 35.000.000 30.000.000 25.000.000 20.000.000 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Regnskab 2008-2009 (Ændring i tilskudsbehov + 1,2 mio.kr.) Effekt af indeks: -2 mio. kr. Effekt af Refusion af Olieafgift: 3,6 mio. kr. Ændring i finansmodel og pendlerdata: 0,8 mio. kr. Ændring i indtægter: - 2,3 mio. kr. Antal påstigere stiger med 4,5 %, imens indtægt pr påstiger stiger med 3,9 %. Stigningen i påstigertallet er særligt stort på linje 150S. Ændring i udgifter: 1,1 mio. kr. Linje 197 oprettes, samtidig med at driften på linje 173E og 150S udvides. Omvendt reduceres driften på linje 192, 327 og 838. Regnskab 2009-2010 (Ændring i tilskudsbehov +2,6 mio. kr.) Effekt af indeks: -0,9 mio. kr. Udbud: -0,5 mio. kr. Effekt af Refusion af Olieafgift: 0,2 mio. kr. Ændring i finansmodel og pendlerdata: 0,4 mio. kr. Effekt af Cross border Leasing: 2,9 mio. kr. Ændring i indtægter: -2,9 mio. kr. Antal påstigere stiger med 2,8 %, imens indtægt pr påstiger stiger med 6,7 %. Stigningen i påstigertallet er særligt stort på linje 150S og linje 197. Ændring i udgifter: 3,4 mio. kr. 3
Linje 838 kører ikke i R2010. Samtidig reduceres linje 192 og 327. Linje 150S, linje 173E og linje 197 udvides. Regnskab 2010-2011 (Ændring i tilskudsbehov +5,2 mio. kr.) Effekt af indeks: 1,8 mio. kr. Ændring i finansmodel og pendlerdata: 0,1 mio. kr. Udbud: 0,6 mio. kr. Ændring i indtægter: -0,1 mio. kr. Påstigertallet falder med 0,3%, primært som følge af de linjer, der nedlægges i 2011. Til gengæld stiger indtægter pr passager med 0,7%. Ændring i udgifter: 2,8 mio. kr. Driften udvides på linje 198, 173E og 193. Linje 327 skæres væk. Regnskab 2011-2012 (Ændring i tilskudsbehov + 1,4 mio.kr) Effekt af indeks: 0,1 mio. kr. Stigning i brændstofpriser og løn, opvejes af lavere renteniveau Udbud: 0,9 mio. kr. Udbud A8, som berørte linjerne 150S, 173E steg ca 0,9 mio. kr. som konsekvens af udbud A8. Ændring i indtægter: -2,2 mio. kr. (6,6% flere indtægter) passagertallet stiger med 3,4%, særligt drevet af fremgang på linjerne 150S og 173E. samtidig stiger indtægter pr passager. (Årsagen til at indtægt pr passager stiger, er at en større andel af indtægterne kommer fra 173E, som har højere indtægt pr passager end de øvrige linjer derved stiger den gns. indtægt pr passager. Ændring i udgifter: 2,6 mio. kr. (3,6%) Der er 2% mere drift - Der er mange ændringer på de lokale linjer, hvilket samlet set betyder 700 flere timer. Hertil er linje 173E ændret, så den ikke længere kører i Fredensborg og Hørsholm, men kører ca. 1000 timer mere i Rudersdal Kommune. Andelen af udgifter fra linje 173E stiger, mere end proportionelt med driftsstigningen, fordi der laves om på kommunefordelingen ved linjeændringen det er dog samme mekanisme som gør, at indtægterne fra 173E stiger så kraftigt, hvorfor kommunens tilskudsbehov til linjen er reduceret ift. regnskab 2011. 4
Regnskab 2012-2013 (Ændring i tilskudsbehov + 0,8 mio.kr) Effekt af indeks: 0,8 mio. kr. Ændring i pendlerdata: 0,2 mio. kr Ændring i indtægter: -0,8 mio. kr. (2,6% flere indt) Ændring i udgifter: 0,6 mio. kr. (0,8% af udgifter) Stigningen skyldes hovedsageligt stigning i rutespecifikke udgifter (billetteringsudstyr, provision, rejsekort mv). Budget 2014 og 2015 Forventningerne til budget 2014 er at tilskudsbehovet i forhold til budget 2013 falder med 6,1 mio. kr., fra 42,6 mio.kr til 36,5 mio.kr. Faldet i tilskudsbehovet skyldes primært opdaterede indeksprognoser, opdaterede indtægter samt kommunens trafikbestilling der omhandler mindre drift. Movias budget 2014 er behandlet på Miljø- og Teknikudvalgets møde den 14. august 2013. Forventninger til budget 2015 er at tilskudsbehovet i forhold til budget 2014 falder med 0,2 mio.kr. Faldet i tilskudsbehovet består i en række ændringer i de generelle effekter der opvejer hinanden. Det er både tale om besparelser som følge af ændret drift og mindre busser, men også om stigninger som følge af opdaterede passagertal. Movias budget 2015 behandles på Miljø- og Teknikudvalgets møde den 10. september 2014. For både 2014 og 2015 tilkommer desuden udgifter til rejsekort på 1.0 mio. kr. og udgifter til Flextrafik, som er budgetteret til 0,7 mio. kr. Det samlede budget for 2014 bliver dermed på 38,2 mio. kr. Det samlede budget for 2015 bliver dermed på 38.0 mio. kr. Budgettet i 2015 skal ses i sammenhæng med, at der for 2015 er gennemført besparelser for ca. 4 mio. kr., som overvejende udlignes af stigende udgifter på grund af passagernedgang (motorvejsbyggeriet) og ændring af pendlingensfordeling. Opsamling i forhold til regnskaber. Tilskudsbehovet stiger med 11.2 mio. kr. fra 27,3 mio.kr. til 38,5 mio.kr. fra regnskab 2008 til regnskab 2013. Heraf øges tilskudsbehovet med 9,0 mio. kr. som følge af eksterne faktorer. (Hvoraf hovedparten bliver DUT-kompenseret f.eks. refusion af olieafgift og Cross border leasing) 5
Ændring i indtægter og udgifter, som kommunen via trafikbestillinger har indflydelse på, øger tilskudsbehovet med 2,2 mio. kr. Med andre ord stiger betalingen til operatørerne med udgangspunkt i regnskab 2008 16,9 % på baggrund af eksterne faktorer, imens øvrige ændringer i indtægter og udgifter giver øger betalingen med 4 %. Driften (antal bustimer) er i perioden steget med ca. 8 %, mens der er 14 % flere passagerer. 6